Obligasi I Agung Podomoro Land Seri A dan Seri B Tahun
23. ADVANCES FROM CUSTOMERS AND UNEARNED REVENUES
2013 2012
Rp'000 Rp'000
Uang muka Advances from customers
Penjualan 2.805.771.481 1.820.709.854 Sales
Titipan pelanggan 358.391.433 213.083.577 Customer deposit
Pendapatan diterima dimuka Unearned revenues
Penjualan 690.846.832 37.556.681 Sales
Sewa 564.405.871 745.311.834 Rent
Jumlah 4.419.415.617 2.816.661.946 Total
Bagian yang direalisasi dalam
satu tahun (1.963.584.415) (2.002.424.246) Realized within one year
Bagian yang direalisasi lebih Net of realized within
dari satu tahun 2.455.831.202 814.237.700 one year
31 Desember/December 31,
Perincian uang muka penjualan berdasarkan persentase dari harga jual adalah sebagai berikut:
Detail of advance from customer based on percentage of selling price as follows:
2013 2012 Rp'000 Rp'000 < 20% 373.112.152 172.543.993 < 20% 20% - 49,99% 633.185.035 575.671.838 20% - 49,99% 50% - 99,99% 1.397.117.148 601.707.606 50% - 99,99% 100% 402.357.146 470.786.417 100% Jumlah 2.805.771.481 1.820.709.854 Total 31 Desember/December 31,
Uang muka penjualan merupakan uang muka penjualan unit apartemen, perkantoran, perumahan, rumah kantor dan rumah toko yang belum memenuhi kriteria pengakuan pendapatan.
Advances from customers represent sale of apartments, offices, houses, home offices and shop houses which have not met the criteria for revenue recognition.
Uang muka titipan pelanggan merupakan penerimaan dari calon pembeli yang masih dapat dibatalkan sewaktu-waktu.
Customer deposits represent advances received from potential buyers that are cancellable at any time.
Pendapatan diterima dimuka dari penjualan merupakan selisih lebih antara uang yang diterima dengan pengakuan pendapatan berdasarkan persentase penyelesaian proyek.
Unearned revenues – sales represent excess cash received over the income recognized based on the
project’s percentage of completion.
Pendapatan diterima dimuka dari sewa merupakan uang muka sewa yang diterima dari penyewa.
Unearned revenues – rent represent advance rent received from the tenants.
24. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 24. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATIONS
Grup menghitung dan membukukan imbalan pasca kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13/2003. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut adalah 1.442 dan 1.372 karyawan pada tahun 2013 dan 2012.
The Group calculates post-employment benefits for its qualified employees based on Labor Law No. 13/2003. The number of employees entitled to such benefits is 1,442 and 1,372 in 2013 and 2012, respectively.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah:
Amounts recognized in consolidated statements of comprehensive income in respect of these post- employment benefits are as follows:
2013 2012
Rp'000 Rp'000
Biaya jasa kini 21.851.152 17.669.113 Current service cost
Biaya bunga 2.681.896 1.944.391 Interest cost
Biaya jasa lalu 7.304 8.702 Past service cost
Dampak kurtailmen dan penyelesaian 5.824 30.955 Curtailment and settlement effect Non vested benefit 212
-
Non vested benefitKerugian (keuntungan) aktuarial bersih (490.460) (598.423) Net actuarial loss (gain)
Jumlah 24.055.928 19.054.738 Total
Kewajiban imbalan pasca kerja Grup sehubungan dengan program pensiun yang termasuk dalam laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
The amounts included in the consolidated statements
of financial position arising from the Group’s
obligation in respect of the pension plan is as follows:
2013 2012
Rp'000 Rp'000
Nilai kini kewajiban 93.269.731 56.984.860 Present value of funded obligations Keuntungan (kerugian) aktuarial yang
belum diakui (29.325.058) (10.343.132) Unrecognized actuarial gains (losses)
Biaya jasa lalu yang belum diakui (37.158) (52.073) Unrecognized past service cost
Liabilitas bersih 63.907.515 46.589.655 Net liability
31 Desember/December 31,
Mutasi nilai kini kewajiban manfaat pasti pada tahun berjalan adalah sebagai berikut:
