31 Maret 31 Desember
2011 2010
Rp '000.000 Rp '000.000 Renovasi cabang baru 36.216 34.068
Sewa 9.941 4.971
Pemeliharaan perangkat lunak 2.114 2.930
Asuransi 2.480 2.410
Lain-lain 10.199 1.721
Jumlah 60.950 46.100
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, biaya dibayar dimuka yang dibayarkan
kepada pihak yang berelasi masing-masing sebesar Rp 3.327 juta dan Rp 5.265 juta (Catatan 31).
53 12. Aset Tetap
1 Januari 2011 Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Maret 2011 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Biaya perolehan: Tanah 38.506 2.094 - - 40.600 Bangunan 56.365 2.497 - - 58.862 Inventaris kantor 187.481 41.815 (74) - 229.222 Kendaraan bermotor 11.987 100 - - 12.087 Jumlah 294.339 46.506 (74) - 340.771 Akumulasi penyusutan: Bangunan 8.377 720 (1) - 9.096 Inventaris kantor 47.777 4.752 (46) - 52.483 Kendaraan bermotor 10.208 346 - 10.554 Jumlah 66.362 5.818 (47) - 72.133 Nilai Buku 227.977 268.638 31 Maret 2011 Perubahan selama tahun berjalan
1 Januari 2010 Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Desember 2010
Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Biaya perolehan: Tanah 37.466 1.040 - - 38.506 Bangunan 53.270 3.095 - - 56.365 Inventaris kantor 159.269 28.213 - - 187.482 Kendaraan bermotor 11.940 268 (222) - 11.986 Jumlah 261.945 32.616 - - 294.339 Akumulasi penyusutan: Bangunan 5.633 2.744 - - 8.377 Inventaris kantor 30.409 17.368 - - 47.777 Kendaraan bermotor 8.379 1.992 (162) - 10.208 Jumlah 44.421 22.103 - - 66.362 Nilai Buku 217.524 227.977 31 Desember 2010 Perubahan selama tahun berjalan
54
Jumlah beban penyusutan yang dibebankan pada laba rugi tahun berjalan pada 31 Maret 2011 dan 31 Maret 2010 masing-masing sebesar Rp 5.818 juta dan Rp 5.255 juta.
Perusahaan memiliki beberapa bidang tanah dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan yang berjangka waktu 20 (dua puluh) dan 30 (tiga puluh) tahun yang akan jatuh tempo antara tahun 2012 dan 2037. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan yang memadai.
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, Perusahaan menjual aset tetapnya dengan nilai buku masing-masing sebesar Rp 18 juta dan Rp 60 juta pada harga jual masing-masing sebesar Rp 8 juta dan Rp 190 juta. Keuntungan dan kerugian bersih penjualan aset tetap tersebut dibukukan pada akun Pendapatan Non Operasional (Catatan 28).
Pada periode 31 Maret 2011, Perusahaan melakukan penghapus-bukuan aset tetap sebesar nilai buku Rp 6 juta.
Aset tetap Perusahaan, kecuali tanah, pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010 diasuransikan terhadap risiko kebakaran, gempa bumi, huru-hara, pencurian dan risiko lainnya pada pihak yang berelasi, yaitu PT Asuransi Sinar Mas dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp 387.971 juta dan Rp 384.854 juta (Catatan 32). Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Manajemen juga berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas aset tetap tersebut. Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, tidak ada aset tetap Perusahaan yang ditempatkan sebagai jaminan.
55 13. Aset Ijarah
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, akun ini merupakan obyek sewa dari transaksi Ijarah Muntahiyah Bittamlik dengan opsi perpindahan hak milik obyek sewa dengan hibah.
