2013 2012
Aset Lancar Current Assets
Deposito berjangka Time deposits
Dolar Amerika Serikat (Catatan 41) United States Dollar (Note 41)
PT Bank Panin Tbk 243.780.000 - PT Bank Panin Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 158.457.000 - PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah 402.237.000 - Subtotal
Aset Tidak Lancar Noncurrent Assets
Investasi saham Investments in shares of stock
Biaya perolehan 45.600.000 45.600.000 At cost
Metode ekuitas 5.888.557 5.888.533 Equity method
Jumlah 51.488.557 51.488.533 Subtotal
Jumlah 453.725.557 51.488.533 Total
(i) Deposito Berjangka (i) Time Deposits
Jangka waktu deposito berjangka adalah enam (6) bulan dengan suku bunga rata- rata sebesar 3% per tahun.
The term of time deposits is six (6) months with average interest rate of 3% per annum.
(ii) Investasi Saham (ii) Investments in Shares of Stock
Tersedia untuk Dijual – Biaya Perolehan Available for Sale – at Cost Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012,
Perusahaan memiliki penyertaan pada saham PT First Jakarta International (FJI) dengan nilai tercatat sebesar Rp 45.600.000 dan kepemilikan sebesar 9%, yang dikategorikan sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual. Karena nilai wajarnya tidak dapat ditentukan secara andal maka penyertaan saham tersebut dinyatakan pada biaya perolehan.
As of December 31, 2013 and 2012, the Company has investments in shares of stock of PT First Jakarta International (FJI) with carrying value amounting to Rp 45,600,000 and ownership interest of 9%, which are classified as available for sale. However in the absence of a reliable basis for determining the fair value, the investments in shares of stocks are accounted for at cost.
FJI, adalah pemilik dari gedung perkantoran serbaguna yang dikenal sebagai Gedung Bursa Efek Indonesia (BEI), yang berlokasi di Lot 2 KNTS. FJI memulai kegiatan usahanya pada tahun 1995.
FJI, is the owner of a multi-storey office building known as the Indonesia Stock Exchange Building (ISE), which is located at Lot 2 SCBD. FJI started its commercial operations in 1995.
Metode Ekuitas Equity Method
Penyertaan saham dengan menggunakan metode ekuitas merupakan penyertaan saham CW, entitas anak, pada PT Bina Mulia Unika (BMU) dengan kepemilikan saham sebesar 20% pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012.
The investment in shares of stock accounted for under the equity method represents the investment of CW, a subsidiary, in shares of PT Bina Mulia Unika (BMU), representing ownership interest of 20% as of December 31, 2013 and 2012.
Bagian laba BMU yang diakui oleh CW pada tahun 2013 dan 2012 masing-masing sebesar Rp 24 dan Rp 48.
Share in net income of BMU which was recognized by CW in 2013 and 2012 amounted to Rp 24 and Rp 48, respectively.
Tujuan utama penyertaan saham di atas adalah sesuai dengan tujuan utama Perusahaan yaitu melakukan atau menjalankan kegiatan utama dalam bidang real estat, termasuk tetapi tidak terbatas pada aktivitas pengembangan.
The main objectives for making these investments are in accordance with the objective of the Company to undertake activities in the real estate industry, including, but not limited to, development activities.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai dari penyertaan saham di atas.
Management believes that there is no impairment in the value of the aforementioned investments in shares of stock.
6. Piutang Usaha 6. Trade Accounts Receivable
2013 2012
Aset Lancar Current Assets
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Rupiah Rupiah
PT Arthagraha Sentral 1.444.990 2.120.170 PT Arthagraha Sentral
Discovery Kartika Plaza Hotel 917.912 1.683.990 Discovery Kartika Plaza Hotel
PT Buanagraha Arthaprima 181.881 - PT Buanagraha Arthaprima
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk 155.369 57.299 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Lain-lain 1.674.663 1.118.988 Others
Jumlah 4.374.815 4.980.447 Total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Real Estat 7.025.547 15.639.704 Real Estate
Hotel Hotel
City Ledger 38.946.295 35.326.438 City Ledger
In House Guest 3.860.359 2.623.871 In House Guest
Kartu Kredit 1.440.174 1.858.945 Credit Cards
Sewa Ruangan 492.484 102.497 Store Rental
Jasa Telekomunikasi 11.048.722 3.662.601 Telecommunication Services
Jasa Manajemen Perhotelan 573.162 590.283 Hotel Management Services
Dolar Amerika Serikat (Catatan 41) United States Dollar (Note 41)
Real Estat 343.848.240 - Real Estate
Jasa Telekomunikasi 156.137 1.607.794 Telecommunication Services
Jumlah 407.391.120 61.412.133 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.815.726) (9.521.114) Allowance for doubtful accounts
Bersih 396.575.394 51.891.019 Net
Jumlah 400.950.209 56.871.466 Total
Aset Tidak Lancar Noncurrent Assets
Pihak ketiga Third parties
Dolar Amerika Serikat (Catatan 41) United States Dollar (Note 41)
Real Estat 487.236.494 - Real Estate
Jumlah 888.186.703 56.871.466 Total
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar 0,73% dan 28,13% dari saldo piutang usaha digunakan sebagai jaminan untuk utang bank (Catatan 25).