Movements in the present value of the defined benefit obligation in the current year were as follows:
2013 2012
Rp'000 Rp'000
Saldo awal 56.984.860 36.386.619 Opening defined benefit obligation Additional post-employment benefit
Penambahan liabilitas imbalan because due to acquisition of
pasca kerja karena akuisisi anak - 4.269.051 subsidiaries Biaya jasa kini 21.851.152 17.669.113 Current service cost Biaya bunga 2.681.896 1.944.391 Interest cost Non vested benefit 212 - Non vested benefit Kerugian (keuntungan) aktuarial 18.536.721 1.425.435 Actuarial (gain) losses Biaya jasa lalu - 330.625 Past service cost Kerugian atas kurtailmen 5.824 30.955 Loss on curtailment Pembayaran manfaat (6.062.523) (5.071.329) Benefits paid
Mutation of incoming (outcoming) Mutasi kewajiban masuk (keluar) (728.411) - liabilities
Saldo akhir 93.269.731 56.984.860 Closing defined benefit obligation Riwayat penyesuaian adalah sebagai berikut: The history of experience adjustments is as follows:
2013 2012 2011 2010 2009
Rp ' 000 Rp ' 000 Rp ' 000 Rp ' 000 Rp ' 000
Present value of defined Nilai kini kewajiban imbalan pasti 93.269.731 56.984.860 36.386.619 17.955.803 7.182.591 benefit obligation
Experience adjustments on Penyesuaian liabilitas program (33.165.364) (984.737) (5.424.125) (5.841.652) (786.711) plan liabilities
Perhitungan imbalan pasca kerja dihitung oleh aktuaris independen PT Bumi Dharma Aktuaria tahun 2013 dan 2012. Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan penilaian aktuarial adalah sebagai berikut:
The cost of providing post-employment benefits is calculated by independent actuaries PT Bumi Dharma Aktuaria for 2013 and 2012. The actuarial valuation was carried out using the following key assumptions:
2013 2012
Tingkat diskonto per tahun 9% - 10% 5% - 7% Discount rate per annum
Tingkat kenaikan gaji per tahun 5% - 10 % 5% - 10 % Salary increment rate per annum
Tingkat pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement rate
Tingkat kematian Indonesia Mortality Indonesia Mortality Mortality rate
Table 3 Table 2
31 Desember/December 31,
25. MODAL SAHAM 25. CAPITAL STOCK
Sesuai dengan daftar pemegang saham yang dikeluarkan oleh Biro Administrasi Efek Perusahaan, PT Datindo Entrycom, pemegang saham adalah sebagai berikut:
Based on stockholders list issued by Administration Bureau of Corporate Securities, PT Datindo Entrycom, the stockholders of the Company are as follows:
Jumlah Persentase Jumlah Modal
Saham/ Pemilikan/ Disetor/
Number of Percentage of Total Paid-up
Nama Pemegang Saham Shares Ownership Capital Name of Stockholders
% Rp'000
PT Indofica 12.703.780.000 61,97 1.270.378.000 PT Indofica
PT Simfoni Gema Lestari 1.040.000.000 5,07 104.000.000 PT Simfoni Gema Lestari Trihatma Kusuma Haliman 620.693.500 3,03 62.069.350 Trihatma Kusuma Haliman
Board of directors and
Dewan direksi dan komisaris 14.531.500 0,07 1.453.150 commissioners
Masyarakat umum
(masing-masing dibawah 5%) 6.121.895.000 29,86 612.189.500 Public (each below 5%)
Jumlah 20.500.900.000 100,00 2.050.090.000 Total
31 Desember 2013/December 31, 2013
Jumlah Persentase Jumlah Modal
Saham/ Pemilikan/ Disetor/
Number of Percentage of Total Paid-up
Nama Pemegang Saham Shares Ownership Capital Name of Stockholders
% Rp'000
PT Indofica 9.693.780.000 47,29 969.378.000 PT Indofica
PT Jaya Lestari Persada 3.010.000.000 14,68 301.000.000 PT Jaya Lestari Persada PT Simfoni Gema Lestari 1.040.000.000 5,07 104.000.000 PT Simfoni Gema Lestari Trihatma Kusuma Haliman 620.693.500 3,03 62.069.350 Trihatma Kusuma Haliman
Board of directors and
Dewan direksi dan komisaris 14.531.500 0,07 1.453.150 commissioners
Masyarakat umum
(masing-masing dibawah 5%) 6.121.895.000 29,86 612.189.500 Public (each below 5%)
Jumlah 20.500.900.000 100,00 2.050.090.000 Total
31 Desember 2012/December 31, 2012
Berdasarkan Akta No.172 tanggal 19 Juni 2013 oleh notaris Ardi Kristiar, S.H., MBA, pengganti dari Yulia, S.H., PT Jaya Lestari Persada telah menjual kepemilikan sahamnya di Perusahaan sebanyak 3.010.000.000 saham atau 14,68% kepada PT Indofica dengan harga pokok Rp 400 per saham.
