Konsolidasian 2.b. Basis of Preparation and Measurement of the Consolidated Financial Statements
28. Provisi Pengembangan Tanah dan
Lingkungan 28. Provision for Land and Environment
Development Akun ini merupakan estimasi beban fasilitas lingkungan atas
pengembangan tanah real estat (Catatan 54).
This account represents the estimated cost of environmental facilities on real estate land development (Note 54).
D1/August 27, 2015 83
29. Utang Bank Jangka Panjang 29. Long-Term Loans
30-Jun-15/ 30-Jun-14/ 1-Jan-12 /
Jun-30-15 Jun-30-14 31-Dec-11
(Tidak Diaudit/ 31-Des-14/ (Tidak Diaudit/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Unaudited) Dec-31-14 Unaudited) Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 481,364 467,607 458,030 425,357 407,700 164,078 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 94,030 115,835 137,641 159,446 194,656 302,039 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Jumlah 575,394 583,442 595,671 584,803 602,356 466,117 Total
Dikurangi Bagian yang Jatuh Tempo Less current maturities
dalam Waktu Satu Tahun (108,735) (98,390) (86,868) (79,778) (56,388) (48,003)
Hutang Bank Jangka Panjang - Bersih 466,659 485,052 508,803 505,025 545,968 418,114 Long-term portion - net
Tingkat bunga per tahun Interest rates per annum
Rupiah 11.5% - 11.75% 11% - 11.50% 11% - 11.50% 10.25% - 11% 10.25% - 11.32% 10.5% - 11.32% Rupiah
Utang bank diatas memiliki tingkat bunga mengambang, sehingga
entitas anak terekspos terhadap risiko suku bunga atas arus kas. The bank loans bear floating interest rates, thus, the subsidiaries are exposed to cash flows interest rate risk.
Jadwal pembayaran kembali utang bank adalah sebagai berikut: The loan repayment schedule is as follows:
30-Jun-15/ 30-Jun-14/ 1-Jan-12 /
Jun-30-15 Jun-30-14 31-Dec-11
(Tidak Diaudit/ 31-Des-14/ (Tidak Diaudit/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Unaudited) Dec-31-14 Unaudited) Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Dalam satu tahun 108,735 98,390 86,868 79,778 56,388 48,003 One year
Dalam tahun ke-2 118,667 121,415 109,716 110,528 79,778 64,353 2nd year
Dalam tahun ke-3 93,484 105,079 113,528 131,548 93,528 84,903 3rd year
Dalam tahun ke-4 86,441 84,324 87,136 92,187 110,548 87,357 4th year
Dalam tahun ke-5 78,055 80,938 78,024 67,738 91,352 76,333 5th year
Dalam tahun ke-6 48,114 63,125 68,377 61,777 67,738 55,984 6th year
Dalam tahun ke-7 28,551 21,734 36,772 41,247 61,777 27,622 7th year
Dalam tahun ke-8 13,347 8,437 15,250 -- 41,247 21,562 8th year
Jumlah 575,394 583,442 595,671 584,803 602,356 466,117 Total
PT Bank Central Asia Tbk (BCA) PT Bank Central Asia Tbk (BCA) 17.
Saldo utang kepada BCA merupakan utang SAI, Entitas Anak, dan SIH, Entitas Anak, dengan rincian sebagai berikut:
18.
Loan to BCA represents to loan owned by SAI, a subsidiary, and SIH, a Subsidiary, with the details are as follows:
30-Jun-15/ 30-Jun-14/ 1-Jan-12 /
Jun-30-15 Jun-30-14 31-Dec-11
(Tidak Diaudit/ 31-Des-14/ (Tidak Diaudit/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Unaudited) Dec-31-14 Unaudited) Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
SAI 325,421 350,355 368,679 386,522 407,700 164,078 SAI
SIH 155,943 117,252 89,351 38,835 -- -- SIH
Jumlah 481,364 467,607 458,030 425,357 407,700 164,078 Jumlah
PT Suryalaya Anindita International (SAI) PT Suryalaya Anindita International (SAI) Pada tanggal 8 September 2011, SAI, Entitas Anak,
menanda-tangani perjanjian kredit dengan BCA, dimana BCA setuju untuk memberikan fasilitas kredit dalam mata uang Rupiah tidak melebihi
On September 8, 2011, SAI, a Subsidiary, entered into a loan agreement with BCA, whereby BCA agreed to provide a loan facility in Rupiah currency not exceeding equivalent Rupiah of
D1/August 27, 2015 84 equivalen Rupiah dari USD32.000.000 dan Rp117.000 untuk mengambil alih utang SAI dari bank dan kreditur-kreditur tertentu, serta untuk pembiayaan renovasi Hotel.
