nilai ekuitas dan laba untuk periode 6 bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 (tidak diaudit) serta laba untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012 dan 1 Januari 2012/ 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp3.877 dan Rp3.075 serta Rp2.917, Rp2.924, Rp3.075 dan Rp2.392. Penurunan tingkat bunga sebesar 50 basis poin untuk periode 6 bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 (tidak diaudit) serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012 dan 1 Januari 2012/ 31 Desember 2011 akan memberikan efek kebalikan yang sama besarnya, dengan asumsi bahwa variabel lainnya tetap sama.
A 50 basis points increase in interest rates would have decreased equity and profit or loss for the period 6 (Six) months ended as of June 30, 2015 and 2014 (unaudited) and for the years ended December 31, 2014, 2013, 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011 by Rp3,877 and Rp3,075 and Rp2,917, Rp2,924, Rp3,075 and Rp2,392 respectively. A 50 basis points decrease in interest rates for the period 6 (Six) months ended as of June 30, 2015 and 2014 (unaudited) and for the years ended December 31, 2014, 2013, 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011 would have had the equal but opposite effect, on the basis that all other variables remain constant.
iii. Manajemen risiko kredit
Risiko kredit mengacu pada risiko rekanan gagal dalam memenuhi liabilitas kontraktualnya yang mengakibatkan kerugian bagi Grup. Risiko timbul terutama dari rekening bank, deposito bank dan piutang usaha. Untuk rekening bank dan deposito berjangka, Grup menempatkan saldo bank pada institusi keuangan yang layak serta terpercaya. Piutang usaha terutama berasal dari entitas anak yang bergerak di jasa konstruksi. Untuk meminimalisasi risiko kredit atas piutang usaha, Grup memiliki kebijakan, antara lain:
Melakukan transaksi dengan pihak yang memiliki reputasi dan kemampuan bayar.
Mensyaratkan uang muka proyek dan uang jaminan dari pelanggan.
Melakukan pengawasan secara terus menerus untuk mengurangi eksposur risiko kredit.
iii. Credit risk management
Credit risk refers to the risk that a counterparty will default on its contractual obligation resulting in a financial loss to the Group. Credit risk mainly arises from cash in banks, time deposits and trade receivables. The Group place their bank balances and time deposits to the credit worthy financial institutions. Trade receivables are mostly in relation with construction services subsidiary. The Group minimize their credit risk on trade receivables by adopting policies among others:
Ensure that transactions are made with parties who have good reputation and ability to pay.
Obtain down payment for the projects and tenants’
deposits.
Continuously monitor to mitigate credit risk.
Nilai tercatat aset keuangan pada Laporan keuangan konsolidasian setelah dikurangi dengan penurunan kerugian mencerminkan eksposur Grup terhadap risiko kredit pada tanggal laporan posisi keuangan.
The carrying amount of financial assets recorded in the consolidated financial statements, net of impairment for losses represents the exposure to credit risk of the Group at the reporting date.
Kualitas aset keuangan adalah sebagai berikut: The quality of financial assets are as follow:
Tidak Mengalami Mengalami Penurunan Nilai / Jumlah /
Penurunan Nilai / Penurunan Nilai / Impairment Total
Not Subjected to Subjected to Impairment Value Impairment Value
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan Setara Kas 1,062,153 -- -- 1,062,153 Cash and Cash Equivalent Piutang Usaha 557,783 33,640 (145) 591,278 Trade Receivables Piutang Retensi 259,105 -- -- 259,105 Retention Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya 29,115 -- -- 29,115 Other Current Financial Assets Investasi Tersedia untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 1,909,967 33,640 (145) 1,943,462 Total
30 Juni 2015/ June 30, 2015 (Tidak Diaudit / Unaudited )
123
Tidak Mengalami Mengalami Penurunan Nilai / Jumlah /
Penurunan Nilai / Penurunan Nilai / Impairment Total
