invest asinya pada t anggal 30 Sept ember 2013 dan 2012 berdasar kan perhit ungan int er nal , di mana hasilnya adal ah t erdapat kenaikan nil ai waj ar at as pr oper t i invest asi t ersebut masing-masing sebesar Rp 625. 813 dan Rp 65. 641.
The subsi di ar i es have det er mi ned t he f ai r val ue of i nvest ment pr oper t i es as at 30 Sept ember 2013 and 2012 based on i nt er nal cal cul at i on, r esul t i ng i n an i ncr ease i n t he f ai r val ue of i nvest ment pr oper t i es amount ed t o Rp 625, 813 and Rp 65, 641, r espect i vel y.
30. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA 30. OT HER COMPREHENSIVE INCOME
Akun ini mer upakan sel isih t r ansaksi per ubahan ekuit as ent it as anak dengan r incian sebagai ber ikut :
Thi s account r epr esent s di f f er ences ar i si ng f r om change i n subsi di ar i es’ equit y wi t h det ai l s as f ol l ows:
30 Se pte mbe r / 31 De se mbe r /
30 Sept ember 31 December
2 0 1 3 2 0 1 2
Cadangan lindung nilai ar us k as ( 347. 480) ( 91. 261) Cash f l ows hedging r eser ves
Penur unan nilai waj ar inv est asi - t er sedia Impair ment of f air val ue invest ment -
unt uk dij ual ( 12. 315) ( 10. 687) avail abl e-f or -sal e
Selisih t r anslasi at as mat a uang asing 2. 898 29 Dif f er ence f r om t r ansl at ion of f or eign cur r ency
J u m l a h ( 356. 897) ( 101. 919) T o t a l
a. Cadangan lindung nilai arus kas a. Cash f lows hedging reserves
Per usahaan dan ent it as anak mel akukan kont r ak l indung nilai dal am r angka mengant isipasi r isiko f l ukt uasi t ingkat bunga dan nil ai t ukar mat a uang asing at as pinj aman bank dalam mat a uang asing. Nil ai waj ar t agihan der ivat if pada t anggal 30 Sept ember 2013 dan 31 Desember 2012 masing- masing adalah sebesar Rp 625. 014 dan Rp 152. 225.
The Company and subsi di ar ies ent er ed i nt o hedgi ng cont r act s i n or der t o mit i gat e t he f l uct uat i ons i n i nt er est r at es and exchange r at es f r om bank l oans i n f or ei gn cur r ency. Fai r val ue of der i vat i ves r ecei vabl e as of 30 Sept ember 2013 and 31 December 2012 amount ed t o Rp 625, 014 and Rp 152, 225, r espect i vel y.
Inst r umen der ivat if ini t el ah memenuhi kr it er ia akunt ansi lindung nilai berdasar kan PSAK No. 55 (Revisi 2011). Ol eh kar ena it u, nil ai waj ar ber sih dar i t agihan der ivat if pada t anggal 30 Sept ember 2013 dan 31 Desember 2012 sesudah memper hit ungkan per ubahan kur s ut ang bank yang dilindung nil ai sebesar (Rp 373. 174) dan (Rp 110. 042) diakui sebagai bagian ef ekt if at as laba inst rumen l indung nil ai pada ent it as anak dan dicat at pada akun ” Cadangan Lindung Nil ai Ar us Kas” dan ” Selisih Tr ansaksi Per ubahan Ekuit as Ent it as Anak” pada Ekuit as Per usahaan masing- masing sebesar (Rp 347. 480) dan (Rp 91. 261).
These der i vat i ve i nst r ument s qual i f i ed t he cr it er i a of hedge account i ng based on SFAS No. 55 (Revi sed 2011). Ther ef or e, t he net f ai r val ue of der i vat i ve r ecei vabl e as of 30 Sept ember 2013 and 31 December 2012 af t er consi der i ng t he f or ei gn exchange t r ansl at i on of r el at ed hedged l oans of (Rp 373, 174) and (Rp 110, 042), ar e r ecogni zed as ef f ect i ve por t i on of gai ns (l osses) on hedgi ng i nst r ument s at t he subsidi ar i es l evel and pr esent ed as “ Cash Fl ows Hedgi ng Reser ves” and ” Dif f er ence Ar isi ng f r om Changes i n Subsidi ar i es’ Equi t y” i n t he Company shar ehol der s’ equi t y sect i on of (Rp 347, 480) and (Rp 91, 261).