As of December 31, 2013 and 2012 approximately 0.73% and 28.13%, respectively, of the total balance of trade accounts receivable is used as collateral for bank loans (Note 25).
Piutang real estat dalam mata uang Rupiah terutama merupakan piutang sewa “Pacific Place Mall”, sedangkan piutang real estat dalam mata uang Dolar Amerika Serikat merupakan piutang atas penjualan sebidang tanah.
Trade accounts receivable - real estate denominated in Rupiah currency mainly represent receivables from rental of “Pacific Place Mall”, while trade accounts receivable-real estate denominated in United States Dollar represent receivables from sale of land.
City Ledger, In House Guestdan Sewa Ruangan
merupakan tagihan kepada pelanggan dan penyewa ruangan hotel.
City Ledger, In House Guest and Store Rental represent receivables from the hotel’s guests and store tenants.
Rincian piutang usaha dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut:
The aging analysis of trade accounts receivable from date of invoice is as follows:
2013 2012
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami
penurunan nilai 294.063 206.857 Not past due and unimpaired
Jatuh tempo dan tidak mengalami
penurunan nilai Past due but not impaired
> 1 bulan - 3 bulan 1.228.784 1.542.055 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 420.839 292.355 > 3 months - 6 months
> 6 bulan 2.431.129 2.939.180 > 6 months
Jumlah 4.374.815 4.980.447 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami
penurunan nilai 780.158.244 24.663.369 Not past due and unimpaired
Jatuh tempo dan tidak mengalami
penurunan nilai Past due but not impaired
> 1 bulan - 3 bulan 92.757.114 20.689.121 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 6 bulan 5.288.495 3.572.449 > 3 months - 6 months
> 6 bulan 2.660.802 1.587.906 > 6 months
Jatuh tempo dan mengalami
penurunan nilai 13.762.959 10.899.288 Past due and impaired
Jumlah 894.627.614 61.412.133 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.815.726) (9.521.114) Allowance for doubtful accounts
Bersih 883.811.888 51.891.019 Net
Jumlah 888.186.703 56.871.466 Total
Perubahan dalam cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The changes in allowance for doubtful accounts are as follows:
2013 2012
Saldo awal tahun 9.521.114 8.581.550 Balance at the beginning of the year
Penambahan - bersih 1.294.612 939.564 Provision - net
Berdasarkan evaluasi manajemen terhadap kolektibilitas saldo masing-masing piutang pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang usaha tersebut.
Based on management’s evaluation of the collectibility of the individual receivable account as of December 31, 2013 and 2012, they believe that the allowance for doubtful accounts is adequate to cover possible losses from uncollectible accounts.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat risiko terkonsentrasi secara signifikan atas piutang usaha dari pihak ketiga.
Management believes that there is no significant concentration of credit risk in trade accounts receivable from third parties.
7. Pajak Dibayar di Muka 7. Prepaid Taxes
2013 2012
Pajak Pertambahan Nilai - bersih 9.425.402 5.556.303 Value Added Tax - net
Pajak Penghasilan Income Taxes
Pasal 4 (2) - Final 4.188.197 2.570.133 Article 4 (2) - Final
Jumlah 13.613.599 8.126.436 Total
8. Biaya Dibayar di Muka 8. Prepaid Expenses
2013 2012
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Asuransi 4.479.104 3.471.519 Insurance
Sewa 217.619 322.339 Rental
Jumlah 4.696.723 3.793.858 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Sewa 1.458.284 844.924 Rental
Asuransi 955.408 2.854.511 Insurance
Lain-lain 4.104.331 2.357.157 Others
Jumlah 6.518.023 6.056.592 Subtotal
