wit h independent auditors’ report
SIGNIFIKAN OLEH MANAJEMEN
7. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)
Dalam kegiatan usaha yang normal, Perusahaan dan entitas anak melakukan transaksi dagang dan transaksi lainnya dengan pihak-pihak berelasi, yang terafiliasi dengan Perusahaan dan entitas anak melalui kepemilikan ekuitas langsung dan tak langsung, dan/atau di bawah kendali pihak yang sama, dan/atau melalui manajemen kunci yang sama. Transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: (lanjutan)
In the normal course of business, the Company and subsidiaries engages in trade and other transactions with related parties, which are affiliated with the Company and subsidiaries through equity ownership, either direct or indirect, and/or under common control, and/or common key management. The significant transactions and balances with these related parties are as follows: (continued)
Penjualan kepada Piutang usaha
pihak-pihak dari pihak-pihak Pinjaman kepada
berelasi/ berelasi/ pihak berelasi/
Sales to Trade receivables Due from
related parties from related parties related parties
Pihak-pihak berelasi lainnya Other related parties:
(lanjutan) (continued)
Itochu Corp. Ltd., Singapura 2015 11.149.406.999 2.670.317.463 - Itochu Corp. Ltd., Singapore
2014 - - -
Itochu Corp. Ltd., Korea 2015 264.389.400 - - Itochu Corp. Ltd., Korea
2014 - - -
Persentase terhadap total 2015 6,93% - - Percentage to total
penjualan neto consolidated net
konsolidasian 2014 6,93% - - sales
Persentase terhadap 2015 - 0,95% 0,31% Percentage to total
total asset consolidated
konsolidasian 2014 - 0,97% 0,41% asset
Syarat dan ketentuan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak berelasi
Terms and conditions of the transactions with related parties
a. Penjualan dari pihak-pihak berelasi dilakukan pada harga yang disepakati tergantung jenis produk terkait dan/atau berdasarkan harga pasar. Saldo terkait pada akhir tahun adalah tanpa jaminan, tanpa bunga dan penyelesaian dilakukan dalam bentuk tunai. Tidak terdapat jaminan yang diberikan atau diterima untuk setiap piutang atau utang dari pihak-pihak berelasi. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Perusahaan dan entitas anak tidak membuat provisi atas penurunan nilai piutang dari pihak- pihak berelasi, dikarenakan manajemen berpendapat bahwa, berdasarkan hasil penilaian, seluruh piutang usaha dari pihak- pihak berelasi dapat ditagih.
a. Sales from related parties are made at agreed prices depending on the type of product involve and/or based on market prices. The related outstanding balances at end of year are unsecured, interest-free and settlement is made in cash. There have been no guarantees provided or received for any related parties receivables or payables. For the years ended December 31, 2015 and 2014, the Company and subsidiaries have not made any provision for impairment relating to the amounts due from related parties, since management believes, based on its assessment, that all trade receivables from related parties are fully collectible.
Penilaian ini dilakukan pada setiap akhir tahun keuangan dengan memeriksa posisi keuangan dari pihak-pihak berelasi dan pasar di mana pihak-pihak tersebut beroperasi.
This assessment is undertaken each financial year by examining the financial positions of the related parties concerned, and the market in which the related parties operate.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
52 7. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-
PIHAK BERELASI (lanjutan)
7. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)
Syarat dan ketentuan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak berelasi (lanjutan)
Terms and conditions of the transactions with related parties (continued)
b. PT Aneka Coffee Industry (“ACI”), entitas anak, mengadakan penjanjian biaya komisi tanpa jangka waktu yang pasti dengan Itochu Corp. Ltd., Jepang (“ITC”), dimana ACI akan membayar beban komisi sebesar persentase tertentu dari nilai faktur penjualan komersial kepada pelanggan tertentu. Sebaliknya, ITC, sebagai agen komisi, menjamin pembayaran pelanggan. Selama tahun 2015 biaya komisi yang dibayarkan kepada ITC sebesar Rp1.194.810.834 (2014: Rp662.708.291) disajikan sebagai bagian dari akun “Beban Penjualan - Komisi Penjualan” dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian (Catatan 22).