Not Subjected to Subjected to Impairment Value Impairment Value
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan Setara Kas 1,172,701 -- -- 1,172,701 Cash and Cash Equivalent Piutang Usaha 430,981 38,786 (139) 469,628 Trade Receivables Piutang Retensi 207,684 -- -- 207,684 Retention Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya 27,122 -- -- 27,122 Other Current Financial Assets Investasi Tersedia untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 1,840,299 38,786 (139) 1,878,946 Total
31 Desember 2014/ December 31, 2014
Tidak Mengalami Mengalami Penurunan Nilai / Jumlah /
Penurunan Nilai / Penurunan Nilai / Impairment Total
Not Subjected to Subjected to Impairment Value Impairment Value
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan Setara Kas 1,652,176 -- -- 1,652,176 Cash and Cash Equivalent Piutang Usaha 360,545 60,524 (134) 420,935 Trade Receivables Piutang Retensi 181,467 -- -- 181,467 Retention Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya 66,489 -- -- 66,489 Other Current Financial Assets Investasi Tersedia untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 2,262,488 60,524 (134) 2,322,878 Total
(Tidak Diaudit / Unaudited ) 30 Juni 2014/ June 30, 2014
Tidak Mengalami Mengalami Penurunan Nilai / Jumlah /
Penurunan Nilai / Penurunan Nilai / Impairment Total
Not Subjected to Subjected to Impairment Value Impairment Value
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan Setara Kas 1,692,417 -- -- 1,692,417 Cash and Cash Equivalent Piutang Usaha 682,096 16,810 (128) 698,778 Trade Receivables Piutang Retensi 169,433 -- -- 169,433 Retention Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya 61,225 -- -- 61,225 Other Current Financial Assets Investasi Tersedia untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 2,606,982 16,810 (128) 2,623,664 Total
31 Desember 2013/ December 31, 2013
Tidak Mengalami Mengalami Penurunan Nilai/ Jumlah/
Penurunan Nilai/ Penurunan Nilai/ Impairment Total
Not Subjected to Subjected to Impairment In Value Impairment In Value
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan Setara Kas 1,890,287 -- -- 1,890,287 Cash and Cash Equivalent Piutang Usaha 245,116 32,226 (134) 277,208 Trade Receivables Piutang Retensi 106,140 -- -- 106,140 Retention Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya 46,114 -- -- 46,114 Other Current Financial Assets Investasi Tersedia untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 2,289,468 32,226 (134) 2,321,560 Total
31 Desember 2012/ December 31, 2012
124
Tidak Mengalami Mengalami Penurunan Nilai/ Jumlah/
Penurunan Nilai/ Penurunan Nilai/ Impairment Total
Not Subjected to Subjected to Impairment In Value Impairment In Value
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Kas dan Setara Kas 584,075 -- -- 584,075 Cash and Cash Equivalent Piutang Usaha 247,421 33,035 (120) 280,336 Trade Receivables Piutang Retensi 44,794 -- -- 44,794 Retention Receivables Aset Keuangan Lancar Lainnya 47,585 -- -- 47,585 Other Current Financial Assets Investasi Tersedia untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 925,686 33,035 (120) 958,601 Total
1 Januari 2012/31 Desember 2011 / January 1, 2012/December 31, 2011
iv. Manajemen risiko likuiditas
Grup mengelola risiko likuiditas yang pruden dan aktif dengan:
Memelihara kecukupan dana untuk membiayai liabilitas yang jatuh tempo, kebutuhan modal kerja, kebutuhan pembiayaan modal.
Memonitor forecast dan aktual arus kas secara terus menerus atas kebutuhan likuiditas
Mencocokkan profil jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan
Menjaga rasio likuiditas
Melakukan perencanaan pembiayaan.
iv. Liquidity risk management
The Group undertake a prudent and active liquidity risk management as follows:
Maintain sufficient funds to meet its financial obligation as and when they fall due, working capital and capital expenditure requirements.
Monitor rolling forecast and actual cash flows for liquidity requirement
Match the maturity profiles of financial assets and liabilities
Maintain liquidity ratio
Carry out the debt financing plan.
