fiNANCiAL sTATEmENTs
P. T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
11. FUND RESERVED FOR GUARANTEE OF
9. PIUTANG USAHA 9. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE
Tagihan ini berasal dari pemberian jasa kliring dan penjaminan penyelesaian transaksi bursa, perdagangan opsi saham, kliring dan penjaminan transaksi perdagangan kontrak berjangka indeks efek dan transaksi perdagangan efek bersifat utang kepada anggota kliring yang penagihannya dilakukan melalui PT Bursa Efek Indonesia (BEI).
These receivables were derived from clearing and settlement guarantee for securities transactions, stock option trading, clearing and settlement guarantee for stock index future trading transactions, and bonds trading transactions which were collected from clearing members through PT Bursa Efek Indonesia (BEI).
Perusahaan tidak membentuk pencadangan piutang karena manajemen berpendapat bahwa seluruh piutang tersebut dapat ditagih. Manajemen juga berpendapat tidak ada risiko kredit yang signifikan.
No allowance account was provided as the management believes that the above receivables are fully collectible. Management also believes that there are no significant concentrations of credit risk.
10. PIUTANG LAIN-LAIN 10. OTHER ACCOUNTS RECEIVABLE
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Jasa pengelolaan dana jaminan Guarantee fund management (Catatan 31a) 20.201.289.497 20.273.688.113 (Note 31a)
Pinjaman karyaw an 2.695.248.928 4.280.902.308 Loans to employees
Bunga Surat Berharga Negara 2.974.640.868 3.228.615.905 Interest on Government Bonds Bunga deposito berjangka 1.724.402.461 1.923.604.967 Interest on time deposits Lain-lain 2.466.374.480 2.386.825.129 Others
Jumlah 30.061.956.234 32.093.636.422 Total
11. DANA DISISIHKAN SEBAGAI CADANGAN JAMINAN
11. FUND RESERVED FOR GUARANTEE OF
SETTLEMENT OF SECURITIES
TRANSACTIONS
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) pada tanggal 18 Juni 2015 yang disahkan oleh notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Resume RUPS No. 324/VI/2015, Perusahaan memutuskan antara lain menyisihkan 10% dari laba bersih per 31 Desember 2014 atau sebesar Rp 9.678.793.105 sebagai dana cadangan jaminan (Catatan 20).
Based on Annual Shareholder Meeting (RUPS) dated by June 18, 2015 and stated on Minutes of RUPS No. 324/VI/2015, Ashoya Ratam, S.H.,M.Kn., the Company decided to approved guarantee fund reserve of 10% of net income as of December 31, 2014 or amounting to Rp 9,678,793,105 (Note 20).
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) pada tanggal 19 Juni 2014 yang disahkan oleh notaris Ashoya Ratam, S.H., M.Kn., Resume RUPS No. 277/VI/2014, Perusahaan memutuskan antara lain menyisihkan 10% dari laba bersih per 31 Desember 2013 atau sebesar Rp 6.612.835.700 sebagai dana cadangan jaminan.
Based on Annual Shareholder Meeting (RUPS) dated by June 19, 2014 and stated on Minutes of RUPS No. 277/VI/2014, Ashoya Ratam, S.H.,M.Kn., the Company decided to approved guarantee fund reserve of 10% of net income as of December 31, 2013 or amounting to Rp 6,612,835,700.
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014, deposito berjangka sebesar Rp 35 milyar ditempatkan di PT Bank Mandiri Tbk, digunakan sebagai jaminan kredit fasilitas dana talangan (standby credit facility) dari bank yang sama. Sedangkan, untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015, deposito berjangka sebesar Rp 35 milyar ditempatkan di PT CIMB Niaga Tbk dan sudah tidak digunakan sebagai fasilitas dana talangan (standby credit facility).
For the year ended December 31, 2014, time deposit of Rp 35 billion placed in PT Bank Mandiri Tbk, was used as collateral for standby credit facility from the same bank. However, for the year ended December 31, 2015, time deposit of Rp 35 billion placed in PT CIMB Niaga Tbk and was not used as collateral for standby credit facility.