b. PT Aneka Coffee Industry (“ACI”), a
Subsidiary, entered into a commission fee agreement with Itochu Corp. Ltd., Japan (“ITC”) with indefinite duration, whereby ACI will pay commission fees at certain percentage of the commercial invoice value of sales to certain customers. In return, ITC, as a commission agent, guarantees the customers’ payments. In 2015 commission fees paid to
ITC amounted to Rp1,194,810,834 (2014:
Rp662,708,291) are presented as part of
“Selling Expenses - Sales Commissions” in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income (Note 22).
Saldo utang ACI dari transaksi tersebut sebesar US$16.160 pada tanggal 31 Desember 2015 (31 Desember 2014: US$15.551) disajikan sebagai bagian dari akun “Beban Akrual - Komisi Penjualan” (Catatan 14) dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
The payables arising from these transactions amounting to US$16,160 as of December 31, 2015 (December 31, 2014: US$15,551) are recorded as part of “Accrued Expenses - Sales Commissions” (Note 14) in the consolidated statement of financial position.
c. Pinjaman kepada pihak berelasi tidak dikenakan bunga dan akan dikembalikan kepada Perusahaan dalam waktu satu tahun.
c. Due from related parties are non-interest bearing and will be repaid to the Company within one year.
d. Kompensasi manajemen kunci d. Key Management compensation
Kompensasi kepada personil manajemen kunci yang terdiri dari dewan komisaris dan direksi Perusahaan adalah sebagai berikut:
Compensation of key management personnel consisting of boards of commissioners and directors of the Company are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31
2015 2014
Gaji dan imbalan pekerja Salaries and other short-term
jangka pendek 10.275.300.000 9.362.000.000 employee benefits
Imbalan pasca-kerja 1.038.414.098 1.110.531.134 Post-employment benefits
Total 11.313.714.098 10.472.531.134 Total
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
53 7. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-
PIHAK BERELASI (lanjutan)
7. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)
Syarat dan ketentuan transaksi-transaksi dengan pihak-pihak berelasi (lanjutan)
Terms and conditions of the transactions with related parties (continued)
Hubungan dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut:
The relationships with the related parties mentioned in the foregoing are as follows: Pihak-pihak berelasi
dengan entitas anak/
Related parties with Subsidiary
Jenis hubungan/
Type of relationships
Transaksi pihak-pihak berelasi/
Related parties transactions
Itochu Corp. Ltd., Taipei, Jepang, Thailand, Singapura dan Korea/
Itochu Corp. Ltd., Taipei,Japan, Thailand,
Singapore andKorea
Mempunyai pengaruh yang signifikan dalam entitas anak/
Has significant influences in subsidiary
Perantara untuk menjual kopi instan/
Agent for selling instant coffee
Dewan Komisaris dan Direksi/
Boards of Commissioners and Directors
Manajemen kunci/
Key management
Pinjaman kepada pihak berelasi/
Due from related parties
8. PERSEDIAAN 8. INVENTORIES
Akun ini terdiri dari: This account is consists of:
31 Desember 2015/ 31 Desember 2014/
December 31, 2015 December 31, 2014
Bahan baku Raw materials
Karet - slabs 3.114.975.119 15.661.146.635 Rubber - slabs
Kopi 20.225.593.425 24.795.268.635 Coffee
Barang dalam proses Work in process
Karet - blanket 33.477.002.057 25.090.887.463 Rubber - blanket
Kopi 26.540.769 - Coffee
Barang jadi Finished goods
Karet remah 58.093.299.769 35.696.396.059 Crumb rubber
Kopi 79.081.232.708 45.295.808.745 Coffee
Sub-total 194.018.643.847 146.539.507.537 Sub-total
Bahan pembantu dan
pembungkus 12.452.147.853 13.395.086.737 Supplies and packaging materials
Total Persediaan 206.470.791.700 159.934.594.274 Total Inventories
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
54
8. PERSEDIAAN (lanjutan) 8. INVENTORIES (continued)
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap harga pasar dan kondisi fisik persediaan pada tanggal pelaporan, manajemen berkeyakinan bahwa cadangan untuk keusangan dan penurunan nilai pasar persediaan tidak diperlukan.