Berikut adalah jatuh tempo kontraktual dari liabilitas keuangan: The following is the contractual due date for financial liabilities:
Nilai Tercatat / Satu Bulan Tiga Bulan Enam Bulan Lebih dari
Carrying Value Sampai dengan Sampai dengan Sampai dengan Satu Tahun /
Tiga Bulan / Enam Bulan / Satu Tahun / Over One Year
One Month until Three Months until Six Months until
Three Months Six Months One Year
Rp Rp Rp Rp Rp
Utang Usaha 323,585 323,585 -- -- -- Trade Payable
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities
-Lainnya - Pihak Ketiga 270,010 270,010 -- -- -- Third Parties Beban Akrual 57,543 57,543 -- -- -- Accrued Expenses Pinjaman Bank 775,394 -- 308,735 -- 466,659 Bank Loan Pinjaman Lain-lain - Pihak Ketiga -- -- -- -- -- Other Loan - Third Parties Utang Obligasi 696,671 -- 149,797 -- 546,874 Bonds Payable Jumlah 2,123,203 651,138 458,532 -- 1,013,533 Total
30 Juni 2015/ June 31, 2015 (Tidak Diaudit/ Unaudited)
Nilai Tercatat / Satu Bulan Tiga Bulan Enam Bulan Lebih dari
Carrying Value Sampai dengan Sampai dengan Sampai dengan Satu Tahun /
Tiga Bulan / Enam Bulan / Satu Tahun / Over One Year
One Month until Three Months until Six Months until
Three Months Six Months One Year
Rp Rp Rp Rp Rp
Utang Usaha 356,250 356,250 -- -- -- Trade Payable
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities
-Lainnya - Pihak Ketiga 132,138 132,138 -- -- -- Third Parties Beban Akrual 72,775 72,775 -- -- -- Accrued Expenses Pinjaman Bank 583,442 20,947 25,792 51,651 485,052 Bank Loan Pinjaman Lain-lain - Pihak Ketiga 36 -- 36 -- -- Other Loan - Third Parties Utang Obligasi 695,696 -- -- 149,492 546,204 Bonds Payable Jumlah 1,840,337 582,110 25,828 201,143 1,031,256 Total
31 Desember 2014/ December 31, 2014
125
Nilai Tercatat / Satu Bulan Tiga Bulan Enam Bulan Lebih dari
Carrying Value Sampai dengan Sampai dengan Sampai dengan Satu Tahun /
Tiga Bulan / Enam Bulan / Satu Tahun / Over One Year
One Month until Three Months until Six Months until
Three Months Six Months One Year
Rp Rp Rp Rp Rp
Utang Usaha 377,263 377,263 -- -- -- Trade Payable
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities
-Lainnya - Pihak Ketiga 168,389 168,389 -- -- -- Third Parties Beban Akrual 53,394 53,394 -- -- -- Accrued Expenses Pinjaman Bank 595,671 -- 86,868 -- 508,803 Bank Loan Pinjaman Lain-lain - Pihak Ketiga 19,272 -- 19,272 -- -- Other Loan - Third Parties Utang Obligasi 694,722 -- -- -- 694,722 Bonds Payable Jumlah 1,908,711 599,046 106,140 -- 1,203,525 Total
(Tidak Diaudit/ Unaudited ) 30 Juni 2014/ June 31, 2014
Nilai Tercatat / Satu Bulan Tiga Bulan Enam Bulan Lebih dari
Carrying Value Sampai dengan Sampai dengan Sampai dengan Satu Tahun /
Tiga Bulan / Enam Bulan / Satu Tahun / Over One Year
One Month until Three Months until Six Months until
Three Months Six Months One Year
Rp Rp Rp Rp Rp
Utang Usaha 346,349 346,349 -- -- -- Trade Payable
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities
-Lainnya - Pihak Ketiga 160,764 160,764 -- -- -- Third Parties Beban Akrual 41,713 41,713 -- -- -- Accrued Expenses Pinjaman Bank 584,803 -- 79,778 -- 505,025 Bank Loan Pinjaman Lain-lain - Pihak Ketiga 39,232 -- 39,196 -- 36 Other Loan - Third Parties Utang Obligasi 693,747 -- -- -- 693,747 Bonds Payable
Jumlah 1,866,608 548,826 118,974 -- 1,198,808 Total
31 Desember 2013/ December 31, 2013
Nilai Tercatat / Satu Bulan Tiga Bulan Enam Bulan Lebih dari
Carrying Value Sampai dengan Sampai dengan Sampai dengan Satu Tahun /
Tiga Bulan / Enam Bulan / Satu Tahun / Over One Year
One Month until Three Months until Six Months until
Three Months Six Months One Year
Rp Rp Rp Rp Rp
Pinjaman Bank Jangka Pendek 21,430 21,430 -- -- -- Short Term Bank Loan Utang Usaha 155,720 155,720 -- -- -- Trade Payable
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities
-Lainnya - Pihak Ketiga 92,969 92,969 -- -- -- Third Parties Beban Akrual 65,712 65,712 -- -- -- Accrued Expenses Pinjaman Bank 602,356 -- 56,388 -- 545,968 Bank Loan Pinjaman Lain-lain - Pihak Ketiga 61,082 -- 37,810 -- 23,272 Other Loan - Third Parties Utang Obligasi 691,798 -- -- -- 691,798 Bonds Payable Jumlah 1,691,067 335,831 94,198 -- 1,261,038 Total
