Laporan Pelaksanaan Program Kerja Komite Audit selama tahun 2014
Pada tahun 2014, pelaksanaan program kerja Komite Audit Perseroan adalah sebagai berikut:
1. Melakukan pertemuan dengan KAP Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto untuk membahas hasil akhir audit Laporan Keuangan Perseroan tahun buku 2014 beserta Management Letter. 2. Mengevaluasi dan menyetujui usulan
perpanjangan kontrak dengan KAP Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto dan merekomendasikan kepada Dewan Komisaris untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan Perseroan tahun 2014. 3. Melakukan pertemuan degan KAP Aryanto Amir
Jusuf, Mawar & Saptoto untuk membahas rencan dan cukupan audit atas Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2014.
4. Melakukan pertemuan dengan Dicisi Keuangan dan Perencanaan untuk mengkaji Laporan Keuangan Perseroan yang akan dipublikasikan setiap triwulan.
5. Mengkaji analisa realisaasi keuangan dengan budget-nya.
6. Melakukan pertemuan dengan Divisi Audit internal sebanyak 4 (empat) kali untuk: a. Mengevaluasi perencanaan tahunan. b. Mengevaluasi pelaksanaan audit internal
setiap semester.
c. Melakukan diskusi atas hasil audit yang
dipandang cukup sugniikan.
7. Mengkaji kepatuhan Perseroan terhadap ketentuan, peraturan dan hukum yang berlaku melalui kajian atas laporan kepatuhan terhadap ketentuan kehati-hatian yang dilaporakn setiap triwulan.
8. Memantau pelaksanaan manajemen risiko
melalui laporan triwulanan Proil Risiko
Perseroan dan laporan bulanan.
The Implementation of Work Program of the
Audit Committee during 2014
In 2014, the Audit Committee implemented its work programs as it:
1. Held preliminary meetings with KAP Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto to discuss the results of the inal audit of the Company’s Financial Statements for the iscal year 2014 and its Management Letter.
2. Evaluated and approved the proposed contract extension with KAP Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto and recommended the public accounting irm to perform an audit work on the Company’s 2014 Financial Statements.
3. Held meeting with KAP Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto to discuss the plan and scope of the audit work on the Company’s Financial Statements for the iscal year 2014.
4. Held meetings with the Finance and Planning Division to review the Company’s inancial statements to be published in every quarter. 5. Analyzed inancial realization versus the budgets. 6. Held 4 (four) meetings with Internal Audit
Division to:
a. Evaluate annual planning.
b. Evaluate internal audit in each semester. c. Discuss indings from the audits considered
quite signiicant.
7. Reviewed the Company’s compliance with prevailing laws and rules and regulations through analysis of quarterly reports on compliance with prudential regulations.
8. Monitored the implementation of risk management through quarterly and monthly reports of the Company’s risk proile.
Laporan Tata Kelola Perusahaan
9. Melakukan kajian atas Management Letter dari Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto dan tindak lanjutnya.
10. Melaporkan hasil kajian dan evaluasi rutin aspek governance, manajemen risiko, kepatuan dan pengendalian kepada Dewan Komisaris setiap triwulan
11. Menghadiri RUPS dalam rangka monitoring pelaksanaan GCG.
Piagam Komite Audit
Piagam Komite Audit dan Kode Etik Komite Audit Perseroan telah disesuaikan dengan Peraturan Ketua Bapepam - LK No.IX.I.5 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit tersebut di atas. Cakupan yang diatur dalam Piagam Komite Audit antara lain adalah sebagai berikut:
• Tugas dan Tanggung Jawab • Wewenang
• Struktur dan Keanggotaan • Persyaratan Keanggotaan • Masa Tugas
• Mekanisme Kerja • Waktu Kerja • Rapat
• Mekanisme Pengambilan Keputusan Rapat • Risalah Rapat
• Pelaporan
• Penanganan Pengaduan/Pelaporan Dugaan Pelanggaran Pelaporan Keuangan
9. Reviewed the Management Letter prepared by Aryanto Amir Jusuf, Mawar & Saptoto and followed up the letter with necessary actions. 10. Submitted quarterly reports on the results of
routine evaluation of the aspects of governance, risk management, and compliance control to the Board of Commissioners.
11. Attended the Company’s AGM to monitor the implementation of GCG.
Audit Committee Charter
The Audit Committee Charter and Code of Conduct have been referred to Regulation of the Chairman of the Capitial Market Supervisory Board No.IX.I.5 on the Establishment and Implementation of Guidance for the Audit Committee. The scope speciied in Audit Committee Charter includes the following: • Duties and Responsibilities
• Authority
• Structure and Membership • Prerequisite for Membership • Term of Oice
• Work Mechanism • Oice Hours • Meeting
• Mechanism of Decision Making in Meetings • Minutes of Meeting
• Reporting
• Handling of reported frauds/Alleged violations in inancial reporting
Lippo Cikarang, Maret 2015 Kepada Yth.
Dewan Komisaris
PT Lippo Cikarang Tbk Easton Commercial Centre Jln. Gn. Panderman Kav. 05 Lippo Cikarang, Bekasi 17550 Dengan hormat,
Hal: Laporan Komite Audit 2014
Untuk memenuhi ketentuan sebagaimana diatur dalam Keputusan Ketua Bapepam No. KEP-29/PM/2004 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit dan Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta No. Kep-305/BEJ/07/2004 tanggal 19 Juli 2004 tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas selain Saham yang diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat, kami selaku Komite Audit PT Lippo Cikarang Tbk (‘Perseroan’) dengan ini menyampaikan Laporan Komite Audit atas kegiatan yang diselenggarakan selama tahun 2014.
Kegiatan-kegiatan utama Komite Audit sepanjang tahun 2014 antara lain adalah sebagai berikut:
1. Melakukan penelaahan atas independensi dan obyektivitas Eksternal Auditor Perseroan, yaitu Kantor Akuntan Publik Aryanto Amir Jusuf Mawar & Saptoto yang melakukan audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014, yang telah ditunjuk Dewan Komisaris Perseroan berdasarkan wewenang yang dilimpahkan oleh Pemegang Saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang diadakan pada tanggal 23 April 2014.
2. Melakukan penelaahan atas aspek kualitatif dan integritas pelaksanaan pembukuan, audit dan laporan.
3. Melakukan penelaahan atas proses pengelolaan usaha dan resiko serta kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. 4. Melakukan pembahasan dengan Internal Auditor mengenai rencana kerja dan fokus sasaran Internal Auditor, implementasi dan hasil
dari sistem pengendalian internal untuk periode tahun 2014.
5. Melakukan pembahasan dengan manajemen Perseroan hal-hal antara lain: - laporan keuangan per kuartal
- strategi bisnis dan rencana kerja serta anggaran untuk tahun 2014 - sistem pengendalian internal
- kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku - proses manajemen resiko
6. Melakukan pembahasan dengan Eksternal Auditor mengenai temuan-temuan dan hasil audit 7. Menyampaikan laporan hasil rapat Komite Audit kepada Dewan Komisaris Perseroan.
Dalam rangka memenuhi kewajiban pengungkapan atas hasil Penelaahan Komite Audit dalam Laporan Tahunan 2014 Perseroan, berikut ini kami sampaikan bahwa sepanjang pengetahuan kami Laporan Keuangan Perseroan telah disusun dan disajikan dengan baik memenuhi prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.
Demikian Laporan Komite ini disampaikan. Hormat kami,
Komite Audit PT Lippo Cikarang Tbk.
Ganesh C. Grover R. Hikmat Kartadjoemena Basilius Hadibuwono