Based on notarial deed No. 172 dated June 19, 2013 of Ardi Kristiar,S.H.MBA, replacement of Yulia S.H., notary in Jakarta, PT Jaya Lestari Persada has sold 3,010,000,000 shares or 14.68% to PT Indofica with a base price of Rp 400 per share.
Berdasarkan Akta No.96 tanggal 31 Mei 2012 dari Yulia S.H., notaris di Jakarta, pemegang saham setuju untuk meningkatkan modal ditempatkan dan disetor Perusahaan sehubungan dengan pelaksanaan konversi Management Stock Option Plan (MSOP) menjadi sebesar Rp 2.050.090.000 ribu. Akta ini telah diterima dan dicatat dalam Database Sistem Administrasi Badan Hukum dan Hak Asasi Manusia sesuai Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-AH.01.10-10753 tanggal 1 Juni 2012.
Based on notarial deed No. 96 dated May 31, 2012 of Yulia S.H., notary in Jakarta, the stockholders of the Company agreed to increase the issued and paid-up capital related with the conversion of Management Stock Option Plan (MSOP) to Rp 2,050,090,000 thousands. This deed was received and recorded in the Database of the Administration System of Legal Entities and Human Rights in accordance with Letter of Acceptance Notice of Amendment No. AHU-AH.01.10-10753 dated June 1, 2012.
Perubahan jumlah saham beredar sejak 1 Januari 2012 hingga 31 Desember 2013 sebagai berikut:
Changes in the shares outstanding since January 1, 2012 until December 31, 2013 are as follows:
Jumlah saham/ Number of shares
Saldo 1 Januari 2012 20.500.000.000 Balance as of January 1, 2012
Pelaksanaan opsi saham 900.000 Issuance of shares with exercise of stock option
Saldo 31 Desember 2013 dan 2012 20.500.900.000 Balance as of December 31, 2013 and 2012
26. TAMBAHAN MODAL DISETOR 26. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
2013 2012
Rp'000 Rp'000
Tambahan modal disetor dari Additional paid-in capital of
PT Simfoni Gema Lestari 9.650.000 9.650.000 PT Simfoni Gema Lestari
Tambahan modal disetor dari penawaran umum saham
Perusahaan kepada masyarakat Additional paid-in capital of
sebesar 6.150.000.000 saham initial public offering of
dengan nilai nominal 6,150,000,000 shares with
Rp 100 per saham yang par value of Rp 100 per share
ditawarkan Rp 365 per saham 1.629.750.000 1.629.750.000 at Rp 365 per shares
Tambahan modal disetor dari Additional paid-in capital of
eksekusi opsi saham karyawan 293.736 293.736 employee share option
Difference in value of restructuring
Selisih nilai transaksi restrukturisasi transaction among entities under
entitas sepengendali disajikan common control presented
sebagai tambahan modal disetor as additional paid in capital
(Catatan 38) (183.140.645) - (Note 38)
Jumlah 1.456.553.091 1.639.693.736 Total
Dikurangi dengan biaya emisi saham (66.873.957) (66.873.957) Less of stock issuance cost Saldo tambahan modal disetor 1.389.679.134 1.572.819.779 Balance of additional paid-in capital
27. OPSI SAHAM 27. STOCK OPTIONS