31 Desember 2012/ December 31, 2012
Nilai Tercatat / Satu Bulan Tiga Bulan Enam Bulan Lebih dari
Carrying Value Sampai dengan Sampai dengan Sampai dengan Satu Tahun /
Tiga Bulan / Enam Bulan / Satu Tahun / Over One Year
One Month until Three Months until Six Months until
Three Months Six Months One Year
Rp Rp Rp Rp Rp
Utang Usaha 219,660 219,660 -- -- -- Trade Payable
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities
-Lainnya - Pihak Ketiga 88,300 88,300 -- -- -- Third Parties Beban Akrual 25,191 25,191 -- -- -- Accrued Expenses Pinjaman Bank 466,117 -- 48,003 -- 418,114 Bank Loan Pinjaman Lain-lain - Pihak Ketiga 34,705 -- 29,931 -- 4,774 Other Loan - Third Parties Jumlah 833,973 333,151 77,934 -- 422,888 Total
1 Januari 2012/31 Desember 2011 / January 1, 2012/December 31, 2011
126
Manajemen Permodalan Capital Management
Tujuan manajemen permodalan Grup adalah untuk menjaga ketersediaan sumber daya keuangan yang memadai untuk operasi, pengembangan bisnis dan pertumbuhan perusahaan di masa mendatang serta untuk menjaga kepercayaan investor, kreditur dan pasar terhadap Grup. Hal ini dilakukan Grup melalui pengelolaan dan penyesuaian struktur permodalan sesuai dengan kondisi perekonomian.
The Group’s objective in capital management is to maintain the availability of adequate financial resources for operation, business development, future growth and to maintain investor, creditor and market confidence. The Group manage its capital structure and make adjustments to it, in light of changes in economic conditions.
Perusahaan mentargetkan rasio struktur permodalan Perusahaan yaitu hutang berbunga (Interest Bearing Debt) dibanding dengan ekuitas tidak lebih besar dari 1 (satu) kali.
The Company targeted company capital structure ratio which is interest bearing debt to equity not exceeding 1 (one) time.
Posisi rasio pada masing-masing periode adalah sebagai berikut: The ratio for each period is as follows:
30-Jun-15/ 30-Jun-14/ 1-Jan-12 /
Jun-30-15 Jun-30-14 31-Dec-11
(Tidak Diaudit/ 31-Des-14/ (Tidak Diaudit/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Unaudited) Dec-31-14 Unaudited) Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Jumlah Utang Berbunga 1,472,065 1,129,681 1,309,665 1,317,782 1,355,237 500,822 Total Interest Bearing Debt
Jumlah Ekuitas 3,290,278 3,008,721 2,666,477 2,588,737 1,644,396 1,188,073 Total Equity
Debt to Equity Ratio 0.45 0.38 0.49 0.51 0.82 0.42 Debt to Equity Ratio
Nilai Wajar Instrumen Keuangan Fair Value of Financial Intruments Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat aset dan liabilitas
keuangan yang dicatat sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam Laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai wajarnya baik karena akan jatuh tempo dalam jangka pendek atau yang dibawa berdasarkan tingkat suku bunga pasar, kecuali untuk hal berikut:
Management considers that the carrying amounts of financial assets and financial liabilities recorded at amortized cost in the consolidated financial statements approximate their fair values either because of their short-term maturities or they carry market rates of interest, except for the following:
30-Jun-15/ 31-Des-14/ 30-Jun-14/ 30-Jun-15/ 31-Des-14/ 30-Jun-14/
Jun-30-15 Dec-31-14 Jun-30-14 Jun-30-15 Dec-31-14 Jun-30-14
(Tidak Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Unaudited)
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Pinjaman Jangka Panjang Other Long Term Loans
Lain-lain Pihak Ketiga -- -- 19,150 -- -- 19,338 to Third Parties
Nilai Tercatat / Carrying Value Nilai Wajar / Fair Value
1-Jan-12 / 1-Jan-12 /
31-Dec-11 31-Dec-11
31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11 Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Pinjaman Jangka Panjang Other Long Term Loans
Lain-lain Pihak Ketiga 39,005 48,350 22,489 39,532 49,570 22,032 to Third Parties
Nilai Tercatat / Carrying Value Nilai Wajar / Fair Value
Nilai wajar pinjaman jangka panjang lain-lain pihak ketiga diukur dengan menggunakan nilai kini dari estimasi arus kas masa mendatang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga pasar.