Based on a review of the market prices and
physical conditions of the inventories at
the reporting dates, management believes that there is no need to provide the allowance for obsolescence and decline in market values of inventories.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, harga pasar atas persediaan kopi dan karet remah lebih tinggi dibandingkan biaya perolehannya, sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai persediaan.
As of December 31, 2015 and 2014, the market price for coffee and crumb rubber is higher than its cost, thus, no allowance for decline in market value is needed.
Pada tanggal 31 Desember 2015, persediaan milik Perusahaan yang diperoleh melalui pendanaan dari PT Bank DBS Indonesia (“DBS”) dan seluruh persediaan milik PT Aneka Coffee Industry, entitas anak, kecuali bahan pembantu dan pembungkus, yaitu sebesar Rp169.320.092.252 (31 Desember 2014: Rp127.702.706.699) dijadikan sebagai jaminan atas pinjaman bank jangka pendek dan jangka panjang yang diperoleh dari DBS (Catatan 12).
As of December 31, 2015, inventories owned by the Company which were funded through PT Bank DBS Indonesia (“DBS”) and all of inventories owned by PT Aneka Coffee Industry, a Subsidiary, except for supplies and packaging
materials totalling to Rp169,320,092,252
(December 31, 2014: Rp127,702,706,699) are pledged as collateral for the short-term and long- term bank loan obtained from DBS (Note 12).
Pada tanggal 31 Desember 2015, persediaan milik Perusahaan yang diperoleh melalui pendanaan dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk (“BDI”), kecuali bahan pembantu dan pembungkus, yaitu sebesar Rp16.168.656.549 (31 Desember 2014: Rp17.081.689.115) dijadikan sebagai jaminan atas pinjaman bank jangka pendek yang diperoleh dari BDI (Catatan 12).
As of December 31, 2015, inventories owned by the Company which were funded through PT Bank Danamon Indonesia Tbk (“BDI”), except for supplies and packaging materials totalling to
Rp16,168,656,549 (December 31, 2014:
Rp17,081,689,115) are pledged as collateral for
short-term bank loan obtained from BDI (Note 12).
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, persediaan dengan nilai tercatat sebesar Rp206.470.791.700 dan Rp159.934.594.274 telah diasuransikan terhadap risiko kerugian atas kebakaran dan risiko lainnya kepada Asuransi Central Asia (ACA), berdasarkan suatu paket polis tertentu dengan nilai pertanggungan gabungan masing-masing sebesar Rp236.405.000.000 dan US$28.315.000, yang menurut pendapat manajemen cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko tersebut.
As of December 31, 2015 and 2014, inventories
with carrying value amounting to
Rp206,470,791,700 and Rp159,934,594,274,
respectively, are covered by insurance against
losses from fire and other risks to Asuransi Central Asia (ACA) under a policy package with combined coverage amounting to Rp236,405,000,000 and
US$28,315,000, respectively which in
management’s opinion, are adequate to cover possible losses that may arise from such risks.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
55
9. PENYERTAAN SAHAM 9. INVESTMENTS IN SHARES OF STOCK
Rincian penyertaan saham pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
The details of this account as of December 31, 2015 and 2014, are as follows:
31 Desember 2015 dan 2014/
December 31, 2015 and 2014
Persentase
kepemilikan/
Percentage of Biaya perolehan/
Nama Perusahaan ownership Acquisition cost Investees
PT Bursa Berjangka Jakarta 3,448% 3.027.557.649 PT Bursa Berjangka Jakarta
PT Sarana Aceh Ventura 3,760 435.623.987 PT Sarana Aceh Ventura
PT Sarana Bengkulu Ventura 0,270 10.000.000 PT Sarana Bengkulu Ventura
PT Sarana Sumsel Ventura 0,260 - PT Sarana Sumsel Ventura
Total Penyertaan Saham 3.473.181.636 Total Investments in Shares of Stock
Pada tahun 2015, Perusahaan menerima dividen atas penyertaannya pada PT Sarana Aceh Ventura Rp11.121.000 dalam bentuk dividen tunai yang dicatat dalam akun pendapatan operasi lainnya (Catatan 25).
In 2015, the Company received dividends for
its investment in shares of stock of
PT Sarana Aceh Ventura amounting to
Rp11,121,000 in the form of cash dividends was recorded in account other operating income (Note 25).
Pada tahun 2014, Perusahaan menerima dividen atas penyertaannya pada PT Sarana Bengkulu Ventura Rp1.591.030 dalam bentuk dividen tunai yang dicatat dalam akun pendapatan operasi lainnya (Catatan 25).
In 2014, the Company received dividends for
its investment in shares of stock of
PT Sarana Bengkulu Ventura amounting to Rp1,591,030 in the form of cash dividends was recorded in account other operating income (Note 25).
Pada tanggal 30 Januari 2012, Perusahaan dan entitas anak telah melakukan kuasi reorganisasi dengan menilai kembali nilai penyertaan saham Perusahaan pada tanggal tersebut mengikuti nilai wajarnya, sehingga terdapat penambahan nilai penyertaan saham sebesar Rp2.843.181.636 pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang berasal dari selisih penilaian kembali yang dilakukan dalam kuasi reorganisasi pada tanggal 30 Januari 2012 (Catatan 34).
On January 30, 2012, the Company and subsidiaries have conducted quasi-reorganization by revaluing the Company’s investments in shares of stock as of the date based on the fair value, thus an addition to investments in shares of stock amounting to Rp2,843,181,636 as of December 31, 2015 and 2014 from revaluation increment in the quasi-reorganization on January 30, 2012 was recorded (Note 34).
Penyertaan saham dicatat dengan metode biaya. Investment in shares of stock are carried at cost.
Pada akhir periode pelaporan tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, manajemen Perusahaan berpendapat bahwa tidak terdapat bukti yang objektif yang mengindikasikan bahwa penyertaan saham mengalami penurunan nilai.
At the end of reporting period as of December 31, 2015 and 2014, the Company’s management believes that there is no objective evidence that the investments in shares of stock is impaired.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
56
10. TANAMAN PERKEBUNAN 10. PLANTATIONS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
- Tanaman menghasilkan - Mature plantation
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014/
Year Ended December 31, 2015 and 2014
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balances Additions Deduction Balances
Nilai tercatat 21.285.078.788 - - 21.285.078.788 Carrying value
Akumulasi amortisasi 20.196.847.209 - - 20.196.847.209 Accumulated amortization
Nilai buku 1.088.231.579 - - 1.088.231.579 Book value
Kerugian penurunan nilai 1.088.231.579 - - 1.088.231.579 Impairment losses
Nilai buku, neto - - Net book value
Amortisasi dari tanaman menghasilkan dibebankan ke beban pokok penjualan.
The amortization of mature plantations is charged to cost of goods sold.
Pada tanggal 30 Januari 2012, Perusahaan dan entitas anak telah melakukan kuasi reorganisasi dengan menilai kembali nilai tanaman perkebunan-menghasilkan entitas anak pada tanggal tersebut mengikuti nilai wajarnya, sehingga penambahan tanaman perkebunan- menghasilkan pada tanggal 31 Desember 2012 mencakup jumlah sebesar Rp4.960.327.282 yang berasal dari selisih penilaian kembali yang dilakukan dalam kuasi reorganisasi pada tanggal 30 Januari 2012 (Catatan 34).
On January 30, 2012, the Company and
subsidiaries have conducted quasi-
reorganization by revaluing Subsidiary’s mature plantation as of the date based on the fair value, thus the addition of mature plantation as of December 31, 2012 included an amount of Rp4,960,327,282 from revaluation increment in the quasi-reorganization on January 30, 2012 (Note 34).
Entitas anak memiliki tanah untuk perkebunan seluas kurang lebih 590 hektar (tidak diaudit) dan sampai dengan tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, entitas anak telah menggunakan tanah tersebut untuk penanaman seluas kurang lebih 190 hektar (tidak diaudit).
