BAB TIGA
Rajah 3.2 Carta Operasi Takaful Keluarga Model Wakalah
Nota:
Y: Yuran Wakalah
1. Peratusan caj tertentu dikenakan oleh Syarikat sebagai caj pengurusan. 2. Peratusan caj tertentu akan dikenakan oleh Syarikat sebagai yuran prestasi. 3. Peratusan caj tertentu akan dikenakan oleh Syarikat sebagai yuran prestasi.
(Sumber: Hendon Redzuan et. al. (2006), Prinsip Pengurusan Risiko dan Insurans. Petaling Jaya, Selangor: Prentice Hall, Pearson Malaysia Sdn. Bhd., h. 463)
Sumbangan peserta
Takaful Ikhlas
Akaun Pelaburan Peribadi (PIA)
Akaun Pelaburan Risiko Peribadi (PRIA)
Tabungan Akaun Ta‟awuni (TAP) Dana Pelaburan Dana Pelaburan Keuntungan (jika ada) Keuntungan (jika ada) Lebihan (jika ada) Baki Baki (1) (2) (3)
Rajah 3.2 menunjukkan carta aliran model Takaful Keluarga Ikhlas. Seseorang yang menyertai satu-satu skim perlindungan Takaful Keluarga dianggap sebagai peserta.10 Peserta memilih salah satu daripada skim perlindungan yang disediakan. Semua skim perlindungan Takaful Keluarga mengandungi tempoh matang yang ditetapkan terlebih dahulu oleh pihak syarikat. Syarikat takaful dan peserta seterusnya memeterai perjanjian di mana diterangkan dengan jelas perjalanan skim perlindungan Takaful Keluarga berkenaan serta hak-hak dan kewajipan kedua-dua belah pihak.
Peserta dikehendaki membayar ansuran sumbangan skim perlindungan Takaful Keluarga berkenaan berdasarkan jumlah manfaat perlindungan yang diambil. Tetapi lazimnya, jumlah sumbangan ini hendaklah tidak kurang daripada jumlah minimum yang ditetapkan oleh syarikat Takaful. Bayaran sumbangan ini boleh dibuat secara tahunan, setengah tahun, suku tahun dan bulanan.11
Berdasarkan model wakalah yang digunapakai oleh Takaful Ikhlas Sdn. Bhd., setiap sumbangan peserta Takaful Keluarga akan dibahagikan kepada dua akaun, iaitu akaun yang berasaskan pelaburan dan perlindungan, dan akaun yang berasaskan perlindungan sahaja. Akaun-akaun ini dikenali sebagai Akaun Pelaburan Peribadi (PIA) dan Akaun Pelaburan Risiko Peribadi (PRIA).12
Sebahagian besar daripada jumlah sumbangan akan dimasukkan ke dalam akaun peserta untuk tujuan tabungan dan pelaburan. Bakinya akan dimasukkan ke dalam Akaun Tabungan Ta‟awuni (TAP) untuk keperluan membayar manfaat takaful kepada
10
Islamic Banking and Finance Institute Malaysia, (2007), Buku Panduan Asas Takaful. Kuala Lumpur: IBFIM Sdn. Bhd., h. 62.
11 Wan Mohd Nazman bin Wan Mahmud, Eksekutif Kanan, Jabatan Saluran Latihan dan Pembangunan, TISB. Temubual pada 9 Oktober 2009, jam 2.45 petang, di Bangunan Takaful Ikhlas, Petaling Jaya, Selangor.
peserta-peserta yang lain apabila ditimpa musibah atau bencana. Manakala baki daripada kedua-dua akaun ini pula akan dimasukkan ke dalam Dana Pelaburan. Pengendali takaful akan melaburkan kumpulan wang ini dalam bidang dan bentuk pelaburan yang halal mengikut hukum-hakam Syariah.13
Di Takaful Ikhlas, prinsip pelaburan yang digunapakai ialah istithmar bi
al-ju„alah, iaitu pihak syarikat akan mengambil komisen terhadap sebarang keuntungan yang diperolehi menerusi usaha pelaburan yang telah dijalankan. Lazimnya, Takaful Ikhlas akan mengambil komisyen sebanyak 10% dari keuntungan pelaburan untuk urusan pentadbiran. Manakala 90% akan dimasukkan ke dalam akaun peserta masing-masing.14 Dengan adanya keuntungan ini, maka jumlah tabungan atau simpanan yang ada dalam akaun peserta akan bertambah.
Dalam operasi Takaful Keluarga model wakalah ini juga, terdapat tiga jenis akaun yang mempunyai fungsi-fungsi tertentu seperti yang berikut:
(a) Akaun Pelaburan Peribadi (PIA)
Akaun Pelaburan Peribadi (PIA) adalah akaun di mana sebahagian daripada caruman peserta menerusi penyertaan pelan perlindungan asas akan dimasukkan bagi tujuan simpanan dan pelaburan.15 Akaun ini mempunyai dua objektif iaitu produk berasaskan simpanan dan pelaburan; dan untuk memaksimumkan pulangan.
13
Islamic Banking and Finance Institute Malaysia, op. cit., h. 43.
14 Wan Jemizan bin Wan Deraman, Penolong Naib Presiden, Jabatan Pematuhan Syariah, TISB. Temubual pada 7 Ogos 2009, jam 3.00 petang, di Bangunan Takaful Ikhlas, Petaling Jaya, Selangor.
15
Wan Mohd Nazman bin Wan Mahmud, op. cit.; Hisham bin Hamzah, Pengurus Jabatan Saluran Latihan dan Pembangunan, TISB. Temubual pada 30 Disember 2009, jam 3.30 petang, di Bangunan Takaful Ikhlas, Petaling Jaya, Selangor.
Perolehan keuntungan akan dikongsi bersama antara Akaun Pelaburan Peribadi (PIA) dan syarikat. Daripada keuntungan yang dilaburkan dari akaun ini, yuran prestasi akan dikenakan sebagai bayaran menguruskan dana tersebut.16
(b) Akaun Pelaburan Risiko Peribadi (PRIA)
Akaun Pelaburan Risiko Peribadi (PRIA) adalah akaun di mana sebahagian daripada caruman peserta menerusi penyertaan pelan perlindungan tambahan (rider) akan dimasukkan bagi tujuan perlindungan sahaja.17 Akaun ini mempunyai satu objektif sahaja iaitu produk berasaskan perlindungan sahaja.
Perolehan keuntungan akan dikongsi antara Akaun Pelaburan Risiko Peribadi (PRIA) dan syarikat. Daripada keuntungan yang dilaburkan dari akaun ini, yuran prestasi akan dicaj sebagai bayaran menguruskan dana tersebut.18
(c) Tabung Akaun Ta„awuni (TAP)
Tabung Akaun Ta„awuni (TAP) ini merupakan akaun bagi tujuan tabarru‘ dan
wakalah. Tujuan tabarru‘ adalah untuk membantu dan menjamin sesama peserta dan dari tabung ini jugalah, yuran atau upah wakil akan diambil. Secara terperincinya, Tabung Akaun Ta‟awuni (TAP) ini terbahagi kepada tiga dana iaitu: 19
16 Hendon Redzuan, op. cit., h. 464.
17
Wan Mohd Nazman bin Wan Mahmud, op. cit.; Hisham bin Hamzah, op. cit.
18 Hendon Redzuan, op. cit., h. 464.
1. Dana Perbelanjaan atau wakalah (EF)
Dana ini digunakan untuk tujuan pembayaran kos-kos pentadbiran, komisen kepada wakil, bayaran kos perniagaan baru dan juga perkhidmatan.20
2. Dana Risiko (RF)
Dana risiko ini merupakan dana tabarru‘ yang diperuntukkan untuk pembayaran perlindungan kepada peserta yang mengalami kerugian yang dilindungi. Selain itu, dana ini juga digunakan untuk tujuan retakaful (takaful semula) dan rizab yang ditetapkan.21 Dana ini turut dilaburkan oleh pihak syarikat bagi memastikan ianya sentiasa stabil dan mencukupi bagi membiyai sebarang pembayaran perlindungan kepada peserta yang ditimpa musibah. Sekiranya terdapat lebihan dari dana ini, ianya akan dikembalikan semula kepada para peserta.22
3. Dana Khas (SF)
Dana ini merupakan dana kecemasan tabarru‘ bagi menampung dan menyokong sebarang kekurangan dalam dana risiko.23 Namun, sekiranya dana yang ada juga tidak mencukupi untuk menampung sebarang kekurangan dalam dana risiko, maka pihak syarikat akan membuat pinjaman secara qard al-hasan (pinjaman tanpa faedah) daripada para pemegang saham.24
20
Ibid.; Wan Mohd Nazman bin Wan Mahmud op. cit.; Hisham bin Hamzah, op. cit.
21 Ibid.
22 Hisham bin Hamzah, ibid.
23
Hendon Redzuan, op. cit., h. 465; Wan Mohd Nazman bin Wan Mahmud op. cit.; Hisham bin Hamzah,
ibid.
3.5 PRODUK-PRODUK PELAN TAKAFUL KELUARGA (INDIVIDU)
3.5.1 Pengenalan
Dari segi konsep, pelan perlindungan takaful keluarga menyamai insurans hayat konvensional. Pelan Takaful Keluarga merupakan tabungan jangka panjang dan program bantuan untuk melindungi orang perseorangan dan berkumpulan yang menyediakan bantuan secara bersama jika berlaku kematian ke atas peserta. Berbagai manfaat sampingan boleh digabungkan dengan Pelan Takaful Keluarga seperti perlindungan kemalangan diri, manfaat hospital, perlindungan keilatan kekal seluruh anggota badan dan khairat keluarga.25
Secara umumnya, terdapat dua jenis pelan perlindungan di Takaful Ikhlas Sdn. Bhd., iaitu Pelan Takaful Keluarga dan Pelan Takaful Am. Pelan Takaful Keluarga pula terbahagi kepada dua, iaitu Pelan Takaful Keluarga Individu dan Pelan Takaful Keluarga Berkelompok.26 Namun, kajian ini hanya memfokuskan kepada Pelan Takaful Keluarga Individu sahaja yang terdiri daripada Pelan Asas dan juga Pelan Manfaat Tambahan (Rider). Pada bahagian ini, penulis akan menghuraikan satu-persatu mengenai produk-produk ini yang merangkumi manfaat produk serta terma dan syarat yang berkaitan dengannya.
25
Habibah Tolos et. al. (2003), “Takaful (Insurans Islam)”, dalam Lim Chee Chee (ed.), Pengurusan
Risiko dan Insurans. Sintok: Penerbit Universiti Utara Malaysia, h. 238.
3.5.2 Pelan Asas
Di Takaful Ikhlas Sdn. Bhd., terdapat lapan27 produk Pelan Takaful Keluarga (Individu) yang merangkumi pelan simpanan, pelan pelaburan, pelan pendidikan, pelan kesihatan dan juga pelan warga emas. Huraian mengenainya adalah seperti berikut:
1. Ikhlas Savings Takaful
Ikhlas Savings Takaful merupakan pelan unggul yang menyediakan dana simpanan, memberi pulangan ke atas pelaburan dan turut menawarkan perlindungan kepada peserta. Pelan ini direka untuk mengoptimumkan kadar pulangan terhadap pelaburan kepada peserta.28
Pelan Ikhlas Savings Takaful yang telah dilancarkan pada akhir tahun 2003 ini merupakan antara pelan perlindungan Takaful Ikhlas yang paling laris dan sehingga ke hari ini mendapat sambutan yang amat menggalakkan daripada masyarakat.29
Manfaat yang ditawarkan oleh Ikhlas Savings Takaful adalah seperti berikut:
i. Manfaat kematian atau hilang upaya kekal dan menyeluruh (TPD) 30
Pelan ini akan memberi perlindungan sekiranya berlaku kematian atau TPD terhadap peserta sebelum tempoh matang sijil. Jumlah perlindungan termasuk jumlah yang terkumpul beserta pendapatan pelaburan bersih dari Akaun Pelaburan Peribadi
27 http://www.takaful-ikhlas.com.my/, 2 Disember 2009. Hisham bin Hamzah, op. cit.
28
Risalah Ikhlas Savings Takaful (t.t.), TISB.
29 Wan Jemizan bin Wan Deraman, op. cit.
(PIA)31 dan juga lebihan bersih (iaitu selepas ditolak caj pengurusan)32 dari Dana Risiko melalui Akaun Terkumpul Ta‟awuni (TAP),33
sekiranya ada akan dibayar kepada peserta, waris peserta atau keluarga terdekat.34
Sekiranya kematian atau kehilangan upaya kekal dan menyeluruh berlaku sebelum anak mencapai umur 5 tahun, jumlah perlindungan yang akan dibayar adalah seperti berikut :