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
- Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015, dana cadangan jaminan dikelola Perusahaan dalam bentuk deposito berjangka yang ditempatkan pada PT Bank Permata, Tbk dan PT Bank CIMB Niaga Tbk dengan tingkat bunga per tahun berkisar antara 9,25% - 9,75%. Dan untuk yahun yang berakhir 31 Desember 2014, ditempatkan pada PT Bank Permata Tbk, dan PT Bank Mandiri Tbk dengan tingkat bunga per tahun antara 9,75% - 10,00%.
For the year ended December 31, 2015, the fund reserved for guarantee of securities transaction settlement was invested by the Company in time deposits placed in PT Bank Permata, Tbk and PT Bank CIMB Niaga Tbk with interest rates per annum ranging from 9.25% - 9.75%. And for the year ended December 31, 2014, was invested in PT Bank Permata Tbk, dan PT Bank Mandiri Tbk with interest rate per annum ranging from 9.75% - 10.00%.
12. INVESTASI SAHAM 12. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014 Investasi pada entitas asosiasi/ Investment in associates
PT Penilai Harga Efek Indonesia (PHEI) 33,33% 33,33% PT Indonesian Capital Market Electronic Library (I-CAMEL) 33,33% 33,33% PT Penyelenggara Program Perlindungan Investor Efek Indonesia (PPPIEI) 33,33% 33,33% Aset keuangan tidak lancar lainnya/ Other financial assets - noncurrent
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) 11,50% 10,50%
PT Tivi Bursa Indonesia 15,00%
-Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership
Mutasi investasi pada entitas asosiasi dengan metode ekuitas adalah sebagai berikut:
Changes in investments in associates using equity method is as follows:
Bagian atas penghasilan Bagian rugi komprehensif lain bersih entitas entitas asosiasi/ Saldo aw al/ asosiasi/ Share in other
Beginning Penambahan/ Equity in net loss comprehensive income Saldo akhir/ balance Addition of associates (loss) of associates Ending balance
Rp Rp Rp Rp Rp PHEI 5.495.806.080 - (135.518.744) (27.680.123) 5.332.607.213 I-CAMEL 639.083.194 1.000.000.000 (472.522.650) 3.586.356 1.170.146.900 PPPIEI 2.146.223.985 5.000.000.000 (1.686.503.244) - 5.459.720.741 Jumlah/Total 8.281.113.259 6.000.000.000 (2.294.544.638) (24.093.767) 11.962.474.854 31 Desember/December 31, 2015 Bagian rugi bersih entitas Saldo aw al/ asosiasi/
Beginning Penambahan/ Equity in net loss Saldo akhir/ balance Addition of associates Ending balance
Rp Rp Rp Rp PHEI 5.735.995.163 - (240.189.083) 5.495.806.080 I-CAMEL 848.494.511 - (209.411.317) 639.083.194 PPPIEI 4.280.382.609 - (2.134.158.624) 2.146.223.985 Jumlah/Total 10.864.872.283 - (2.583.759.024) 8.281.113.259 31 Desember/December 31, 2014
ix
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
- Ringkasan informasi keuangan dari entitas asosiasi adalah sebagai berikut:
Summarized financial information in respect of associates is set out below:
Liabilitas/ Pendapatan/ Laba (rugi)/ Aset/Assets Liab ilities Revenue Profit or loss
Rp Rp Rp Rp 2015 2015 PHEI 18.595.818.327 2.598.161.558 14.577.508.993 70.044.323 PHEI I-CAMEL 3.804.218.455 293.777.755 505.739.726 (1.417.567.951) I-CAMEL PPPIEI 170.631.836.731 154.228.043.434 2.406.542.238 (5.059.509.733) PPPIEI 2014 2014 PHEI 19.095.377.870 2.608.124.499 12.943.662.461 (720.567.250) PHEI I-CAMEL 2.103.206.982 185.957.399 567.907.946 (628.233.950) I-CAMEL PPPIEI 7.736.312.630 1.297.640.675 1.131.593.835 (6.402.475.871) PPPIEI
Pada tanggal 30 Desember 2015, SRO telah menempatkan dan menyetor sejumlah setoran modal dasar I-CAMEL sejumlah Rp 3.000.000.000 dengan rincian masing-masing SRO menyetor sebesar Rp 1.000.000.000.
On December 30, 2015, the SRO have subscribed and fully paid the I-CAMEL’s additional authorized capital stocks amounting to Rp 3,000,000,000, where each SRO paid Rp 1,000,000,000.
Pada tanggal 20 Januari 2015, PT Bursa Efek Indonesia, PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (selanjutnya disebut SRO) telah menempatkan dan menyetor sejumlah Rp 15.000.000.000 dari modal dasar PPPIEI dengan rincian masing-masing SRO menyetor sebesar Rp 5.000.000.000.
On January 20, 2015, PT Bursa Efek Indonesia, PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia and PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (the SRO) have subscribed and fully paid Rp 15,000,000,000 for PPPIEI’s additonal authorized capital stocks, where each SRO paid Rp 5,000,000,000.
Mutasi aset keuangan tidak lancar lainnya dengan metode biaya adalah sebagai berikut:
Changes in other financial asset-non current using cost method is as follows:
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Saldo aw al 15.856.220.066 15.856.220.066 Beginning balance Penambahan 15.804.230.715 - Addition
Saldo akhir 31.660.450.781 15.856.220.066 Ending balance
Atas persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan dengan surat No. S-107/PM.2/2015 tanggal 23 Nopember 2015 dan dinyatakan dalam akta notaris Eko Putranto, S.H., No. 16 tanggal 28 Desember 2015, mengenai pengalihan saham KSEI atas nama PT Indomitra Securities sejumlah 60 lembar atau 1% saham KSEI dengan biaya perolehan sebesar Rp 9.804.230.715. Pembelian ini menyebabkan peningkatan kepemilikan Perusahaan di KSEI menjadi 11,5%.
Through the approval of Financial Service Authority in its letter No. S-107/PM.2/2015 dated November 23, 2015 and as stated in notarial deed No. 16 of Eko Putranto, S.H., dated December 28, 2015, regarding transfer of KSEI shares on behalf of PT Indomitra Securities for 60 shares or 1% of KSEI’s stock amounting to Rp 9,804,230,715. This acquisition increased the Company’s ownership in KSEI to 11.5%.
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
-
13. ASET TETAP 13. EQUIPMENTS AND FACILITIES
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasif ikasi/ December 31,
2015 Additions Deductions Reclassification 2015
Rp Rp Rp Rp Rp
Biay a perolehan At cost
Peralatan dan sistem Computer hardware
komputer 200.590.945.181 742.659.000 6.879.380.720 18.445.593.198 212.899.816.659 and sy stem
Pembangunan ruangan Leasehold
gedung y ang disewa 7.937.356.729 98.375.945 7.000.000 2.690.638.560 10.719.371.234 improv ements
Peralatan dan perabotan Furniture and
kantor 1.950.212.020 - 479.784.168 55.875.190 1.526.303.042 f ixtures
Kendaraan 1.029.100.000 - - - 1.029.100.000 Vehicles
Aset tetap dalam Construction
peny elesaian 25.878.426.385 35.630.350.638 - (21.192.106.948) 40.316.670.075 in progress
Jumlah 237.386.040.315 36.471.385.583 7.366.164.888 - 266.491.261.010 Total
Akumulasi peny usutan Accumulated depreciation
Peralatan dan sistem Computer hardware
komputer 133.764.077.319 30.716.163.239 6.876.047.292 - 157.604.193.266 and sy stem
Pembangunan ruangan Leasehold
gedung y ang disewa 4.558.330.505 1.588.085.262 7.000.000 - 6.139.415.767 improv ements
Peralatan dan perabotan Furniture and
kantor 1.723.771.937 103.987.839 479.784.168 - 1.347.975.608 f ixtures
Kendaraan 718.358.384 103.493.749 - - 821.852.133 Vehicles
Jumlah 140.764.538.145 32.511.730.089 7.362.831.460 - 165.913.436.774 Total
Jumlah Tercatat 96.621.502.170 100.577.824.236 Net Book Value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Reklasif ikasi/ December 31,
2014 Additions Deductions Reclassification 2014
Rp Rp Rp Rp Rp
Biay a perolehan At cost
Peralatan dan sistem Computer hardware
komputer 148.710.439.928 398.803.185 - 51.481.702.068 200.590.945.181 and sy stem
Pembangunan ruangan Leasehold
gedung y ang disewa 4.587.856.729 305.000.000 - 3.044.500.000 7.937.356.729 improv ements
Peralatan dan perabotan Furniture and
kantor 1.931.030.203 19.181.817 - - 1.950.212.020 f ixtures
Kendaraan 1.095.000.000 32.150.000 475.000.000 376.950.000 1.029.100.000 Vehicles
Aset tetap dalam Construction
peny elesaian 40.474.305.807 40.307.272.646 - (54.903.152.068) 25.878.426.385 in progress
Jumlah 196.798.632.667 41.062.407.648 475.000.000 - 237.386.040.315 Total
Akumulasi peny usutan Accumulated depreciation
Peralatan dan sistem Computer hardware
komputer 101.120.608.556 32.643.468.763 - - 133.764.077.319 and sy stem
Pembangunan ruangan Leasehold
gedung y ang disewa 3.849.216.573 709.113.932 - - 4.558.330.505 improv ements
Peralatan dan perabotan Furniture and
kantor 1.588.904.228 134.867.709 - - 1.723.771.937 f ixtures
Kendaraan 1.024.447.966 168.910.418 475.000.000 - 718.358.384 Vehicles
Jumlah 107.583.177.323 33.656.360.822 475.000.000 - 140.764.538.145 Total
Jumlah Tercatat 89.215.455.344 96.621.502.170 Net Book Value
Aset tetap dalam penyelesaian merupakan biaya pengembangan sistem kliring dan jasa penjaminan yang diperkirakan akan selesai pada tahun 2016.
Construction in progress represents development costs of clearing and guarantee services which are estimated to be completed in 2016.
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
- Pada tahun 2015 dan 2014, Perusahaan melakukan pelepasan aset tetap sebagai berikut:
In 2015 and 2014, the Company has disposed equipments and facilities as follows:
2015 2014
Rp Rp
Biaya perolehan 7.366.164.888 475.000.000 Cost
Akumulasi penyusutan (7.362.831.460) (475.000.000) Accumulated depreciation Nilai tercatat 3.333.428 - Net carrying amount Penerimaan dari penjualan Proceeds from sale of
aset tetap 8.600.000 215.000.000 equipments and facilities Keuntungan penjualan aset Gain from sale of equipments
tetap 5.266.572 215.000.000 and facilities
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai aset tetap pada tanggal pelaporan.
Management believes that there are no events or changes in circumtances which may indicate impairment in value of equipments and facilities as of reporting date.
Beban penyusutan adalah Rp 32.511.730.089 dan Rp 33.656.360.822 masing-masing untuk tahun 2015 dan 2014 dicatat di beban usaha.
Depreciation charged to operations amounted to Rp 32,511,730,089 and Rp 33,656,360,822 in 2015 and 2014, respectively, recorded in operating expenses.
Pada tanggal 31 Desember 2015, aset tetap telah diasuransikan kepada PT Asuransi AXA Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Sinarmas, PT Asuransi Allianz Utama Indonesia dan PT AIG Insurance Indonesia Indonesia dengan perincian sebagai berikut:
As of December 31, 2015, equipment and facilities were insured with PT Asuransi AXA Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Sinarmas, PT Asuransi Allianz Utama Indonesia and PT AIG Insurance Indonesia Indonesia with details as follows:
Nilai pertanggungan/
Insurance Jatuh tempo/ coverage Expiration date
a. Seluruh risiko dan gempa bumi a. Property all risk and earthquake i. Kerusakan material Rp 7.772.845.609 12/30/2016 i. Material damage
ii. Terhentinya usaha Rp 47.045.000.000 12/30/2016 ii. Business interruption b. Peralatan elektronik Rp 57.755.016.037 12/30/2016 b. Electronic equipment c. Kendaraan Rp 682.495.000 01/20/2017 c. Motor vehicles d. Perlindungan kriminalitas US$ 5.000.000 02/05/2016 d. Comprehensive crime
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured.
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
-
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Dana kliring anggota kliring Clearing fund of inactive clearing tidak aktif (Catatan 16) 3.208.371.484 3.028.002.953 members (Note 16)
Uang jaminan 2.325.646.057 2.238.518.360 Security deposits Jumlah 5.534.017.541 5.266.521.313 Total
Sesuai dengan Surat No. S-2324/PM/1997 tanggal 6 Oktober 1997, Bapepam-LK menyetujui Perusahaan untuk melaksanakan kegiatan yang berkaitan dengan kliring, penyelesaian pembayaran, pengelolaan dana kliring serta pengendalian risiko. Perusahaan menerima dan mengelola dana kliring sebesar 2% dari modal disetor anggota kliring. Hasil pengelolaan atas setoran tersebut diakumulasikan sebagai bagian dari dana kliring.
Based on Bapepam-LK approval No. S-2324/PM/1997 dated October 6, 1997, the Company performs clearing, settlement, clearing fund management and risk management activities. In relation to these activities, the Company receives and manages a clearing fund equivalent to 2% of the clearing members’ paid-up capital. The yield of the fund is accounted for as part of the clearing fund.
Dana kliring anggota kliring tidak aktif merupakan dana kliring yang belum dapat dikembalikan Perusahaan karena anggota kliring tidak aktif. Sampai dengan 31 Desember 2015, dana tersebut belum ditentukan penggunaannya oleh Perusahaan. Liabilitas dana kliring anggota kliring tidak aktif dicatat dalam akun utang lain-lain (Catatan 16).
Clearing fund of inactive clearing members represents the clearing fund which has not been returned by the Company to the inactive clearing members. At December 31, 2015, the use of this fund has not been decided by the Company. The clearing fund liabilities to inactive clearing members are presented as other payables (Note 16).
15. UTANG PAJAK 15. TAXES PAYABLE
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Pajak kini (Catatan 27) 30.425.176 3.331.972.555 Current tax (Note 27)
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 21 472.459.359 4.820.258.912 Article 21 Pasal 23 81.480.891 347.568.535 Article 23 Pasal 25 65.000.000 837.000.000 Article 25 Pasal 4(2) 54.980.954 50.816.057 Article 4(2) Pajak pertambahan nilai - bersih 3.195.675.965 958.292.492 Value added tax - net Lain-lain 1.478.876.368 - Others
Jumlah 5.378.898.713 10.345.908.551 Total
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 - Lanjutan
P.T. KLIRING PENJAMINAN EFEK INDONESIA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 - Continued
-
Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letter
Pada tanggal 28 Desember 2015, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) untuk tahun 2013 sebagai berikut:
On December 28, 2015, KPEI received Underpayment Tax Assessment Letters (SKPKB) for fiscal year 2013 consis of the following:
Jumlah/ Amount Rp
Pajak penghasilan badan (Catatan 27) 1.875.000.000 Corporate income tax (Note 27) Pajak pertambahan nilai (PPN) 849.040.274 Value added tax
Pajak penghasilan Pasal 4(2) 3.185.378 Income tax Article 4(2) Jumlah 2.727.225.652 Total
Utang pajak lain-lain merupakan sanksi administrasi atas Surat Ketetapan Pajak diatas.
Other tax payable is an administrative fine of the above Tax Asessment Letter.
16. UTANG LAIN-LAIN 16. OTHER PAYABLES
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Pembelian aset tetap 33.206.163.559 33.670.199.348 Purchase of equipments and facilities Dana kliring anggota kliring Clearing fund of inactive clearing
tidak aktif (Catatan 14) 3.208.371.484 3.028.002.953 members (Note 14) Lainnya 4.452.885.588 2.704.341.725 Others
Jumlah 40.867.420.631 39.402.544.026 Total
17. BEBAN AKRUAL 17. ACCRUED EXPENSES
31 Desember/ 31 Desember/ December 31, December 31,
2015 2014
Rp Rp
Pengembangan pasar modal 24.392.599.093 16.812.910.514 Capital market development Keperluan kantor 20.300.001.038 12.880.507.807 Office supplies
Personalia 16.313.959.372 15.878.909.044 Personnel Biaya konsultan 4.162.924.503 6.076.526.512 Consultant fees Biaya tahunan - 929.037.394 Annual contribution Jumlah 65.169.484.006 52.577.891.271 Total
18. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 18. UNEARNED REVENUES
Pendapatan diterima dimuka merupakan penerimaan Perusahaan berupa dana kontribusi untuk pengembangan Pasar Modal yang diterima PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) dari PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk dan PT Bank Mandiri (Persero), Tbk, yang berfungsi sebagai bank pembayaran KSEI untuk jangka waktu empat tahun.
Unearned Revenue pertains to SRO’s income in a form of contribution fund for the capital market development received by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) from PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk and PT Bank Mandiri (Persero), Tbk, that work as payment banks of PT KSEI for four years period.