The subsidiary owns a parcel of land of approximately 590 hectares (unaudited) and up to December 31, 2015 and 2014, the subsidiary has used approximately 190 hectares of the land for planting (unaudited).
Semua tanaman menghasilkan tidak diasuransikan terhadap risiko kerugian atas kebakaran dan risiko lainnya.
All the plantations are not covered by insurance against losses from fire and other risks.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
57
10. TANAMAN PERKEBUNAN (lanjutan) 10. PLANTATIONS (continued)
- Tanaman belum menghasilkan - Immature plantation
31 Desember 2015/ 31 Desember 2014/
December 31, 2015 December 31, 2014
Saldo awal 2.614.857.679 2.119.100.444 Beginning balance
Penambahan biaya 311.477.726 495.757.235 Additional cost
h
2.926.335.405 2.614.857.679
Rugi penurunan nilai (1.046.477.568) (1.046.477.568) Impairment losses
Saldo akhir 1.879.857.837 1.568.380.111 Ending balance
Tanaman belum menghasilkan terdiri dari biaya sehubungan dengan penanaman kembali tanaman perkebunan seluas kurang lebih 70 hektar (tidak diaudit).
Immature plantations consist of expenses relating to the replanting the plantations of approximately 70 hectares (unaudited).
11. ASET TETAP 11. FIXED ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account is consists of:
31 Desember 2015/December 31, 2015
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
Balances Additions Deductions Reclassifications Balances
Nilai Tercatat Carrying Value
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 100.722.870.000 - - - 100.722.870.000 Land
Bangunan dan prasarana 118.977.104.561 5.345.686.479 - 1.255.961.954 125.578.752.994 Buildings and improvements
Jalan perkebunan 1.469.313.144 - - - 1.469.313.144 Road in plantation
Mesin dan peralatan 219.679.454.182 9.871.234.807 29.667.818 - 229.521.021.171 Machinery and equipment
Peralatan kantor 9.171.423.499 270.618.058 44.627.076 - 9.397.414.481 Office equipment
Kendaraan 26.639.835.887 322.500.000 648.700.000 1.152.912.000 27.466.547.887 Transportation equipment
Aset dalam penyelesaian 21.371.410.845 - - (1.255.961.954) 20.115.448.891 Construction in progress
Total 498.031.412.118 15.810.039.344 722.994.894 1.152.912.000 514.271.368.568 Total
Aset Sewa Pembiayaan Asset under Finance Lease
Kendaraan - 302.400.000 - 302.400.000 Transportation equipment
Mesin dan peralatan 940.508.115 928.640.800 - (1.152.912.000) 716.236.915 Machinery and equipment
Total 498.971.920.233 17.041.080.144 722.994.894 - 515.290.005.483 Total
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan dan prasarana 47.099.393.766 5.331.508.307 - 52.430.902.073 Buildings and improvements
Jalan perkebunan 1.355.547.712 37.921.811 - 1.393.469.523 Road in plantation
Mesin dan peralatan 133.866.634.087 13.779.053.448 26.605.188 147.619.082.347 Machinery and equipment
Peralatan kantor 7.235.877.868 1.271.662.607 43.339.690 8.464.200.785 Office equipment
Kendaraan 14.962.783.476 2.902.937.401 583.951.558 686.793.281 17.968.562.600 Transportation equipment
Total 204.520.236.909 23.323.083.574 653.896.436 686.793.281 227.876.217.328 Total
Aset Sewa Pembiayaan Asset under Finance Lease
Kendaraan - 63.000.000 - - 63.000.000 Tansportation equipment
Mesin dan peralatan 376.711.925 333.187.342 - (686.793.281) 23.105.986 Machinery and equipment
Total 204.896.948.834 23.719.270.916 653.896.436 - 227.962.323.314 Total
Nilai Tercatat Neto 294.074.971.399 287.327.682.169 Net Carrying Amount
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
58
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
31 Desember 2014/December 31, 2014
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
Balances Additions Deductions Reclassifications Balances
