Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit sepenuhnya berwenang untuk mengakses catatan, data dan informasi tentang karyawan, dana, aset serta sumber daya Perseroan lainnya. Komite Audit melaporkan kepada Dewan Komisaris atas pelaksanaan tugas mereka, berdasarkan Piagam Komite Audit. Tugas dan tanggung jawab Komite Audit adalah:
• Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan, antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan informasi keuangan lainnya. • Melakukan penelaahan atas kepatuhan Perseroan
terhadap Peraturan dan Perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan.
• Memberikan opini yang independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk Perseroan.
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Kantor Akuntan Publik berdasarkan independensi, ruang lingkup penugasan dan biaya audit.
• Melakukan penelaahan atas kinerja Audit Internal dan memonitor tindakan yang dilakukan manajemen untuk menindaklanjuti hasil audit.
• Melaporkan kepada Dewan Komisaris berbagai risiko yang dihadapi perusahaan dan pelaksanaan manajemen risiko oleh Direksi.
• Memeriksa dan melaporkan kepada Dewan Komisaris mengenai keluhan yang berhubungan dengan Perseroan.
• Melakukan penelaahan atas implementasi program manajemen risiko oleh Manajemen.
• Melakukan penelaahan atas ketidaksetujuan yang dilaporkan terhadap proses akunting dan Laporan Keuangan Perseroan.
• Mengkaji dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terhadap potensi konflik kepentingan. • Menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasi
Perseroan.
Piagam Komite Audit
Piagam Komite Audit yang disetujui Dewan Komisaris pada tanggal 10 Juni 2013 mengubah Piagam Komite Audit yang dikeluarkan pada tanggal 23 November 2009 telah sesuai dengan keputusan baru Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No Kep-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
Audit Committee Duties
The Audit Committee is fully authorized to carry out its tasks to access records, data and information about employees, funds, assets and other Company resources. The Audit Committee reports to the BOC on its task completion, according to the Audit Committee Charter. Duties and responsibilities of the Audit Committee are: • To review financial information to be released by the
Company, such as financial statements, projections, and other financial information.
• To review the Company’s compliance with relevant Laws and Regulations.
• To provide independent opinion in the event that there are dissenting opinions between management and the Company’s appointed Public Accounting Firm. • To provide recommendation to the BOC on the
appointment of a Public Accounting Firm based on independency, scope of assignment and audit fee. • To review the Internal Audit performance and monitor
on the action taken by management as follow up audit results.
• To report to the BOC the various risks faced by the Company and the implementation of risk management by the BOD.
• To check and to report to the BOC on complaints related to the Company.
• To review the Risk Management program implemented by Management.
• To review any reported disagreements on the accounting process and the Company’s Financial Report.
• To review and provide recommendations to the BOC on the potential of conflict of interest.
• To safeguard the confidentiality of the Company’s documents, data and information.
Audit Committee Charter
The Audit Committee Charter was approved by the BOC on June 10, 2013 to amend the Audit Committee Charter issued on November 23, 2009 in compliance with the new Chairman of Capital Market and Financial Institutions Supervisory Board Decision No. Kep-643/BL/2012 dated December 7, 2012 regarding the Establishment and Guidelines for Work Implementation of Audit Committees.
2014 Annual Report • PT Matahari Putra Prima Tbk
81
Struktur dan Keanggotaan
Anggota Komite Audit dipilih oleh Dewan Komisaris berdasarkan kriteria independensi, keahlian, pengalaman dan integritas, seperti yang dipersyaratkan dalam peraturan. Keputusan Dewan Komisaris No 002/Dekom- MPPA/V/2014 tanggal 23 Mei 2014 dan surat kepada Otoritas Jasa Keuangan No 043/VI/2014/CSTExt tanggal 5 Juni 2014 untuk masa jabatan selama satu periode terhitung sejak ditutupnya RUPST sampai dengan RUPST untuk tahun buku 2016 yang akan diselenggarakan pada tahun 2017, sesuai dengan masa jabatan Dewan Komisaris, sebagai berikut:
1. William Travis Saucer - (Ketua/Komisaris Independen) Profil ringkas beliau dapat dilihat pada bagian profil Komisaris di halaman 100.
2. Ganesh Chander Grover - (Anggota Independen) Karir profesional beliau mencakup beberapa posisi penting antara lain selaku Chief Financial Officer Bist Industri Corp, India dan Finacial Analyst USAID di India dan di Indonesia selama 1964-1975, serta Chief Finacial Controller Group Usaha Trisakti, Indonesia (1975-1990). Tahun 2002 pernah menjabat selaku Direktur di Perseroan dan sejak tahun 2003 menduduki jabatan selaku Komisaris.
3. Utomo Santoso - (Anggota Independen)
Memperoleh gelar Master dari Oregon State University di tahun 1985 dan bergabung dengan Perseroan pada tahun 2014, sebagai Anggota Komite Audit Independen. Karir professional beliau mencakup beberapa posisi penting antara lain; sebagai Presiden Direktur PT. Carita Krakatau International, Presiden Direktur PT. Lippo Karawaci Tbk dan Presiden Direktur PT. Teknotama Lingkungan Internusa.
Independensi Komite Audit
Independensi dari Komite Audit didefinisikan sebagai tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua, hubungan bisnis atau hubungan lain dengan (lainnya) Komisaris, Direksi atau pemegang saham mayoritas serta tidak memiliki kepemilikan saham di Perseroan. Dalam rangka memenuhi peraturan OJK, Ketua Komite Audit adalah Komisaris Independen.
Rapat dan Kegiatan Komite Audit di Tahun 2014 Pada tahun 2014, Komite Audit mengadakan 4 kali rapat: 1. 19 Februari 2014
2. 24 April 2014 3. 6 Agustus 2014 4. 30 Oktober 2014
Structure and Membership
Members of the Audit Committee are chosen by the BOC based on the criteria of independency, expertise, experience and integrity, as required in the regulations. BOC Decision No 002/Dekom-MPPA/V/2014 dated May 23, 2014 and Letter to OJK No 043/VI/2014/CSExt dated June 5, 2014 with a tenure period since the closing of AGMS until the AGMS for Fiscal Year 2016 which will be held in 2017, conforming to the tenure of the BOC, as follows:
1. William Travis Saucer - (Chairman/Independent Commissioner) For a brief profile, please refer to Commissioners profiles page 100.
2. Ganesh Chander Grover - (Independent Member) His professional career included several important positions such as Chief Financial Officer of Bist Industri Corp, India and Financial Analyst USAID in India and Indonesia during 1964-1975, as well as Chief Financial Controller of Group Usaha Trisakti, Indonesia (1975-1990). Since 2002 he has been appointed as Company’s Director and since 2013 appointed as Commssioner.
3. Utomo Santoso - (Independent Member)
Received a Master Degree from Oregon State University in 1985 and joined the Company in 2014, as an Independent Audit Committee member. His professional career included several important positions such as; President Director of PT. Carita Krakatau International, President Director of PT. Lippo Karawaci Tbk and President Director of PT. Teknotama Lingkungan Internusa.
Audit Committee Independency
The independency of the Audit Committee is defined as not having family relations up to the second degree, business relations or other relations with (other) Commissioners, Directors or the majority shareholders as well as having no shareholdings in the Company. To meet OJK regulation, the Chairman of the Audit Committee is an Independent Commissioner.
Audit Committee Meetings and Actions in 2014 In 2014, the Audit Committee held 4 meetings: 1. February 19, 2014
2. April 24, 2014 3. August 6, 2014 4. October 30, 2014
Laporan Tahunan 2014 • PT Matahari Putra Prima Tbk