USD 32,000,000 and Rp117,000, to be used to take over SAI’s loan from the bank and certain creditors, as well as to finance the Hotels’ renovations.
Pada tanggal 22 Desember 2011, SAI, Entitas Anak, melakukan penarikan fasilitas kredit investasi 1 dari BCA sebesar setara Rupiah dari USD18.000.000 atau sebesar Rp166.140 dan pada tanggal yang sama melunasi seluruh utang SAI ke PT Bank Mega Tbk. Saldo pinjaman atas fasilitas tersebut pada tanggal 30 Juni 2015 adalah sebesar Rp116.440.
On December 22, 2011, SAI, a Subsidiary, drawdown the investment credit facility 1 from BCA in equivalent Rupiah of USD 18,000,000 or amounting to Rp166,140 and on the same date fully repaid all of SAI’s loan to PT Bank Mega Tbk. The balance of the facility as of June 30, 2015 amounting to Rp116,440.
Pada tanggal 24 Oktober 2012, SAI, Entitas Anak, melakukan penarikan fasilitas kredit investasi 2 sebesar setara Rupiah dari USD14.000.000 atau sebesar Rp134.890. Saldo pinjaman atas fasilitas tersebut pada tanggal 30 Juni 2015 adalah sebesar amounting to Rp117,000. The balance of the facility as of June 30, 2015 amounting to Rp98,187.
Fasilitas kredit di atas harus dibayar dalam cicilan 3 (tiga) bulanan dalam waktu 8 (delapan) tahun dari tanggal penarikan tiap-tiap fasilitas kredit dengan jaminan tanah dan bangunan Gran Melia Jakarta (Catatan 19), jaminan saham SAI, Entitas Anak, yang dimiliki oleh Perusahaan sebanyak 11.000 saham, serta jaminan saham Perusahaan yang dimiliki oleh TCP, Entitas Anak, EPI, Entitas Anak, dan PT Lumbung Sumber Rejeki. Sisa 5.500 saham Perusahaan di SAI dijaminkan oleh Perusahaan kepada Melia Hotels International S.A (Catatan 30).
The above loan facility shall be repaid in quarterly installments within 8 (eight) years from the drawdown date of each credit facility with the collaterals of land and buildings of Gran Melia Jakarta (Note 19), pledge of SAI’s, a Subsidiary, shares owned by the Company in the total of 11,000 shares and pledge of SAI’s shares owned by TCP, a Subsidiary, EPI, a Subsidiary, and PT Lumbung Sumber Rejeki. The remaining 5,500 shares owned by the Company in SAI were being pledged by the Company to Melia Hotels International S.A (Note 30).
Pada tanggal 13 Desember 2012, jaminan saham SAI, Entitas Anak, milik PT Lumbung Sumber Rejeki di atas berpindah kepada PT Mitra Karya Lentera akibat adanya penjualan seluruh saham PT Lumbung Sumber Rejeki di SAI kepada PT Mitra Karya Lentera.
On December 13, 2012, pledge of SAI’s, a Subsidiary, shares owned by PT Lumbung Sumber Rejeki above were transferred to PT Mitra Karya Lentera due to the sale of all of PT Lumbung Sumber Rejeki’s shares in SAI to PT Mitra Karya Lentera.