Int erim) Inf ormat ion)
30. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA (Lanj ut an) 30. OT HER COMPREHENSIVE INCOME (Cont i nued) a. Cadangan lindung nilai arus kas (Lanj ut an) a. Cash flows hedging reserves (Cont i nued)
Rincian dari masing-masing komponen t ersebut diat as adalah sebagai ber ikut :
Det ai l s of each component above ar e as f ol l ows:
30 Sept ember/ 30 Sept ember 2 0 1 3
Cadangan Cadangan
lindung nilai
lindung nilai arus kas dicat at
Ent it as anak /Subsidiaries
arus kas ent it as anak/ Cash flows hedging reserves on subsidiaries’ Persentase kepemilikan/ Percent age of ownership Perusahaan/ Cash flows hedging reserves recorded by t he Company
PT Met ric Sol usi Int egr asi ( 87. 388 ) 100, 00 % ( 87. 388)
PT Unit ed Tower indo ( 1. 450 ) 100, 00 % ( 1. 450)
PT Tower Bersama ( 46. 597 ) 98, 00 % ( 45. 665) PT Tower One ( 9. 321 ) 99, 90 % ( 9. 312) J u m l a h/ T o t a l ( 144. 756 ) ( 143. 815) 31 Desember/ 31 December 2 0 1 2 Cadangan Cadangan lindung nilai lindung nilai arus kas dicat at
Ent it as anak / Subsidiaries
arus kas ent it as anak/ Cash flows hedging reserves on subsidiaries’ Persentase kepemilikan/ Percent age of ownership Perusahaan/ Cash flows hedging reserves recorded by t he Company
PT Met ric Sol usi Int egrasi ( 41. 945 ) 100, 00 % ( 41. 945)
PT Unit ed Towerindo ( 1. 105 ) 100, 00 % ( 1. 105)
PT Tower Bersama ( 21. 600 ) 98, 00 % ( 21. 168)
PT Tower One ( 5. 547 ) 99, 90 % ( 5. 542)
J u m l a h/ T o t a l ( 70. 197 ) ( 69. 760)
30 Sept ember/ 30 Sept ember 2 0 1 3
Cadangan lindung nilai arus kas dicat at
Perusahaan/T he Company
Nilai waj ar t agihan derivat if/ Fair value of derivat ives receivable Persentase kepemilikan/ Percent age of ownership Perusahaan/ Cash flows hedging reserves recorded by t he Company
PT Tower Bersama Inf r ast ruct ure, Tbk ( 174. 348) 100, 00 % ( 174. 348)
Ent it as anak / Subsidiaries
PT Unit ed Towerindo ( 3. 592) 100, 00 % ( 3. 592)
PT Tower Bersama ( 28. 137) 98, 00 % ( 27. 574)
PT Triaka Bersama ( 623) 100, 00 % ( 623)
PT Sol usi Menara Indonesia 8. 684 70, 03 % 6. 081
PT Tel enet Int ernusa ( 3. 627) 99, 50 % ( 3. 609)
30. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAINNYA (Lanj ut an) 30. OT HER COMPREHENSIVE INCOME (Cont i nued)
31 Desember/ 31 December 2 0 1 2
Cadangan lindung nilai arus kas dicat at
Ent it as anak / Subsidiaries
Nilai waj ar t agihan derivat if/ Fair value of derivat ives receivable Persentase kepemilikan/ Percent age of ownership Perusahaan/
Cash flow hedging reserves recorded by t he
Company
PT Unit ed Tower indo ( 2. 532) 100, 00 % ( 2. 532)
PT Tower Bersama ( 11. 771) 98, 00 % ( 11. 536)
PT Triaka Bersama ( 577) 100, 00 % ( 519)
PT Sol usi Menara Indonesia ( 7. 625) 70, 03 % ( 5. 396)
PT Tel enet Int ernusa ( 1. 526) 99, 50 % ( 1. 518)
J u m l a h/ T o t a l ( 24. 031) ( 21. 501)
b. Penurunan nilai waj ar invest asi – t ersedia unt uk dij ual
b. Impairment of f air value invest ment – available f or sale
Tr ansaksi ini mer upakan penur unan nil ai waj ar invest asi penyer t aan saham PT Smar t f r en Telecom Tbk, (l ihat cat at an 2e dan 8).