The fair value of other long term loan to third parties are determined using the present value of estimated futures cash flows, discounted at market rate.
127
30 Juni 2015/ Tingkat 1 / Tingkat 2 / Tingkat 3 /
June 30, 2015 Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan yang Diukur Financial Assets Measured
dengan Nilai Wajar with Fair Value
Aset Keuangan Lancar Lainnya 934 934 -- -- Other Current Financial Assets
Aset Tersedia Untuk Dijual Assets Available for Sale
Investasi Tersedia Untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 2,745 934 -- 1,811 Total
Pengukuran Nilai Wajar pada Akhir Periode Pelaporan Menggunakan / Fair Value Measurement on End of Period Using
31 Desember 2014/ Tingkat 1 / Tingkat 2 / Tingkat 3 /
December 31, 2014 Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan yang Diukur Financial Assets Measured
dengan Nilai Wajar with Fair Value
Aset Keuangan Lancar Lainnya 954 954 -- -- Other Current Financial Assets
Aset Tersedia Untuk Dijual Assets Available for Sale
Investasi Tersedia Untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 2,765 954 -- 1,811 Total
Pengukuran Nilai Wajar pada Akhir Periode Pelaporan Menggunakan / Fair Value Measurement on End of Period Using
30 Juni 2014/ Tingkat 1 / Tingkat 2 / Tingkat 3 /
June 30, 2014 Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan yang Diukur Financial Assets Measured
dengan Nilai Wajar with Fair Value
Aset Keuangan Lancar Lainnya 1,487 1,487 -- -- Other Current Financial Assets
Aset Tersedia Untuk Dijual Assets Available for Sale
Investasi Tersedia Untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 3,298 1,487 -- 1,811 Total
Pengukuran Nilai Wajar pada Akhir Periode Pelaporan Menggunakan / Fair Value Measurement on End of Period Using
31 Desember 2013/ Tingkat 1 / Tingkat 2 / Tingkat 3 /
December 31, 2013 Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan yang Diukur Financial Assets Measured
dengan Nilai Wajar with Fair Value
Aset Keuangan Lancar Lainnya 2,014 2,014 -- -- Other Current Financial Assets
Aset Tersedia Untuk Dijual Assets Available for Sale
Investasi Tersedia Untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 3,825 2,014 -- 1,811 Total
Pengukuran Nilai Wajar pada Akhir Periode Pelaporan Menggunakan / Fair Value Measurement on End of Period Using
128
31 Desember 2012/ Tingkat 1 / Tingkat 2 / Tingkat 3 /
December 31, 2012 Level 1 Level 2 Level 3
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan yang Diukur Financial Assets Measured
dengan Nilai Wajar with Fair Value
Aset Keuangan Lancar Lainnya 2,080 2,080 -- -- Other Current Financial Assets
Aset Tersedia Untuk Dijual Assets Available for Sale
Investasi Tersedia Untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 3,891 2,080 -- 1,811 Total
Pengukuran Nilai Wajar pada Akhir Periode Pelaporan Menggunakan / Fair Value Measurement on End of Period Using
1 Januari 2012/ Tingkat 1 / Tingkat 2 / Tingkat 3 /
31 Desember 2011 / Level 1 Level 2 Level 3
January 1, 2012 December 31, 2011
Rp Rp Rp Rp
Aset Keuangan yang Diukur Financial Assets Measured
dengan Nilai Wajar with Fair Value
Aset Keuangan Lancar Lainnya 1,176 1,176 -- -- Other Current Financial Assets
Aset Tersedia Untuk Dijual Assets Available for Sale
Investasi Tersedia Untuk Dijual 1,811 -- -- 1,811 Investment Available for Sale Jumlah 2,987 1,176 -- 1,811 Total
Pengukuran Nilai Wajar pada Akhir Periode Pelaporan Menggunakan / Fair Value Measurement on End of Period Using
57. Aset dan Liabilitas Moneter Dalam Mata Uang