Pengalihan pada
1 Januari 2011 Penambahan akhir masa akad 31 Maret 2011 Biaya perolehan: Kendaraan bermotor 246.336 - (28.013) 218.323 Mesin 1.785 1.670 - 3.455 Alat-alat berat 23.600 2.999 - 26.599 Piranti lunak 3.649 704 - 4.353 Jumlah 275.370 5.373 (28.013) 252.730 Akumulasi penyusutan Kendaraan bermotor 55.379 50.345 (28.254) 77.470 Mesin 138 108 - 246 Alat-alat berat 686 1.392 - 2.078 Piranti lunak 9 69 - 78 Jumlah 56.212 51.914 (28.254) 79.872 Nilai Buku 219.158 172.858
Perubahan selama tahun berjalan
Pengalihan pada
1 Januari 2010 Penambahan akhir masa akad 31 Desember 2010 Biaya perolehan: Kendaraan bermotor - 265.741 (19.405) 246.336 Mesin - 1.785 - 1.785 Alat-alat berat - 23.600 - 23.600 Piranti lunak - 3.649 - 3.649 Jumlah - 294.775 (19.405) 275.370 Akumulasi penyusutan Kendaraan bermotor - 74.784 (19.405) 55.379 Mesin - 138 - 138 Alat-alat berat - 686 - 686 Piranti lunak - 9 - 9 Jumlah - 75.617 (19.405) 56.212 Nilai Buku - 219.158
56
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Kiriman uang 3.122 10.749
Uang muka pembelian aset 45.134 41.358
Uang muka renovasi gedung kantor 13.685 11.296
Setoran jaminan 6.084 5.554
Barang cetakan dan materai 4.530 4.530
Tagihan komisi asuransi 1.001 1.508
Tagihan sehubungan dengan ATM bersama 2.622 1.692
Agunan yang diambil-alih 12.861 3.407
Tagihan sehubungan dengan penyelesaian
Bank Indover 721 1.133
Uang muka dinas karyawan 7.173 669
Aset tetap yang tidak digunakan 130 130 Tagihan pada pihak yang berelasi -
-Lain-lain 47.311 145
Jumlah 144.374 82.171
Cadangan kerugian penurunan nilai atas tagihan sehubungan dengan
penyelesaian Bank Indover (721) (1.133) Cadangan kerugian penurunan nilai
aset non - produktif (805) (587)
Jumlah - bersih 142.848 80.451
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010 tagihan sehubungan dengan Bank Indover adalah sebesar ekuivalen Rp 721 juta dan Rp 1.133 juta. Perusahaan telah membentuk cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010 masing-masing sebesar ekuivalen Rp 721 juta dan Rp 1.133 juta.
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010 aset lain-lain dalam mata uang asing masing-masing sebesar ekuivalen Rp 26.476 juta dan Rp 10.857 juta (Catatan 33).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai untuk aset lain-lain adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang akan timbul akibat tidak tertagihnya aset lain-lain tersebut.
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, agunan yang diambil-alih sebesar Rp 12.186 juta dan Rp 2.950 juta setelah dikurangi dengan penyisihan penghapusan
masing-masing sebesar Rp 675 juta dan Rp 457 juta.
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, aset yang tidak digunakan disajikan nihil setelah dikurangi penyisihan penghapusan sebesar Rp 130 juta.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai aset non-produktif adalah sebagai berikut: 31 Maret 2011 31 Desember 2010
Rp '000.000 Rp '000.000 Saldo awal 587 554 Penambahan (pemulihan) 218 33 Saldo akhir 805 587
57 15. Liabilitas Segera Lainnya
Terdiri dari:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Kiriman uang 380 28.086 Liabilitas sehubungan dengan
ATM bersama 6.561 7.566 Cadangan bonus dan THR 10.839 -Biaya yang masih harus dibayar 16.578 3.010 Liabilitas pada perusahaan asuransi 674 2.750 Liabilitas administrasi kredit 3.400 3.110 Liabilitas setoran Jamsostek 378 -Lain-lain 5.554 2.217 Jumlah 44.364 46.739
Pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010, liabilitas segera lainnya dalam mata uang asing sebesar ekuivalen Rp 678 juta dan Rp 28.499 juta (Catatan 33).
Liabilitas segera lainnya kepada pihak yang berelasi pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010 adalah masing-masing sebesar Rp 1.372 juta dan Rp 2.839 juta.
16. Simpanan
Simpanan terdiri dari:
31 Maret 2011 31 Desember 2010
Pihak yang Pihak yang
berelasi Pihak ketiga Jumlah berelasi Pihak ketiga Jumlah Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Giro 715.312 986.701 1.702.013 947.191 920.478 1.867.669 Tabungan 8.571 1.463.472 1.472.043 7.668 1.363.807 1.371.475 Deposito berjangka 3.594.365 3.797.367 7.391.732 3.488.426 3.091.644 6.580.070 Jumlah 4.318.248 6.247.540 10.565.788 4.443.285 5.375.929 9.819.214
58 a. Giro terdiri atas:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Pihak yang berelasi (Catatan 31)
Rupiah 374.382 415.805 Mata uang asing (Catatan 33) 340.930 531.386 Jumlah 715.312 947.191
Pihak ketiga
Rupiah 588.924 422.311 Mata uang asing (Catatan 33) 397.777 498.167 Jumlah 986.701 920.478
Jumlah 1.702.013 1.867.669
31 Maret 2011 31 Desember 2010
% %
Tingkat bunga giro per tahun
Rupiah 1,50 - 6,00 1,50 - 5,00
Mata uang asing 0,15 - 1,50 0,15 - 2,25
Saldo giro yang diblokir dalam rangka jaminan kredit yang diberikan, bank garansi dan letter of credit pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010 masing-masing adalah sebesar
Rp 115 juta dan Rp 16 juta (Catatan 9 dan 32). b. Tabungan terdiri atas:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Rupiah
Pihak yang berelasi (Catatan 31) 8.571 7.668 Pihak ketiga 1.463.472 1.363.807
Jumlah 1.472.043 1.371.475
59 16. Simpanan (Lanjutan)
c. Deposito berjangka terdiri atas:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Pihak yang berelasi (Catatan 31)
Rupiah 2.405.323 2.225.278 Mata uang asing (Catatan 33) 1.189.042 1.263.148 Jumlah 3.594.365 3.488.426
Pihak ketiga
Rupiah 3.515.258 2.826.041 Mata uang asing (Catatan 33) 282.109 265.603 Jumlah 3.797.367 3.091.644
Jumlah 7.391.732 6.580.070
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka waktu adalah sebagai berikut: Berdasarkan periode deposito berjangka:
Pihak yang Pihak yang
berelasi Pihak berelasi Pihak
(Catatan 31) ketiga Jumlah (Catatan 31) ketiga Jumlah Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000
Rupiah
Kurang dari 1 bulan 319.498 28.225 347.723 518.750 27.310 546.060 1 bulan 1.676.939 1.667.546 3.344.485 1.293.478 1.236.165 2.529.643 3 bulan 133.305 1.108.439 1.241.744 137.583 1.115.903 1.253.486 6 bulan 1.617 142.896 144.513 1.602 194.735 196.337 12 bulan 273.964 568.152 842.116 273.865 251.928 525.793 Jumlah 2.405.323 3.515.258 5.920.581 2.225.278 2.826.041 5.051.319
Mata uang asing (Catatan 33)
Kurang dari 1 bulan 203.464 7.898 211.362 194.976 - 194.976 1 bulan 762.181 187.335 949.516 837.064 169.579 1.006.643 3 bulan 18.771 60.907 79.678 19.373 65.147 84.520 6 bulan - 23.177 23.177 - 27.873 27.873 12 bulan 204.626 2.792 207.418 211.735 3.004 214.739 Jumlah 1.189.042 282.109 1.471.151 1.263.148 265.603 1.528.751 Jumlah 3.594.365 3.797.367 7.391.732 3.488.426 3.091.644 6.580.070 31 Desember 2010 31 Maret 2011