Pada tanggal 4 Juni 2013, SAI, Entitas Anak, mengubah perhitungan tingkat bunga atas pinjaman ke BCA yang sebelumnya dihitung berdasarkan suku bunga dasar kredit yang berlaku di BCA ditambah 1,5% (satu koma lima persen) per tahun menjadi berdasarkan suku bunga mengambang (floating interest rate) yang ditetapkan oleh BCA. Dengan tingkat bunga mengambang ini, SAI, Entitas Anak, terekspos terhadap risiko tingkat bunga atas arus kas (cash flows interest rate risk).
On June 4, 2013, SAI, a Subsidiary, had changed calculation of the interest rate on the BCA loan is calculated based on BCA antara lain: perubahan struktur permodalan serta susunan pemegang saham; memperoleh pinjaman baru; mengagunkan harta kekayaan SAI kepada pihak lain; melakukan peleburan, penggabungan, pengambilalihan atau pembubaran.
Based on the loan agreement, SAI, a Subsidiary, is obligated to obtain a written approval from BCA before executing certain actions, such as : changes in capital structure and stockholders’
composition; obtaining new loan; mortgage of SAI’s assets to any other party; perform merger, consolidation, acquisition or liquidation.
Jumlah pembayaran pada periode 6 (Enam) bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 (tidak diaudit) serta untuk Loan repayment for the period 6 (Six) months ended as of June 30, 2015 and 2014 (unaudited) and for the years ended
D1/August 27, 2015 85 tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp15.005 dan Rp10.935 serta Rp36.630 dan Rp21.640.
December 31, 2014 and 2013 amounting to Rp15,005 and Rp10,935 and Rp36,630 and Rp21,640.
PT Surya Internusa Hotels (SIH) PT Surya Internusa Hotels (SIH) Berdasarkan perjanjian kredit dengan BCA yang terakhir, SIH,
Entitas Anak, memperoleh fasilitas kredit investasi dari PT Bank Central Asia Tbk dengan batas kredit sebesar Rp197.767. Tujuan pemberian kredit ini adalah untuk membiayai pembangunan Hotel Batiqa di Karawang, Palembang, Cirebon, Pekanbaru. Fasilitas kredit ini berjangka waktu selama 9 tahun dari tanda tangan kontrak dengan tingkat bunga mengambang (floating). Provisi yang dikenakan 0,75% dari jumlah fasilitas kredit investasi yang diberikan dan dibayar sekali.
Based on the last credit agreement with BCA, SIH, a Subsidiary, obtain investment credit facility from PT Bank Central Asia Tbk with limit valued Rp197,767. The purpose of this credit is to to finance the construction of Hotel Batiqa in Karawang, Palembang, Cirebon, Pekanbaru. Credit period is for 9 years since the contract signature with floating interest rate. Provision charge is 0.75% from the amount of investment credit facilities and paid once.
Berkaitan dengan fasilitas kredit tersebut, SIH, Entitas Anak,
memberikan agunan kepada BCA berupa (Catatan 19): Related to the credit facility, SIH, a Subsidiary, provides collateral to BCA in the form of (Note 19):
a. Sertifikat Hak Guna Bangunan atas nama SIH di beberapa
lokasi. a. Building Rights on Land Certificate registered on behalf of
SIH at several locations.
b. Sertifikat Hak Guna Bangunan di daerah Palembang Sumatera
Selatan atas nama PT Surya Internusa Properti. b. Building rights on land certificates registered on behalf of the PT Surya Internusa Properti in Palembang, South Sumatera.
Berdasarkan perjanjian kredit dengan BCA diatas, SIH, Entitas Anak, tidak boleh melakukan kegiatan-kegiatan, antara lain: mengikat diri sebagai penjamin dalam bentuk dan dengan nama apapun dan/atau mengagunkan agunan kepada pihak lain, meminjamkan uang, termasuk tetapi tidak terbatas kepada perusahaan afiliasinya, kecuali dalam rangka menjalankan usaha sehari-hari dan kepada entitas anak, dan menjual atau melepaskan harta tidak bergerak atau harta kekayaan utama dalam menjalankan usaha sehari-hari. Belum ada pembayaran utang bank sampai dengan tanggal 30 Juni 2015.
17.