Asing 57. Monetary Assets and Liabilities Dominated in
Foreign Currency Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 (tidak diaudit) dan
31 Desember 2014, 2013, 2012 dan 1 Januari 2012/ 31 Desember 2011, Grup mempunyai aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagal berikut:
As of June 30, 2015 and 2014 (unaudited) and December 31, 2014, 2013, 2012 and January 1, 2012/ December 31, 2011, the Group have monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies as follows:
Mata Uang Asing Ekuivalen Mata Uang Asing / Ekuivalen Mata Uang Asing / Ekuivalen
Forreign Currency Rp Forreign Currency Rp Forreign Currency Rp
Aset Assets
Kas dan Setara Kas USD 22,250,750 296,647 40,182,832 499,874 79,540,667 952,022 Cash and Cash Equivalent SGD 7,112 70 7,552 71 7,541 72
EUR 3,600 54 3,500 53 3,700 60 GBP 3,184 67 3,184 62 -- --
Investasi Tersedia untuk Dijual SGD 94,437 934 101,185 953 155,153 1,487 Available For Sale Investments Piutang Usaha USD 14,203,740 189,364 6,677,536 83,069 4,045,979 48,426 Trade Receivables Piutang Lain-ain USD 32,520 434 45,083 561 25,613 308 Other Receivales Aset Tidak Lancar Lainnya USD 38,014 508 38,014 473 38,014 455 Other Non Current Assets
Jumlah 488,078 585,116 1,002,830 Total
Liabilitas Liabilities
Utang Usaha Kepada
Pihak Ketiga USD 2,193,203 29,240 506,396 6,300 1,119,636 13,401 Accounts Payable to EUR 637,695 9,514 1,942 29 1,320 22
SGD 57,796 572 48,613 458 71,952 689 Third Parties GBP -- -- -- -- 66 1
30 Juni 2014/ June 30, 2014 31 Desember 2014/ December 31, 2014 (Tidak Diaudit / Unaudited) (Tidak Diaudit / Unaudited)
30 Juni 2015/ June 30, 2015
129
Mata Uang Asing Ekuivalen Mata Uang Asing / Ekuivalen Mata Uang Asing / Ekuivalen
Forreign Currency Rp Forreign Currency Rp Forreign Currency Rp
30 Juni 2014/ June 30, 2014 31 Desember 2014/ December 31, 2014 (Tidak Diaudit / Unaudited) (Tidak Diaudit / Unaudited)
30 Juni 2015/ June 30, 2015
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial
Lainnya Liabilities
Pihak Ketiga USD 766,949 10,225 1,294,949 16,109 6,754,170 80,841 Third Party SGD 139,026 1,376 121,287 1,143 217,459 2,084
EUR 19,906 297 19,906 301 19,906 325
Beban Akrual USD 1,285,795 17,142 767,709 9,550 665,407 7,964 Accrued Expenses Liabilitas Diestimasi USD -- -- 7,625 95 22,535 270 Estimated Liabilities Jaminan dari Pelanggan USD 189,836 2,531 2,612,851 32,504 2,306,350 27,605 Tenant's Deposits Utang Jangka Panjang Pihak Ketiga USD -- -- -- -- 1,600,000 19,150 Loan Third to Parties Jumlah 70,897 66,489 152,352 Total Jumlah Aset Neto 417,181 518,627 850,478 Total Net Assets Mata Uang Asing Ekuivalen Mata Uang Asing / Ekuivalen Mata Uang Asing / Ekuivalen Forreign Currency Rp Forreign Currency Rp Forreign Currency Rp Aset Assets Kas dan Setara Kas USD 49,959,788 608,960 80,390,892 777,380 35,990,519 326,362 Cash and Cash Equivalent SGD 7,895 76 7,250 57 953 7
GBP -- -- -- -- -- -- EUR 3,500 59 3,500 45 3,000 35
Investasi Tersedia untuk Dijual SGD 209,119 2,013 263,082 2,080 168,645 1,176 Available For Sale Investments Piutang Usaha USD 27,379,573 333,730 5,951,916 57,555 6,009,469 54,494 Trade Receivables Piutang Lain-ain USD 280,512 342 51,042 494 48,901 443 Other Receivales Aset Tidak Lancar Lainnya USD -- -- -- -- -- -- Other Non Current Assets Jumlah 945,180 837,611 382,517 Total Liabilitas Liabilities Utang Usaha Kepada Accounts Payable to Pihak Ketiga USD 1,163,128 14,177 167,651 1,621 203.380,71 1,844 Third Parties SGD 64,737 623 57,391 454 65,067 454
EUR 3,547 60 4,966 64 1,320 15
GBP 66 1 270 4 -- --
AUD -- -- -- -- 2,790 26
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Other Short Term Financial Liabilities Lainnya Pihak Ketiga USD 7,848,655 95,668 6,940,897 67,119 20,930,717 189,800 Third Party EUR 19,907 335 22,111 283 15,892 187
SGD 186,662 1,797 49,580 392 700 5
Beban Akrual USD 404,238 4,927 4,545,538 43,955 2,018,324 18,302 Accrued Expenses Liabilitas Diestimasi USD 74,651 910 -- -- -- -- Estimated Liabilities Jaminan dari Pelanggan USD 831,015 10,129 1,305,583 12,625 300,967 2,729 Tenant's Deposits Uang Muka Pelanggan USD -- -- 158,011 1,528 304,168 2,758 Advance from Customers Utang Jangka Panjang Pihak Ketiga USD 3,200,000 39,005 6,295,508 60,878 3,775,508 34,236 Loan Third to Parties
Jumlah 167,632 188,923 250,356 Total
Jumlah Aset Neto 777,548 648,688 132,161 Total Net Assets
31 Desember 2013/ December 31, 2013 31 Desember 2012/ December 31, 2012 January 1, 2012/ December 31, 2011 1 Januari 2012/ 31 Desember 2011
58. Aktivitas Investasi dan Pendanaan yang Tidak
Mempengaruhi Kas 58. Non Cash Investment and Financing
Activities Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak mempengaruhi kas
pada laporan arus kas konsolidasian adalah sebagai berikut: Cash investment and financing activities in consolidated statements of cash flows are as follows:
1-Jan-12 / 31-Dec-11
30-Jun-15/ 31-Des-14/ 30-Jun-14/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Jun-30-15 Dec-31-14 Jun-30-14 Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
(Tidak Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Unaudited)
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Reklasifikasi Persediaan Tanah ke Reclassification of Inventory Land to
Properti Investasi -- 53,762 -- -- 53,762 -- Investment Property --
Reklasifikasi Aset Tetap dalam Penyelesaian ke Reclassification of Fixed Assets in progress to
Properti Investasi -- 196,136 -- -- 196,136 -- Investment Property
130
1-Jan-12 / 31-Dec-11
30-Jun-15/ 31-Des-14/ 30-Jun-14/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Jun-30-15 Dec-31-14 Jun-30-14 Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
(Tidak Diaudit/ (Tidak Diaudit/
Unaudited) Unaudited)
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Reklasifikasi Aset Tetap ke Reclassification of Fixed Assets to
Properti Investasi -- 4,624 -- -- 4,624 -- Investment Property --
Reklasifikasi Uang Muka ke Properti Investasi -- -- 1,900 -- -- -- Reclassification of Advances to Investment Property
Reklasifikasi Uang Muka Investasi pada Entitas Reclassification of Investment Advance to
Asosiasi ke Investasi pada Entitas Asosiasi -- -- -- 194,114 -- 194,114 Associates to Investment to Associates
Reklasifikasi Investasi pada Entitas Asosiasi Reclassification of Investment to Associates
ke Investasi pada Ventura Bersama -- -- -- 282,617 -- 282,617 to Investment to Joint Ventures
Reklasifikasi Uang Muka Pembelian Aset Tetap Reclassification of Advance Payment for Fixed
ke Aset Tetap -- -- -- 75,183 -- 75,183 Assets to Fixed Assets
59. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan 59. Events After The Reporting Period Peristiwa setelah tanggal laporan keuangan konsolidasian sampai
dengan tanggal otorisasi untuk diterbitkan adalah sebagai berikut: Events from the date of the consolidated financial statements until the authorization date for issuance are as follows:
- Pada tanggal 7 Juli 2015, SCS, Entitas Anak, memperoleh
- Pada tanggal 7 Juli 2015, SCS, Entitas Anak, memperoleh