60 c. Deposito berjangka terdiri atas: (Lanjutan)
Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo:
Pihak yang Pihak yang
berelasi Pihak berelasi Pihak
(Catatan 31) ketiga Jumlah (Catatan 31) ketiga Jumlah Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000
Rupiah
1 bulan atau kurang 2.049.601 2.264.733 4.314.334 1.821.627 1.657.476 3.479.103 1 - 3 bulan 81.141 680.778 761.919 129.286 836.548 965.834 3 - 6 bulan 139.481 61.948 201.429 1.000 160.448 161.448 6 - 12 bulan 135.100 507.799 642.899 273.365 171.569 444.934 Jumlah 2.405.323 3.515.258 5.920.581 2.225.278 2.826.041 5.051.319
Mata uang asing (Catatan 33)
1 bulan atau kurang 967.387 206.966 1.174.353 1.013.592 188.079 1.201.671 1 - 3 bulan 17.029 56.893 73.922 37.821 67.589 105.410 3 - 6 bulan 161.089 15.930 177.019 - 8.411 8.411 6 - 12 bulan 43.537 2.320 45.857 211.735 1.524 213.259 Jumlah 1.189.042 282.109 1.471.151 1.263.148 265.603 1.528.751 Jumlah 3.594.365 3.797.367 7.391.732 3.488.426 3.091.644 6.580.070 31 Desember 2010 31 Maret 2011 31 Maret 2011 31 Desember 2010 % %
Tingkat bunga deposito per tahun
Rupiah 6,25 - 10,00 6,25 - 9,75
Mata uang asing 1,75 - 3,75 2,50 - 2,75
Saldo deposito berjangka yang diblokir dalam rangka jaminan kredit yang diberikan, bank garansi, dan letter of credit pada tanggal 31 Maret 2011 dan 31 Desember 2010
61 17. Simpanan dari Bank Lain
Simpanan dari bank lain terdiri dari:
Pihak yang Pihak yang
berelasi berelasi
(Catatan 31) Pihak ketiga Jumlah (Catatan 31) Pihak ketiga Jumlah Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Rp '000.000 Giro 13.638 64.111 77.749 14.250 84.183 98.433 Call money - - - - 55.000 55.000 Deposito berjangka - 95.145 95.145 - 213.420 213.420 Jumlah 13.638 159.256 172.894 14.250 352.603 366.853 31 Desember 2010 31 Maret 2011
a. Giro terdiri dari:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Pihak yang berelasi (Catatan 31)
Mata uang asing (Catatan 33) 13.638 14.250
Pihak ketiga
Rupiah 64.111 84.183
Jumlah 77.749 98.433
31 Maret 2011 31 Desember 2010
% %
Suku bunga giro per tahun
Rupiah 1,50 - 6,50 1,50 - 5,00
Mata uang asing 0,15 0,15
b. Call money terdiri dari:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Pihak ketiga
Rupiah - 55.000
Mata uang asing -
-- 55.000
31 Maret 2011 31 Desember 2010
% %
Suku bunga call money per tahun
62
c. Deposito berjangka merupakan deposito berjangka yang ditempatkan oleh pihak ketiga dalam Rupiah.
Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka waktu adalah sebagai berikut: Berdasarkan periode deposito berjangka:
31 Maret 2011 31 Desember 2010 Rp '000.000 Rp '000.000
Kurang dari 1 bulan 3.000 213.420
1 bulan 92.145
-Jumlah 95.145 213.420
Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 31 Maret 2011 31 Desember 2010
Rp '000.000 Rp '000.000 1 bulan atau kurang 85.093 213.420
1 - 3 bulan 10.052
-Jumlah 95.145 213.420
Suku bunga per tahun deposito berjangka
31 Maret 2011 31 Desember 2010
% %
1 bulan 7,00 - 8,50 6,50 - 7,25
3 - 6 bulan 7,00