Thi s t r ansact i on r epr esent s t he decr ease of f ai r val ue i nvest ment i n shar es of PT Smar t f r en Tel ecom Tbk, (see not es 2e and 8).
c. Selisih t ranslasi at as mat a uang asing c. Dif f erence f rom t ranslat ion of f oreign currency Tr ansaksi ini mer upakan sel isih t r ansl asi at as mat a
uang asing TBG Gl obal Pt e. Lt d, ent it as anak (lihat Cat at an 1c dan 2d).
Thi s t r ansact i on r epr esent s di f f er ence f r om t r ansl at i on of f or ei gn cur r ency of TBG Gl obal Pt e. Lt d, a subsi di ar y (see Not es 1c and 2d).
31. PENDAPATAN 31. REVENUE
Rincian pel anggan pihak ket iga pada per iode 9 (sembil an) bul an yang ber akhir 30 Sept ember 2013 dan 2012 adalah sebagai ber ikut :
Det ai l s of t hi r d par t y cust omer s f or t he per i od of 9 (ni ne) mont hs ended 30 Sept ember 2013 and 2012 ar e as f ol l ows:
30 Se pte mbe r / 30 Se pte mb e r / 30 Se p te mbe r / 30 Se pte mbe r /
30 Sept ember 30 Sept ember 30 Sept ember 30 Sept ember
2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 3 2 0 1 2
PT Telek omuni k asi Selular 511. 634 239. 929 26, 17% 21, 08% PT Tel ek omuni k asi Sel ul ar
PT I ndosat Tbk 459. 996 140. 407 23, 53% 12, 34% PT Indosat Tbk
PT Telek omuni k asi PT Tel ek omuni k asi
I ndonesi a Tbk 248. 287 259. 666 12, 70% 22, 82% Indonesi a Tbk
PT XL Ax i at a Tbk 234. 066 150. 349 11, 97% 13, 21% PT XL A x i at a Tbk
PT Hut c hi son CP PT Hut chison CP
Telec ommuni c at i ons 204. 809 112. 519 10, 47% 9, 89% Tel ecommuni cat i ons
PT Ax i s Telek om I ndonesi a 121. 593 68. 103 6, 22% 5, 98% PT A x i s Tel ek om Indonesi a
PT Bak r i e Telec om Tbk 83. 799 82. 484 4, 29% 7, 25% PT Bak r i e Tel ecom Tbk
PT Smar t f r en Telec om Tbk 57. 566 62. 819 2, 94% 5, 52% PT Smar t f r en Tel ecom Tbk
Lainny a 33. 434 21. 822 1, 71% 1, 92% Ot her s
J u m l a h 1. 955. 184 1. 138. 098 100, 00% 100, 00% T o t a l
Revenue t ot a l r evenue
p e nj u alan / Per cent a ge of Pe r se ntase d ar i j umlah Pe nd apatan/
Int erim) Inf ormat ion)
32. BEBAN POKOK PENDAPATAN 32. COST OF REVENUE
30 Se pte mbe r / 30 Se pte mbe r /
30 Sept ember 30 Sept ember
2 0 1 3 2 0 1 2
Amor t isasi sewa lahan dan per i j i nan 90. 718 49. 554 Land l ease and l icences cost – amor t izat ion
Per baik an dan pemelihar aan 75. 313 50. 299 Repair s and maint enance
Li st r ik 73. 824 35. 331 El ect r icit y
Keamanan 22. 108 13. 475 Secur it y
Asur ansi 9. 942 6. 370 Insur ance
Peny usut an menar a Depr eciat ion of t r anspor t abl e
ber ger ak (Cat at an 12) 2. 734 2. 734 t ower (Not e 12)
Lai nny a 7. 333 8. 864 Ot her s
J u m l a h 281. 972 166. 627 T o t a l
Tidak t erdapat pihak penj ual/ pemasok yang memil iki nil ai t r ansaksi at au nilai pembelian yang mel ebihi 10% dar i pendapat an.
Ther e i s no subcont r act or / suppl i er t hat has a t r ansact i on val ue exceedi ng 10% of t he r evenue.