Based on the loan agreement with BCA, SIH, a Subsidiary, shall not perform certain activities, among others: committing as guarantor in any form and by any name and / or pledge the Company’s assets to other parties, lending money, including but not limited to its affiliated companies, except to perform the daily business and to subsidiaries, and sell or dispose of fixed asset or major assets in daily business activity. Untill June 30, 2015 there is no loan repayment.
18.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 17.
Saldo utang kepada Bank Mandiri merupakan utang entitas anak,
adalah sebagai berikut: Loan to Bank Mandiri represents to loan owned by subsidiaries, 18.
are as follows:
30-Jun-15/ 30-Jun-14/ 1-Jan-12 /
Jun-30-15 Jun-30-14 31-Dec-11
(Tidak Diaudit/ 31-Des-14/ (Tidak Diaudit/ 31-Des-13/ 31-Des-12/ Jan-1-12/
Unaudited) Dec-31-14 Unaudited) Dec-31-13 Dec-31-12 Dec-31-11
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
SAM 94,030 115,835 137,641 159,446 194,656 227,515 SAM
TCP -- -- -- -- -- 74,524 TCP Jumlah 94,030 115,835 137,641 159,446 194,656 302,039 Total
PT Sitiagung Makmur (SAM) PT Sitiagung Makmur (SAM) 19.
Pada bulan Juni 2010, SAM, Entitas Anak, memperoleh fasilitas kredit investasi dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan rincian sebagai sebagai berikut:
In June 2010, SAM, a Subsidiary, obtained investment credit facility from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with the details are as follows:
D1/August 27, 2015 86
Berkisar antara Rp500 sampai dengan Rp3.000 mulai September 2010 sampai Desember 2016/
Fasilitas pinjaman ini dikenakan bunga mengambang (floating) dan dijamin dengan jaminan fidusia atas piutang usaha SAM, Entitas Anak, dan USR, Entitas Anak SAM, dengan nilai maksimum sebesar Rp260.000 dan hak tanggungan atas tanah dan bangunan sebesar Rp209.230 (Catatan 18) dan jaminan perusahaan dari TCP, Entitas Anak, dan USR. SAM juga mempunyai deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp2.500 per 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 serta Rp5.500 per 30 Juni 2014, 31 Desember 2013, 2012 dan 1 Januari 2012/
31 Desember 2011, untuk menjaga saldo kas minimal (Catatan 21).
Pembayaran utang bank pada periode 6 (Enam) bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014 (tidak diaudit) serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, 2013, 2012 dan 1 Januari 2012/31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp21.900 dan Rp21.900 serta Rp43.800, Rp35.400, Rp33.048 dan Rp27.994.
Saldo yang masih harus dibayar pada tanggal 30 Juni 2015 adalah masing-masing sebesar Rp50.700, Rp23.000 dan Rp20.330 untuk fasilitas Tranche A, B dan C.
These facilities bear floating interest and are guaranteed by fiduciary on trade accounts receivable owned by SAM, a Subsidiary, and USR, SAM’s Subsidiary, with maximum amounting to Rp260,000 and rights over the land and building amounting to Rp209,230 (Note 18) and company collateral from cash amount (Note 21). Loan repayment for the period 6 (Six) months ended as of June 30, 2015 and 2014 (unaudited) and for the years ended December 31, 2014, 2013, 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011 amounting to Rp21,900 and Rp21,900 and Rp43,800, Rp35,400, Rp33,048 and Rp27,994 respectively.
Outstanding balance as of June 30, 2015 are were amounting to Rp50,700, Rp23,000 and Rp20,330 for facility Tranche A, B and C, respectively
PT TCP Internusa (TCP) PT TCP Internusa (TCP) 17.
Pada tahun 2009, TCP, Entitas Anak, memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk berupa fasilitas kredit investasi dengan jumlah maksimum sebesar Rp68.400 dan Rp30.000 yang masing-masing digunakan untuk pembiayaan kembali pinjaman dari PT Bank Panin Tbk dan untuk pengembangan usaha. Pinjaman tersebut dikenakan bunga mengambang.
18. In 2009, TCP, a Subsidiary, obtained investment credit facilities from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with maximum credit of facility had been paid in full on September 5, 2012.
D1/August 27, 2015 87