Komite Audit mendukung fungsi pengawasan Dewan Komisaris melalui saran dan nasihat profesional dan independen.
Jumlah, Persyaratan, Keanggotaan dan Periode Jabatan
Komite Audit, seperti yang ditentukan oleh peraturan pasar modal yang berlaku, terdiri dari 3 (tiga) anggota, dimana salah satu diantaranya adalah Komisaris Independen yang bertindak sebagai Ketua. Para anggota lain dari Komite Audit merupakan anggota independen yang secara khusus ditunjuk, dan salah satu diantaranya memiliki latar belakang akuntansi dan/atau keuangan. Anggota Komite Audit memiliki reputasi yang dikenal dalam profesi dan keahlian masing- masing.
Per tanggal 31 Desember 2012, Komite Audit terdiri dari: Chairman/Independent Commissioner Ketua/Komisaris Independen Member/Independent Party Anggota/Pihak Independen Member/Independent Party Anggota/Pihak Independen Accounting/Investment &Finance/GCG
Akuntasi/Investasi & Keuangan/GCG
Accounting
Akuntansi
Legal Expert
Ahli Hukum Drs. Mustofa
Aria Kanaka, CPA Ignatius Andy, S.H Expertise Keahlian Position Jabatan Name Nama
Good Corporate Governance Tata Kelola Perusahaan
2 OUR REPORTS
LAPORAN-LAPORAN KAMI
Good Corporate Governance Tata Kelola Perusahaan
3. IGNATIUS ANDY, S.H
Member Anggota
Ignatius Andy, 43 years old, has been a member of the Audit Committee since September 1, 2010. Andy is an Indonesian citizen and received his degree in law from the Universitas Katolik Parahyangan in Bandung, West Java. He is currently the founding partner of Ignatius Andy Law Offices since in 2004. Prior to this, Andy joined the law firm of Hadiputranto, Hadinoto, & Partners (HHP) in 1996, where he became a partner in 2001. He began his career as a researcher in the Bureau of Law Study of Kanaka and subsequently joined the Makarim and Taira Law Firm as an associate in 1992.
Ignatius Andy, 43 tahun, diangkat sebagai anggota Komite Audit sejak 1 September 2010. Andy adalah warga negara Indonesia dan memperoleh gelar Sarjana Hukum dari Universitas Katolik Parahyangan Bandung, Jawa Barat. Beliau saat ini menjabat sebagai founding partner dari Kantor Hukum Ignatius Andy sejak 2004. Andy pernah bergabung dengan Hadiputranto, Hadinoto, & Partners (HHP) pada tahun 1996 dan menjadi Partner pada tahun 2001. Beliau memulai karir sebagai peneliti di Biro Studi Hukum Kanaka dan kemudian bergabung dengan Makarim and Taira Law Firm, sebagai associate di tahun 1992.
2. ARIA KANAKA, CPA
Member Anggota
1
2
3
1. MUSTOFA
Chairman Ketua
Aria Kanaka, 39 years old, has been a member of the Audit Committee since September 1, 2010. Aria is an Indonesian citizen and received his bachelor degree in accounting from the Universitas Indonesia in 1997 and a master’s degree in accounting from the same university in 2010. He is currently a partner at the public accounting firm of Gideon Ikhwan Sofwan. Prior to this, Aria was a partner in several public accounting firm from 2003 to 2012. He began his career as an auditor with the public accounting firm of Prasetio, Utomo & Co, Arthur Andersen in 1997.
The Chairman’s profile is included in the Board of Commissioners Profile section of this report.
Aria Kanaka , 39 tahun, diangkat sebagai anggota Komite Audit sejak 1 September 2010. Aria adalah warga negara Indonesia dan mendapatkan gelar sarjana akuntansi dari Universitas Indonesia pada tahun 1997 dan magister akuntansi dari universitas yang sama pada tahun 2010. Beliau saat ini menjabat sebagai partner di KAP Gideon Ikhwan Sofwan. Aria pernah menjabat sebagai partner di beberapa KAP dari tahun 2003 sampai dengan 2012. Beliau memulai karir sebagai auditor di KAP Prasetio, Utomo & Co, Arthur Andersen pada tahun 1997.
Profil lengkap Ketua tersebut tercantum pada bagian Profil Dewan Komisaris dari Laporan ini.