Selur uh beban adal ah kepada pihak ket iga. Al l expenses r el at e t o t hi r d par t i es.
33. BEBAN USAHA 33. OPERAT ING EXPENSES
30 Se pte mbe r / 30 Se pte mbe r /
30 Sept ember 30 Sept ember
2 0 1 3 2 0 1 2
Gaj i dan t unj angan 96. 474 63. 770 Sal ar i es, wages and al l owance
Penyusut an (Cat at an 12) 16. 039 14. 394 Depr eci at i on (Not e 12)
Sponsor dan r epr esent asi 15. 179 9. 215 Sponsor ship and r epr esent at ion
Sewa k ant or 9. 757 6. 032 Of f ice r ent
Jasa pr of esional 9. 231 5. 427 Pr of essi onal f ees
Per j alanan di nas 6. 308 3. 167 Tr avel dut y
Beban kant or 6. 160 4. 415 Of f ice ex penses
Beban manf aat k ar y awan (Cat at an 34) 9. 931 - Empl oyee benef it s ex pense (Not e 34)
Sewa k endar aan ber mot or 3. 564 2. 547 Rent al vehicl es
Telek omunik asi 999 812 Tel ecommuni cat ion
Lainny a 8. 591 8. 016 Ot her s
J u m l a h 182. 233 117. 795 T o t a l
Selur uh beban adal ah kepada pihak ket iga. Al l expenses r el at e t o t hir d par t i es.
34. CADANGAN IMBALAN PASCA-KERJA 34. PROVISION FOR POST -EMPLOYMENT BENEFIT S
Per usahaan dan ent it as anak menyiapkan pencadangan imbal an unt uk kar yawannya yang akan mencapai usia pensiun pada saat ber umur 55 t ahun sesuai dengan Undang-Undang Ket enagakerj aan No. 13/ 2003 t anggal 25 Mar et 2003. Pr ogr am imbal an pasca-kerj a ini t idak dikel ola ol eh Per usahaan dan ent it as anak.
The Company and subsi di ar i es pr ovi de benef i t s f or empl oyees who wi l l r each t hei r r et i r ement age at 55 year s ol d i n accor dance wi t h Labor Law No. 13/ 2003 dat ed 25 Mar ch 2003. The post -empl oyment benef i t s pr ogr am i s not managed by t he Company and subsidi ar i es.
34. CADANGAN IMBALAN PASCA-KERJA (Lanj ut an) 34. PROVISION FOR POST -EMPLOYMENT BENEFIT S (Cont i nued)
Per hit ungan cadangan imbal an pasca-ker j a pada 31 Desember 2012 adalah berdasar kan per hit ungan yang dil akukan ol eh PT Padma Radya Akt uar ia, akt uar is independen, sesuai lapor annya pada t anggal 19 Pebr uar i 2013.
The cal cul at i on of pr ovi si on f or post -empl oyment benef i t s as of 31 December 2012 i s based on cal cul at i ons per f or med by an i ndependent act uar y, PT Padma Radya Akt uar i a accor di ng t o i t s r epor t dat ed 19 Febr uar y 2013, r espect i vel y.
Asumsi ut ama yang digunakan dalam menent ukan cadangan manf aat kar yawan per 31 Desember 2012, adalah sebagai ber ikut :
Assumpt i ons used i n det er mini ng t he pr ovi si on f or post - empl oyment benef i t s as of 31 December 2012, ar e as f ol l ows:
Tingkat diskont o per t ahun : 5, 75% : Di scount r at e per annum
Tingkat kenaikan gaj i per t ahun : 10% : Wages and sal ar i es i ncr ease per annum
Tingkat kemat ian : 100% TMI3 : Mor t al i t y r at e
Tingkat cacat : 5% TMI3 : Mor bi di t y r at e
Tingkat pengundur an dir i : 8% per t ahun sampai dengan usia 30 t ahun, kemudian menur un secar a linear hingga 0% pada usia 55 t ahun/ 8% p. a. unt i l age 30, t hen decr ease l i near l y
i nt o 0% at age 55
: Resi gnat i on r at e
Usia pensiun nor mal : 55 t ahun/ year s : Nor mal r et i r ement age
Met ode : Pr oj ect ed Uni t Cr edit : Met hod
Tabel di bawah mer upakan r angkuman komponen dar i cadangan manf aat kar yawan.
Bel ow t abl e i s a summar y of t he component s of t he pr ovi si on f or post – empl oyment benef i t s.
30 Sept ember / 31 Desember / 30 Sept ember 31 December
2 0 1 3 2 0 1 2
(9 bulan/mont hs) (1 t ahun/year)
Liabil it as awal per iode 18. 501 10. 994 Li abi l i t i es begi nni ng of t he per i od
Penyesuaian ( 869 ) ( 473 ) Adj ust ment
Beban bersih per iode berj al an 9. 931 7. 980 Net expense f or t he cur r ent per i od
Saldo akhir 27. 563 18. 501 Ending balance
35. DISTRIBUSI SALDO LABA 35. DIST RIBUT ION OF RET AINED EARNINGS
Pada bulan Agust us 2013, Per usahaan mengumumkan pembagian dividen int er im kepada par a pemegang saham sebesar Rp 60 (nilai penuh) per saham. Pembayar an dividen t ersebut akan diber ikan kepada par a pemegang saham yang t er cat at dal am Daf t ar Pemegang Saham per t anggal 23 Sept ember 2013, dan t el ah dibayar kan pada t anggal 3 Okt ober 2013.
In August 2013, t he Company announced an i nt er i m di vidend t o i t s shar ehol der s amount i ng t o Rp 60 (f ul l amount ) per shar e. The di vi dend payment was al l ocat ed t o t he shar ehol der s r egi st er ed i n t he List of Shar ehol der s as of 23 Sept ember 2013, and was pai d on 3 Oct ober 2013.
Int erim) Inf ormat ion)
35. DISTRIBUSI SALDO LABA (Lanj ut an) 35. DIST RIBUT ION OF RET AINED EARNINGS (Cont i nued)
Pada t anggal 17 April 2013, Perusahaan menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) yang hasil nya ant ara l ain menyet uj ui dan mengesahkan laporan keuangan Per usahaan unt uk Tahun Buku 2012 dengan pencapaian laba rugi bersih yang dapat diat ribusikan kepada pemegang saham biasa ent it as induk sebesar Rp 841. 900. Kemudian, sebesar Rp 10. 000 at au 1, 19% dari t ot al l aba rugi bersih yang dapat diat r ibusikan kepada pemegang saham biasa ent it as induk t ahun 2012 dij adikan cadangan waj ib unt uk memenuhi ket ent uan Pasal 70 Undang-Undang Peseroan Ter bat as No. 40 Tahun 2007.
On 17 Apr i l 2013, t he Company held t he Annual Gener al Shar ehol der s Meet i ng (AGMS). The r esul t of t he AGMS among ot her s, was t o appr ove and endor se t he f i nanci al st at ement s f or t he year 2012 wi t h achi evement of net i ncome at t r i but abl e t o common shar ehol der s of t he Par ent Company amount i ng t o Rp 841, 900. In addi t i on, Rp 10, 000 or ar ound 1. 19% of net i ncome at t r i but abl e t o common shar ehol der s of t he Par ent Company 2012 was al l ocat ed as st at ut or y r eser ves t o f ul f i l l t he ar t i cl e 70 of t he Li mi t ed Li abi l i t y Company Law No. 40 of 2007.
36. ASET TIDAK BERWUJUD DAN GOODWILL 36. INT ANGIBLE ASSET S AND GOODWILL
Sehubungan dengan penerapan PSAK No. 48 (Revisi 2009), “ Penurunan Nil ai Aset ” , Perusahaan dan ent it as anak mel akukan uj i penurunan nil ai waj ar at as goodwi l l .
Regar di ng t he impl ement at i on of SFAS No. 48 (Revi sed 2009), “ Impai r ment of Asset s” , t he Company and subsi di ar i es have done an i mpai r ment t est of goodwi l l . Nil ai waj ar goodwi l l pada 31 Desember 2012 dit ent ukan
berdasar kan penil aian dar i penil ai independen KJPP Firman Suryant oro Sugeng Suzy Hart omo dan Rekan dal am l aporannya bert anggal 19 Pebruar i 2013 dan t el ah sesuai dengan per at ur an Bapepam-LK No. VIII. C. 5 mengenai pedoman penil aian dan penyaj ian laporan penilaian aset t ak berwuj ud.
