DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 6.501.066.022 31.023.681.254
8. DANA DALAM PEMBATASAN
Uang muka
Uang muka pembelian tanah
Pihak berelasi (Catatan 29 dan 31) 29.500.000.000 29.500.000.000
Pihak ketiga (Catatan 31) 9.000.000.000 9.000.000.000
Lain-lain 639.711.780 1.650.767.435 Sub-jumlah 39.139.711.780 40.150.767.435
Biaya dibayar di muka
Asuransi 524.715.226 374.876.634
Pemasaran 114.732.605 242.657.073
Lisensi dan perijinan 51.955.233 40.154.654
Lain-lain 388.019.032 419.940.407 Sub-jumlah 1.079.422.096 1.077.628.768 Jumlah 40.219.133.876 41.228.396.203
Uang muka pembelian tanah merupakan uang muka pembelian atas beberapa luas tanah yang terdiri dari: a. Sebidang tanah dengan luas 584 m2 terletak di Jalan Gajah Mada No. 30 Jakarta
b. Sebidang tanah dengan luas 6.577 m2 terletak di Jalan Hanoman Banjar Padang Tegal Kelod Ubud Gianjar – Bali
c. Sebidang tanah dengan luas 1.575 m2 terletak di Jalan Pantai Karang No. 23 Denpasar Selatan – Sanur d. Sebidang tanah dengan luas 1.581 m2 terletak di Jalan raya cibarusah cikarang kav. No. 16 Cikarang –
Jawa Barat
Uang muka lain-lain merupakan uang muka atas pembayaran pemasok dan beban operasional Perusahaan. Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat semua uang muka dapat terealisasi seluruhnya. Oleh karena itu, tidak diperlukan cadangan penurunan nilai.
8. DANA DALAM PEMBATASAN
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, akun ini merupakan deposito berjangka milik PT Pratika Nugraha, Entitas Anak pada PT Bank CIMB Niaga Tbk masing-masing sebesar Rp 730.472.523 dan Rp 711.619.648 yang dijaminkan sehubungan dengan fasilitas pinjaman bank pada PT Bank CIMB Niaga Tbk (Catatan 18). Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, tingkat suku bunga atas deposito berjangka dalam mata uang rupiah masing-masing berkisar antara 4,00%-5,50%.
PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. ASET TETAP – BERSIH
Rincian dan mutasi aset tetap adalah sebagai berikut:
2015
Saldo awal Penambahan Pengurangan Reklasifkasi Saldo akhir
Biaya Perolehan
Tanah 4.819.250.000 - - - 4.819.250.000 Bangunan dan prasarana 407.582.721.708 3.593.350.364 - - 411.176.072.072 Mesin 150.000.000 - - - 150.000.000 Peralatan dan perabotan 3.809.022.228 104.419.000 6.900.000 - 3.906.541.228 Kendaraan 6.672.408.628 - 1.785.000.000 - 4.887.408.628
Sub-jumlah 423.033.402.564 3.697.769.364 1.791.900.000 - 424.939.271.928 Aset dalam penyelesaian 455.271.606.417 24.841.121.221 - - 480.112.727.638
Jumlah Biaya Perolehan 878.305.008.981 28.538.890.585 1.791.900.000 - 905.051.999.566
Akumulasi Penyusutan
Bangunan dan prasarana 70.311.129.884 30.286.445.284 - - 100.597.575.168 Mesin 150.000.000 - - 150.000.000 Peralatan dan perabotan 3.916.507.382 104.454.613 4.312.500 - 4.016.649.495 Kendaraan 4.905.778.845 863.123.532 1.565.937.500 - 4.202.964.877 Jumlah Akumulasi Penyusutan 79.283.416.111 31.254.023.429 1.570.250.000 - 108.967.189.540
Nilai Buku Bersih 799.021.592.870 796.084.810.026
2014
Saldo awal Penambahan Pengurangan Reklasifkasi Saldo akhir
Biaya Perolehan
Tanah 4.819.250.000 - - - 4.819.250.000 Bangunan dan prasarana 403.802.654.632 3.771.067.076 - 9.000.000 407.582.721.708 Mesin 150.000.000 - - - 150.000.000 Peralatan dan perabotan 3.811.222.628 6.799.600 - (9.000.000 ) 3.809.022.228 Kendaraan 6.525.608.628 146.800.000 - - 6.672.408.628
Sub-jumlah 419.108.735.888 3.924.666.676 - - 423.033.402.564 Aset dalam penyelesaian 397.388.807.219 58.713.889.487 (831.090.289 ) 455.271.606.417
Jumlah Biaya Perolehan 816.497.543.107 62.638.556.163 - (831.090.289 ) 878.305.008.981
Akumulasi Penyusutan
Bangunan dan prasarana 39.539.312.156 30.771.817.728 - - 70.311.129.884 Mesin 150.000.000 - - - 150.000.000 Peralatan dan perabotan 3.653.506.888 263.000.494 - - 3.916.507.382 Kendaraan 3.451.538.011 1.454.240.834 - - 4.905.778.845 Jumlah Akumulasi Penyusutan 46.794.357.055 32.489.059.056 - - 79.283.416.111
Nilai Buku Bersih 769.703.186.052 799.021.592.870
Beban penyusutan aset tetap dialokasikan sebagai berikut:
2015 2014
Beban pokok pendapatan (Catatan 25) 29.851.166.281 30.330.418.206
Beban umum dan administrasi (Catatan 27) 1.402.857.148 2.158.640.850
PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
33 9. ASET TETAP – BERSIH (lanjutan)
Rincian perolehan aset tetap untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
2015 2014
Pembayaran kas 28.538.890.585 11.909.433.064
Penambahan melalui utang kontraktor dan usaha - 50.729.123.099
Jumlah 28.538.890.585 62.638.556.163
Pengurangan aset tetap untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 mencakup penjualan aset tetap dengan rincian keuntungan yang diperoleh sebagai berikut:
2015 2014
Hasil penjualan bersih 1.055.500.000 -
Nilai buku (221.650.000 ) -
Laba penjualan aset tetap 833.850.000 -
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, aset tetap milik Grup diasuransikan terhadap segala risiko (all risks) dengan jumlah pertanggungan masing-masing sebesar Rp 714.933.562.000 dan Rp 673.111.287.000. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut memadai untuk menutup kerugian yang mungkin timbul.
Beberapa aset tetap milik Grup digunakan untuk jaminan pinjaman bank dan utang pembiayaan konsumen (Catatan 11, 18 dan 19).
Rincian aset dalam penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: 2015
Nama Hotel Nilai Persentase Penyelesaian Estimasi Penyelesaian
BBS The Residences At The Westin
Resort & Spa, Ubud 326.864.788.413 95% Agustus 2016
PN The Sarasvati A Luxury Collection
Resort 153.247.939.225 66% Oktober 2017
Jumlah 480.112.727.638
Rincian akumulasi biaya provisi dan bunga pinjaman yang dikapitalisasi ke bangunan dalam penyelesaian:
2015 2014
PT Bina Buana Sarana 12.881.564.087 27.728.848.788
PT Pratika Nugraha 5.338.479.071 18.081.088.729
Jumlah 18.220.043.158 45.809.937.517
Manajemen Grup berkeyakinan bahwa tidak terdapat kondisi atau peristiwa yang menimbulkan indikasi penurunan nilai atas jumlah tercatat aset tetap, sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai untuk aset tetap.
Manajemen Grup berkeyakinan bahwa tidak terdapat perbedaan signifikan antara nilai wajar aset tetap dengan jumlah tercatatnya.
PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. SEWA HAK ATAS TANAH – BERSIH
Rincian sewa hak atas tanah adalah sebagai berikut:
2015 2014
Harga sewa 80.484.045.000 80.484.045.000
Akumulasi amortisasi (5.099.508.902 ) (3.660.475.442 )
Nilai Buku - Bersih 75.384.536.098 76.823.569.558 Mutasi akumulasi amortisasi adalah sebagai berikut:
2015 2014
Saldo awal 3.660.475.442 2.221.441.982
Penambahan tahun berjalan (Catatan 25) 1.439.033.460 1.439.033.460
Saldo Akhir 5.099.508.902 3.660.475.442
PT Tiara Inti Mulia (TIM)
Berdasarkan Perjanjian Sewa yang telah dicatat melalui Akta Notaris No. 138 tanggal 27 Juli 2009 dari Notaris Eddy Nyoman Winiarta, S.H., Drs. Ketut Loper Winartha, M.Pd, pihak ketiga, menyepakati untuk menyewakan lahan atau tanah yang dimiliki dengan total luas tanah seluas 44.700 m2 kepada TIM. Tanah tersebut berlokasi di Banjar Dinas Labuan Sait, Desa/Keluarahan Pecatu, Kecamatan Kuta Selatan, Kabupaten Badung, Provinsi Bali. Jangka waktu sewa 45 tahun dimulai 1 September 2009 dan berakhir pada 1 September 2054.