Nilai Tercatat Carrying Value
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 100.722.870.000 - - - 100.722.870.000 Land
Bangunan dan prasarana 118.944.942.742 32.161.819 - - 118.977.104.561 Buildings and improvements
Jalan perkebunan 1.469.313.144 - - - 1.469.313.144 Road in plantation
Mesin dan peralatan 201.810.120.939 17.869.333.243 - - 219.679.454.182 Machinery and equipment
Peralatan kantor 8.738.524.634 432.898.865 - - 9.171.423.499 Office equipment
Kendaraan 20.365.718.036 5.555.818.000 162.000.000 880.299.851 26.639.835.887 Transportation equipment
Aset dalam penyelesaian 4.112.171.553 17.259.239.292 - - 21.371.410.845 Construction in progress
Total 456.163.661.048 41.149.451.219 162.000.000 880.299.851 498.031.412.118 Total
Aset Sewa Pembiayaan Asset under Finance Lease
Kendaraan 880.299.851 - - (880.299.851) - Transportation equipment
Mesin dan peralatan 940.508.115 - - - 940.508.115 Machinery and equipment
Total 457.984.469.014 41.149.451.219 162.000.000 - 498.971.920.233 Total
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan dan prasarana 41.948.032.260 5.151.361.506 - - 47.099.393.766 Buildings and improvements
Jalan perkebunan 1.298.664.996 56.882.716 - - 1.355.547.712 Road in plantation
Mesin dan peralatan 120.138.006.110 13.728.627.977 - - 133.866.634.087 Machinery and equipment
Peralatan kantor 6.540.581.175 695.296.693 - - 7.235.877.868 Office equipment
Kendaraan 11.763.621.093 2.769.263.962 49.891.204 479.789.625 14.962.783.476 Transportation equipment
Total 181.688.905.634 22.401.432.854 49.891.204 479.789.625 204.520.236.909 Total
Aset Sewa Pembiayaan Asset under Finance Lease
Kendaraan 479.789.625 - - (479.789.625) - Tansportation equipment
Mesin dan peralatan 169.548.050 207.163.875 - - 376.711.925 Machinery and equipment
Total 182.338.243.309 22.608.596.729 49.891.204 - 204.896.948.834 Total
Nilai Tercatat Neto 275.646.225.705 294.074.971.399 Net Carrying Amount
Rincian dari laba atas pelepasan aset tetap adalah sebagai berikut (Catatan 25):
The details of gain on disposals of fixed assets are as follows (Note 25):
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31
2015 2014
Penerimaan dari penjualan 177.380.500 152.600.000 Proceeds from disposals
Nilai tercatat 69.098.458 112.108.796 Carrying amount
Laba atas pelepasan aset tetap 108.282.042 40.491.204 Gain on disposals of fixed assets
Aset tetap dalam penyelesaian Constructions in-progress
Aset tetap dalam penyelesaian terdiri dari: Constructions in-progress consist of the following:
Persentase Perkiraan Waktu
Penyelesaian/ Penyelesaian/
Nilai Kontrak/ Completion Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2015 Contract Amount Percentage Carrying Value Completion December 31, 2015
Bangunan dan prasarana 28.421.526.327 55,00% - 85,00% 20.115.448.891 Oktober 2016/ Buildings and improvements
October 2016
31 Desember 2014 Contract Amount Percentage Carrying Value Completion December 31, 2014
Bangunan dan prasarana 27.699.182.315 40,00% - 80,00% 21.371.410.845 Oktober 2016/ Buildings and improvements
October 2016
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
59
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Beban penyusutan aset tetap yang dibebankan pada operasi adalah sebagai berikut:
Depreciation expense of fixed assets which were charged to operations are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31
2015 2014
Beban umum dan administrasi General and administrative expenses
(Catatan 23) 12.567.471.669 12.982.247.159 (Note 23)
Beban pokok penjualan 11.151.799.247 9.626.349.570 Cost of goods sold
Jumlah 23.719.270.916 22.608.596.729 Total
Saldo nilai tercatat aset tetap tanggal 31 Desember