The f ai r val ue of goodwi l l as of 31 December 2012 was det er mi ned based on a val uat i on f r om KJPP Fi r man Sur yant or o Sugeng Suzy Har t omo and Par t ner s i n t hei r r epor t dat ed 19 Febr uar y 2013 and was i n accor dance wi t h Bapepam-LK. No. VIII. C. 5 gui del i nes r egar di ng assessment and pr esent at i on of i nt angi bl e asset val uat i on.
Dal am menent ukan nil ai waj ar, Penil ai Independen menggunakan met ode penilaian dengan mengkombinasikan dua pendekat an, yait u pendekat an pendapat an yang mendiskont okan penerimaan kas dimasa depan dan pendekat an aset .
To det er mi ne t he f ai r val ue, t he Independent Appr ai ser ut i l i zes a combi nat i on of t wo appr oaches as t he appr ai sal met hod: t he i ncome appr oach, whi ch di scount s f ut ur e cash f l ows, and t he asset s appr oach.
Asumsi ut ama yang digunakan ol eh Penilai Independen adal ah sebagai berikut :
a. Sewa menara yang akan j at uh t empo akan diperpanj ang kembal i sel ama 10 (sepuluh) t ahun;
b. Kenaikan harga sewa menara pada saat j at uh t empo adal ah sebesar 20%;
c. Tingkat inf l asi sebesar 2, 5% per t ahun;
d. Tingkat diskont o berkisar ant ara 10, 29% sampai 11, 13%.
The Independent Appr ai ser uses t he f ol l owi ng key assumpt i ons:
a. Rent of t ower s wi l l be r enewed f or t he next 10 (t en) year s;
b. Pr i ce of r enewed r ent of t ower s i ncr eases by 20%; c. Inf l at i on i s 2. 5% per year ;
d. Di scount r at e i s r anges bet ween 10. 29% and 11. 13%. Nil ai waj ar goodwil l pada 30 Sept ember 2013 menggunakan
penil aian dari penilai independen KJPP Firman Suryant or o Sugeng Suzy Hort omo dan Rekan dal am l apor annya bert anggal 19 Pebruari 2013 karena Perusahaan mengukur nilai waj ar goodwil l secara t ahunan. Hal ini diperkenankan dan sesuai dengan st andar akunt ansi keuangan di Indonesia dan per at ur an Ot orit as Jasa Keuangan.
As of 30 Sept ember 2013, t he f ai r val ue of goodwi l l i s st i l l appr opr i at e based on a val uat i on f r om KJPP Fi r man Sur yant or o Sugeng Suzy Har t omo dan Rekan i n t hei r r epor t dat ed 19 Febr uar y 2013. It i ncor por at es t he r egul at i on of Bapepam-LK No. VIII. C. 5 r egar di ng t he gui del i nes of appr ai sal and pr esent at i on of i nt angi bl e asset s val uat i on r epor t t o capi t al s mar ket .
a. Pada bul an Agust us 2011, Per usahaan melalui ent it as anak memperol eh 100% kepemil ikan saham di PT Mit rayasa Sarana Inf ormasi.
a. In August 2011, t he Company t hr ough i t s subsi di ar i es acqui r ed 100% shar es owner ship i n PT Mi t r ayasa Sar ana Inf or masi.
36. ASET TIDAK BERWUJUD DAN GOODWILL (Lanj ut an) 36. INT ANGIBLE ASSET S AND GOODWILL (Cont i nued) Dampak dar i akuisisi t ersebut adalah sebagai ber ikut : Ef f ect s f r om t hat acqui si t i on ar e as f ol l ows:
Posisi Keuangan
Nilai waj ar/ Fair value
Nilai t ercat at /
Carrying value Financial Posit ion
ASET LANCAR 351. 152 351. 152 CURRENT ASSET S
ASET TIDAK LANCAR 353. 940 353. 940 NON-CURRENT ASSET S
JUMLAH ASET 705. 092 705. 092 T OT AL ASSET S
LIABILITAS JANGKA PENDEK 395. 712 395. 712 CURRENT LIABILIT IES
LIABILITAS JANGKA PANJANG 333. 474 333. 474 NON-CURRENT LIABILIT IES
JUMLAH LIABILITAS 729. 186 729. 186 T OT AL LIABILIT IES