2 OUR REPORTS
LAPORAN-LAPORAN KAMI
Good Corporate Governance Tata Kelola Perusahaan
Responsibilities and Scope of Duties of the Audit Committee
The Audit Committee reports directly to the BoC. Its mandate is stipulated within the Audit Committee Charter, which is regularly updated to ensure its relevance and compliance with prevailing requirements and regulations. The Audit Committee’s responsibilities and scope of duties as stipulated within the Audit Committee Charter, are as follows:
• Monitor the Company’s financial reporting process on behalf of the BoC;
• Analyze Corporate compliance towards prevailing law and regulations;
• Provide its recommendations to the BoC pertaining to the appointment of an external auditor including verifying their qualification and independence;
• Review beforehand the scope of audit work and plans to be carried out either internally as well as by the external auditors and independently meet the auditors to discuss matters pertaining to internal control and the overall quality of financial reporting;
• Report to the BoC of any risks, actual or potential, associated with any of the Company’s activities as well as evaluate risk management procedures;
• Perform other tasks required by the BoC particularly in regards to finance and accounting matters.
Audit Committee’s Performance in 2012
The Audit Committe has convened five times in 2012, with the participation of all members of the Committee each time.
Key activities carried out by the Audit Committee in 2012 included:
• Reviewed and provided its recommendations pertaining to the Company’s unaudited quarterly financial statements in 2012, the audited financial statements for FY 2011, and the Annual Report prior to its release so as to ensure their compliance with prevailing standards as well as rules and regulations; • Discussed with external auditors regarding the
scope of their audit, significant audit findings for 2011 and 2012, and reviewed the Financial Reports for Financial Year 2011;
• Reviewed and submitted its recommendations regarding the external auditor’s findings; • Performed a review on the policies and
strategies set forth by the Management and gave its recommendation to the BoC.
Tanggung Jawab dan Lingkup Tugas Komite Audit
Komite Audit melaporkan dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris. Mandatnya diatur dalam Piagam Komite Audit, yang secara periodik diperbarui untuk memastikan bahwa tugas Komite Audit tetap relevan dan sesuai dengan persyaratan yang berlaku. Tanggung jawab Komite Audit dan lingkup tugas sebagaimana diatur dalam Piagam Komite Audit adalah sebagai berikut: • Mewakili Dewan Komisaris untuk memantau
proses pelaporan keuangan Perseroan;
• Menganalisa kepatuhan Perseroan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku;
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris berkaitan dengan penunjukan auditor eksternal termasuk memverifikasi kualifikasi dan independensi mereka;
• Memeriksa terlebih dahulu ruang lingkup pekerjaan audit dan rencana yang akan dilakukan baik secara internal maupun oleh auditor eksternal serta secara independen bertemu dengan auditor untuk membahas hal yang berkaitan dengan pengendalian internal dan kualitas keseluruhan pelaporan keuangan; • Melaporkan kepada Dewan Komisaris dari
setiap risiko, aktual atau potensial, terkait dengan kegiatan Perseroan serta mengevaluasi prosedur manajemen risiko;
• Melakukan tugas lain yang diperlukan oleh Dewan Komisaris khususnya terkait dengan masalah keuangan dan akuntansi.
Kinerja Komite Audit di tahun 2012
Komite Audit telah melakukan lima kali pertemuan di tahun 2012 yang dihadiri oleh seluruh anggota.
Kegiatan utama yang dilakukan oleh Komite Audit pada tahun 2012 meliputi:
• Memeriksa dan memberikan rekomendasi yang berkaitan dengan Laporan Keuangan Perseroan Triwulanan tahun 2012 yang tidak diaudit, laporan keuangan audit untuk tahun 2011, dan Laporan Tahunan sebelum dirilis untuk memastikan laporan tersebut telah sesuai dengan standar, peraturan dan ketentuan yang berlaku;
• Membahas dengan auditor eksternal tentang ruang lingkup audit, temuan audit yang signifikan untuk tahun 2011 dan 2012 dan memeriksa Laporan Keuangan untuk tahun 2011;
• Mengkaji dan menyampaikan rekomendasi mengenai temuan-temuan auditor eksternal; • Melakukan kajian pada kebijakan dan strategi
yang ditetapkan oleh Manajemen dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris.