Pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019, efek-efek yang dibeli dengan janji jual kembali adalah sebagai berikut:
Tanggal Biaya diterima dimuka
Pihak Lawan Jenis Jangka waktu jatuh tempo Nilai nominal yang belum direalisasi Nilai bersih Rupiah BI FR070 7 hari 02 Juli 2020 206.952 (25) 206.927 BI FR056 7 hari 06 Juli 2020 105.200 (62) 105.138 BI FR063 7 hari 01 Juli 2020 94.110 - 94.110 Jumlah 406.262 (87) 406.175 30 Juni 2020
Tanggal Biaya diterima dimuka
Pihak Lawan Jenis Jangka waktu jatuh tempo Nilai nominal yang belum direalisasi Nilai bersih Rupiah
BI FR0063 91 hari 2 Januari 2020 108.681 (16) 108.665
Jumlah 108.681 (16) 108.665
31 Desember 2019
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas efek yang dibeli dengan janji jual kembali pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019.
9. Kredit yang Diberikan
a. Jenis Kredit 3 0 J u n i 2 0 2 0 3 1 D e s e m b e r 2 0 1 9 P ih a k b e re la s i (C a ta ta n 3 5 ) R u p ia h P in ja m a n k a ry a w a n 3 7 .3 7 8 2 .5 4 6 P in ja m a n te ta p 1 4 .1 7 7 -P in ja m a n c ic ila n 8 .9 2 6 2 .2 0 9 P in ja m a n re k e n in g k o ra n 1 .4 4 7 -P in ja m a n k o n s u m s i 1 .3 4 2 5 .4 6 4 P iu ta n g s y a ria h - m u d h a ra b a h 3 2 0 4 5 7 J u m la h - p ih a k b e re la s i 6 3 .5 9 0 1 0 .6 7 6 P ih a k k e tig a R u p ia h P in ja m a n c ic ila n 8 .1 4 4 .2 8 1 8 .4 4 4 .9 8 3 P in ja m a n k o n s u m s i 2 .6 9 3 .5 2 0 3 .4 3 9 .5 5 6 P in ja m a n te ta p 2 .6 4 2 .7 9 6 4 .0 2 5 .4 1 3 P e m b ia y a a n m u s y a ra k a h 2 .5 1 4 .3 7 9 1 .5 6 1 .3 7 8 P in ja m a n a n ja k p iu ta n g 1 .0 5 1 .2 4 1 1 .2 3 6 .4 7 8 P e m b ia y a a n m u d h a ra b a h 8 5 9 .9 0 7 8 3 8 .8 6 7 P iu ta n g s y a ria h - m u ra b a h a h 6 9 1 .1 9 5 1 .0 8 5 .9 5 0 P in ja m a n re k e n in g k o ra n 2 6 7 .6 0 0 1 6 8 .3 3 3 P iu ta n g s y a ria h - q a rd h 1 5 7 .0 4 3 1 5 3 .3 1 3 P in ja m a n k a ry a w a n 3 7 .5 0 8 7 1 .7 2 6 P iu ta n g s y a ria h - ija ra h 2 1 .1 3 3 3 4 .4 8 3 P in ja m a n in v e s ta s i 4 .9 9 3 -J u m la h 1 9 .0 8 5 .5 9 6 2 1 .0 6 0 .4 8 0
30 Juni 2020 31 Desember 2019 Pihak ketiga
Mata uang asing (Catatan 37)
Pinjaman cicilan 1.228.544 798.592 Pinjaman tetap 525.689 627.504 Jumlah 1.754.233 1.426.096 Jumlah - pihak ketiga 20.839.829 22.486.576
Jumlah 20.903.419 22.497.252
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.744.250) (1.182.755) Jumlah - bersih 19.159.169 21.314.497
b. Sektor Ekonomi dan Kolektibilitas
Dalam
Perhatian Kurang
Lancar Khusus Lancar Diragukan Macet Jumlah Pihak berelasi (Catatan 35)
Rupiah
Rumah tangga 40.685 - - - - 40.685 Perdagangan besar dan eceran 12.873 - - - - 12.873 Perantara Keuangan 6.923 - - - - 6.923 Pertanian, perburuan dan kehutanan 320 - - - - 320 Lain-lain 2.780 9 - - - 2.789 Jumlah - pihak berelasi 63.581 9 - - - 63.590 Pihak ketiga
Rupiah
Perdagangan besar dan eceran 5.564.293 545.201 19.754 11.425 10.819 6.151.492 Rumah tangga 2.124.757 336.182 21.518 15.909 117.272 2.615.638 Perantara keuangan 1.528.828 5.956 3.415 - 143.107 1.681.306 Industri pengolahan 1.816.806 22.302 3.680 1.695 226 1.844.709 Transportasi, pergudangan, dan
komunikasi 1.908.125 828 - 505 147 1.909.605 Pertanian, perburuan dan kehutanan 1.608.887 1.407 10.076 883 221 1.621.474 Real estate, usaha persewaan, dan
jasa perusahaan 154.445 603.372 169 193.898 232.846 1.184.730 Pertambangan dan penggalian 313.907 31 - 191.667 - 505.605 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya,
hiburan dan perorangan lainnya 573.616 2.441 616 790 580 578.043 Listrik, gas dan air 381.141 - - - - 381.141 Konstruksi 146.903 36.451 637 1.215 - 185.206 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 159.249 178 - 199 - 159.626 Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan minum 145.175 1.294 660 343 924 148.396 Perikanan 14.934 234 141 65 51 15.425 Jasa perorangan yang melayani rumah
tangga 2.271 259 - - 101 2.631 Jasa pendidikan 4.658 33 - 74.308 3.469 82.468 Lain-lain 17.743 291 6 60 1 18.101 Jumlah 16.465.738 1.556.460 60.672 492.962 509.764 19.085.596 30 Juni 2020 Jenis
Dalam
Perhatian Kurang
Lancar Khusus Lancar Diragukan Macet Jumlah Pihak ketiga
Mata uang asing (Catatan 37) Real estate, usaha persewaan, dan
jasa perusahaan 989.719 - - - - 989.719 Industri pengolahan 249.046 439.006 - - - 688.052 Perdagangan besar dan eceran 55.080 - - - - 55.080 Transportasi, pergudangan, dan
komunikasi 21.382 - - - - 21.382 Jumlah 1.315.227 439.006 - - - 1.754.233 Jumlah - pihak ketiga 17.780.965 1.995.466 60.672 492.962 509.764 20.839.829 Jumlah 17.844.546 1.995.475 60.672 492.962 509.764 20.903.419
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.744.250)
Jumlah - bersih 19.159.169
30 Juni 2020
Jenis
Dalam
Perhatian Kurang
Lancar Khusus Lancar Diragukan Macet Jumlah Pihak berelasi (Catatan 35)
Rupiah
Rumah tangga 4.755 - - - - 4.755 Pertanian, perburuan dan kehutanan 457 - - - - 457 Lain-lain 5.464 - - - - 5.464 Jumlah - pihak berelasi 10.676 - - - - 10.676 Pihak ketiga
Rupiah
Perdagangan besar dan eceran 4.646.484 652.000 6.424 652.806 358.248 6.315.962 Rumah tangga 2.361.871 910.555 46.492 29.292 43.159 3.391.369 Perantara keuangan 1.583.504 412.385 3.879 144.676 7.035 2.151.479 Industri pengolahan 2.028.705 3.798 1.954 - 5.097 2.039.554 Transportasi, pergudangan, dan
komunikasi 1.720.366 916 95 - 13.782 1.735.159 Pertanian, perburuan dan kehutanan 1.650.462 2.512 400 15 1.768 1.655.157 Real estate, usaha persewaan, dan
jasa perusahaan 353.098 755.860 129.429 297.502 40.393 1.576.282 Pertambangan dan penggalian 345.036 199.212 246 2.005 - 546.499 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya,
hiburan dan perorangan lainnya 531.187 3.480 456 640 843 536.606 Listrik, gas dan air 397.426 12 - - - 397.438 Konstruksi 209.570 36.627 - 9.789 900 256.886 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 160.721 442 - - 53 161.216 Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan minum 146.620 3.306 358 289 1.639 152.212 Perikanan 12.729 13.916 75 - 334 27.054 Jasa perorangan yang melayani rumah
tangga 4.613 102 - - 389 5.104 Jasa pendidikan 4.654 274 - - - 4.928 Lain-lain 106.561 707 98 49 160 107.575 Jumlah 16.263.607 2.996.104 189.906 1.137.063 473.800 21.060.480 31 Desember 2019 Jenis
Dalam
Perhatian Kurang
Lancar Khusus Lancar Diragukan Macet Jumlah Pihak ketiga
Mata uang asing (Catatan 37) Real estate, usaha persewaan, dan
jasa perusahaan 656.533 - - - - 656.533 Industri pengolahan 541.892 - - - - 541.892 Perdagangan besar dan eceran 192.916 - - - - 192.916 Transportasi, pergudangan, dan
komunikasi 20.801 - - - - 20.801 Pertambangan dan penggalian 13.954 - - - - 13.954 Jumlah 1.426.096 - - - - 1.426.096 Jumlah - pihak ketiga 17.689.703 2.996.104 189.906 1.137.063 473.800 22.486.576 Jumlah 17.700.379 2.996.104 189.906 1.137.063 473.800 22.497.252
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.182.755)
Jumlah - bersih 21.314.497
31 Desember 2019
Jenis
c. Jangka Waktu
Jangka waktu kredit diklasifikasikan berdasarkan periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh temponya:
Berdasarkan Periode Perjanjian Kredit:
30 Juni 2020 31 Desember 2019 Rupiah
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 2.052.107 6.721.668 Lebih dari 1 - 2 tahun 4.891.762 2.150.230 Lebih dari 2 - 5 tahun 6.636.755 7.285.113 Lebih dari 5 tahun 5.568.562 4.914.145
Jumlah 19.149.186 21.071.156
Mata uang asing (Catatan 37)
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 347.512 481.764 Lebih dari 1 - 2 tahun 28.501 145.740 Lebih dari 2 - 5 tahun 1.201.762 725.391 Lebih dari 5 tahun 176.458 73.201 Jumlah 1.754.233 1.426.096
Jumlah 20.903.419 22.497.252
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.744.250) (1.182.755) Jumlah - bersih 19.159.169 21.314.497
Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo:
30 Juni 2020 31 Desember 2019 Rupiah
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 7.054.864 9.099.615 Lebih dari 1 - 2 tahun 2.475.890 2.440.685 Lebih dari 2 - 5 tahun 5.055.952 5.735.951 Lebih dari 5 tahun 4.562.480 3.794.905 Jumlah 19.149.186 21.071.156
30 Juni 2020 31 Desember 2019 Mata uang asing (Catatan 37)
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun 525.690 378.680 Lebih dari 1 - 2 tahun - 248.824 Lebih dari 2 - 5 tahun 1.087.058 37.736 Lebih dari 5 tahun 141.485 760.856 Jumlah 1.754.233 1.426.096 Jumlah 20.903.419 22.497.252 Cadangan kerugian penurunan nilai (1.744.250) (1.182.755) Jumlah - bersih 19.159.169 21.314.497
d. Suku bunga per tahun kredit diberikan adalah sebagai berikut:
30 Juni 2020 31 Desember 2019
% %
Rupiah 6,00 - 59,54 5,00 - 67,08
Dolar Amerika Serikat 7,00 - 12,00 7,00 - 12,00
e. Jumlah kredit yang dijamin dengan jaminan tunai pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019 masing-masing sebesar Rp 515.270 dan Rp 611.700 (Catatan 19).
f. Saldo kredit channeling pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019 masing-masing adalah sebesar Rp1.710.493 dan Rp 2.603.809 dimana sebesar Rp 1.709.912 dan Rp 2.603.794 dari saldo kredit channelling disalurkan melalui pihak berelasi (Catatan 35).
g. Kredit yang diberikan kepada karyawan merupakan kredit untuk membeli kendaraan, rumah
dan keperluan lainnya yang dibebani bunga 0%-15% untuk kredit dibawah 1 tahun dan 0%-26,53% untuk kredit antara 1 sampai dengan 10 tahun.
h. Untuk periode yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019, jumlah kredit yang direstrukturisasi masing-masing sebesar Rp 723.905 dan Rp 1.888.271.
i. Saldo kredit pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019 berdasarkan klasifikasi kolektibilitas adalah sebagai berikut:
Dalam
Perhatian Kurang
Jenis Lancar Khusus Lancar Diragukan Macet Jumlah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 35) 63.581 9 - - - 63.590 Pihak ketiga 16.465.738 1.556.460 60.672 492.962 509.764 19.085.596 Jumlah 16.529.319 1.556.469 60.672 492.962 509.764 19.149.186 Mata uang asing (Catatan 37)
Pihak ketiga 1.315.227 439.006 - - - 1.754.233 Jumlah 17.844.546 1.995.475 60.672 492.962 509.764 20.903.419
Dalam
Perhatian Kurang
Jenis Lancar Khusus Lancar Diragukan Macet Jumlah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 35) 10.676 - - - - 10.676 Pihak ketiga 16.263.607 2.996.104 189.906 1.137.063 473.800 21.060.480 Jumlah 16.274.283 2.996.104 189.906 1.137.063 473.800 21.071.156 Mata uang asing (Catatan 37)
Pihak ketiga 1.426.096 - - - - 1.426.096 Jumlah 17.700.379 2.996.104 189.906 1.137.063 473.800 22.497.252
31 Desember 2019
j. Pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019, rincian kredit bermasalah menurut sektor ekonomi sesuai ketentuan Bank Indonesia adalah sebagai berikut:
30 Juni 2020 31 Desember 2019 Rupiah
Perdagangan besar dan eceran 41.998 1.017.478 Real estate, usaha persewaan, dan
jasa perusahaan 426.913 467.324 Perantara keuangan 146.522 155.590 Rumah tangga 154.699 118.943 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 653 13.877 Konstruksi 1.852 10.689 Industri pengolahan 5.601 7.051 Penyediaan akomodasi dan
penyediaan makan minum 1.926 2.286 Pertambangan dan penggalian 191.667 2.251 Pertanian, perburuan dan kehutanan 1.505 2.183 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya,
hiburan, dan perorangan lainnya 1.986 1.939 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 199 53 Lain-lain 87.877 1.105
Jumlah 1.063.398 1.800.769
Mata uang asing (Catatan 37)
Pertambangan dan penggalian -
-Jumlah 1.063.398 1.800.769
k. Pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019, tidak terdapat penyediaan dana kepada pihak berelasi dan pihak ketiga yang melampaui Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). l. Pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019, kredit non-performing yang telah
dihentikan pembebanan bunganya masing-masing adalah sebesar Rp 1.063.398 dan Rp 1.800.769.
m. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah sebagai berikut:
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Syariah Jumlah Saldo awal - - - - 1.182.755 Dampak penerapan awal PSAK 71 - - - - 713.411 Saldo awal PSAK 71 377.056 426.493 876.040 216.578 1.896.167 Aset keuangan yang baru diperoleh 107.471 491 102.378 - 210.340 Perubahan bersih pada eksposur
dan pengukuran kembali 543 (124.681) 533.028 153.006 561.896 Transfer ke kerugian kredit
ekspektasian 12 bulan
(Stage 1) 73.657 (197.323) (9.810) - (133.476) Transfer ke kerugian kredit
ekspektasian sepanjang umurnya
(Stage 2) (280.473) 745.195 (267.621) - 197.101 Transfer ke penurunan kredit
(Stage 3) (258) (360.274) 495.813 - 135.281 Penerimaan kembali pinjaman
yang telah dihapusbukukan - - 30.195 6.282 36.477 Penghapusbukuan selama
periode berjalan - - (1.035.112) (76.223) (1.111.335) Selisih kurs (8) - - - (8) Kerugian kredit ekspektasian pada
Fasilitas kredit yang belum ditarik
(Catatan 24) (48.147) (3) (43) - (48.193) Saldo akhir 229.841 489.898 724.868 299.643 1.744.250
30 Juni 2020
Mata Uang
Rupiah Asing Jumlah Saldo awal Individual 338.113 - 338.113 Kolektif 292.258 215 292.473 Pencadangan (pemulihan) tahun berjalan Individual 1.742.524 - 1.742.524 Kolektif 294.626 (104) 294.522 Penerimaan kembali kredit
hapus buku
Individual 5.126 - 5.126 Kolektif 23.102 - 23.102 Penghapusan (1.513.131) - (1.513.131) Selisih kurs penjabaran - 26 26 Saldo akhir 1.182.618 137 1.182.755
31 Desember 2019
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang akan timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan tersebut.
n. Mutasi kredit yang dihapus buku selama periode 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut:
Mata Uang Mata Uang
Rupiah Asing Jumlah Rupiah Asing Jumlah Saldo awal tahun 2.408.513 75.945 2.484.458 1.168.952 78.667 1.247.619 Mutasi selama tahun berjalan
Penghapusan 1.111.335 - 1.111.335 1.513.131 - 1.513.131 Penerimaan kembali (36.477) - (36.477) (28.228) - (28.228) Hapus tagih (14.797) - (14.797) (245.342) - (245.342) Reklasifikasi properti terbengkalai 79.355 - 79.355 - - -Selisih kurs penjabaran - 2.038 2.038 - (2.722) (2.722) Saldo akhir 3.547.929 77.983 3.625.912 2.408.513 75.945 2.484.458
31 Desember 2019 30 Juni 2020
o. Jaminan pemberian kredit umumnya berupa tanah, bangunan, mesin, persediaan dan deposito berjangka.
p. Rasio kredit usaha kecil terhadap jumlah kredit yang diberikan pada tanggal 30 Juni 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar 1,83% dan 1,92%.