PT Cakrawala Usaha Nusantara (CUN)
Berdasarkan Perjanjian Sewa yang telah dicatat melalui Akta Notaris J.S. Wibisono, S.H., No. 1 tanggal 1 Februari 2010. Tony Wijaya, pihak ketiga, menyepakati untuk menyewakan lahan atau tanah yang dimillikinya dengan total luas tanah seluas 1.850 m2 kepada CUN. Tanah tersebut berlokasi di Kelurahan Kuta, Kecamatan Kuta, Kabupaten Badung, Provisinsi Bali. Jangka waktu sewa 45 tahun dimulai 1 Agustus 2007 dan berakhir pada 31 Juli 2027.
Selain itu CUN mengadakan perjanjian sewa menyewa dengan I Wayan Medi, pihak ketiga yaitu pihak pemegang hak atas sebidang tanah hak milik seluas 1.850 m2, yang terletak di Provinsi Bali, Kabupaten Badung, Kecamatan Kuta, Kelurahan Kuta, dengan nomor identifikasi tanah (NIB) 22.03.04.04.05995, untuk jangka waktu sejak tanggal 1 Februari 2010 sampai dengan 31 Juli 2042.
PT Bina Buana Sarana (BBS)
Berdasarkan Surat Perjanjian Pemberian Hak Guna Bangunan atas Tanah Hak Milik No. 3 tanggal 27 September 2010, dari Notaris I Wayan Gede Adiperana, S.H., BBS memperoleh Hak Guna Bangunan atas tanah hak milik selama 30 tahun dan bisa diperpanjang 20 tahun lagi, dengan rincian tanah seluas 1.700 m² dan 1.210 m² dengan sertifikat hak milik No. 1314 dan No. 1509 dan tercatat atas nama I Made Wirata dan I Wayan Lantra. BBS juga BBS memperoleh Hak Guna Bangunan atas tanah seluas 2.750 m2 dan 3.230 m2 dengan sertifikat hak milik No. 474 dan No. 1319 dan tercatat atas nama Laba Pura Puseh Kengetan. Tanah ini terletak di Desa Singakerta, Kecamatan Ubud, Kabupaten Gianyar, Bali. Periode perjanjian ini terhitung mulai tanggal 25 Oktober 2010 sampai dengan 25 Oktober 2040.
BBS memperoleh Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) dari Badan Pertanahan Nasional (BPN) untuk Area tanah seluas 8.623 m2 yang terletak di Desa Singakerta, Kecamatan Ubud, Kabupaten Gianyar, Bali yang akan berakhir tahun 2040.
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, PN belum melakukan amortisasi hak atas tanah tersebut dikarenakan BBS belum beroperasi secara komersial.
PT SARASWATI GRIYA LESTARI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
35 10. SEWA HAK ATAS TANAH – BERSIH (lanjutan)
PT Pratika Nugraha (PN)
PN mengadakan perjanjian sewa menyewa dengan I Wayan Kanda berdasarkan Akta Notaris Eddy Nyoman Winarta, S.H., atas perjanjian sewa menyewa tanah No. 141 tanggal 19 Oktober 2010 atas sebidang tanah dengan Sertifikat Hak Milik (SHM) No. 3629, seluas 2.770 m2, yang terletak di kelurahan Kuta, Kecamatan Kuta, Kabupaten Daerah Tingkat II Badung, provinsi Daerah Tingkat I Bali. Periode sewa menyewa dimulai pada tanggal 15 Oktober 2010 sampai tanggal 15 Oktober 2040. Pemilik tanah berjanji akan memberikan Sertifikat Hak Guna Bangunan untuk jangka waktu 30 tahun kepada PN apabila telah membayar lunas sewa tanah tersebut.
PN memperoleh Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) dari Badan Pertanahan Nasional (BPN) untuk Area tanah seluas 2.750 m2 yang terletak di kelurahan Kuta, Kecamatan Kuta, Kabupaten Daerah Tingkat II Badung, provinsi Daerah Tingkat I Bali yang akan berakhir tahun 2040.
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, PN belum melakukan amortisasi hak atas tanah tersebut dikarenakan PN belum beroperasi secara komersial.
11. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK