12 3q2013 financial report

(1)

PT TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE Tbk

DAN ENTITAS ANAK / AND SUBSIDIARIES

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM/

INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S

30 SEPTEMBER 2013 (REVIU) DAN 31 DESEMBER 2012 (AUDITAN) /

30 SEPT EMBER 2013 (REVIEWED) AND 31 DECEMBER 2012 (AUDIT ED)

DAN / AND

PERIODE 9 (SEMBILAN) BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 (REVIU) /

AND T HE PERIOD OF 9 (NINE) MONT HS ENDED 30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 (REVIEWED)

DAN / AND

LAPORAN ATAS REVIU INFORMASI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM/

(2)

D A F T A R I S I C O N T E N T S

Pernyat aan Direksi Direct ors’ St at ement

Laporan atas Reviu Informasi Keuangan Konsolidasian Interim

Report on Review of Int erim Consolidat ed Financial Inf ormat ion Ekshibit /

Exhibit

Laporan Posi si Keuangan Konsol idasian Int erim A Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Fi nanci al Posi t i on

Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsol idasian Int erim B Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Compr ehensi ve Income

Laporan Perubahan Ekuit as Konsol idasian Int erim C Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Changes i n Equit y

Laporan Arus Kas Konsol idasian Int erim D Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Cash Fl ows

(3)

(4)

(5)

(6)

30 September/ 31 Desember/ 30 Sept ember Catatan/ 31 December

2 0 1 3 Not es 2 0 1 2

A S E T A S S E T S

ASET LANCAR CURRENT ASSET S

Kas dan set ar a kas 1. 399. 682 2d, e, f, 3 507. 253 Cash and cash equi val ent s

Rekening yang dit ent ukan penggunaannya 275. 605 2d, e, f,4, 24 197. 561 Appr opr i at ed account s

Invest asi - t er sedia unt uk dij ual 1. 011 2e, 8 1. 442 Invest ment s - avai l abl e f or sal e

Piut ang usaha - Pihak ket iga Tr ade r ecei vabl es - Thi r d par t i es

(set elah dikurangi cadangan ker ugian (net of t he al l owance f or i mpai r ment

penur unan nilai sebesar Rp 13. 190 pada l osses of Rp 13, 190 as of 30 Sept ember

30 Sept ember 2013 dan 31 Desember 2012) 286. 319 2e, g, x, 5 154. 056 2013 and 31 December 2012)

Piut ang l ain-l ain - Pihak ket iga 22. 406 2e, g, 6 12. 559 Ot her r ecei vabl es - Thi r d par t i es

Uang muka pembel ian kembal i saham 203. 185 7 292. 500 Advance f or shar es r epur chase

Pendapat an yang masih har us dit erima 486. 792 2m, 9 320. 321 Accr ued r evenue

Persediaan dan perl engkapan 322. 078 2s, 10 228. 771 Invent or i es and suppl i es

Uang muka dan beban dibayar di muka 103. 580 2m, 11 85. 388 Advance payment s and pr epai d expenses

Paj ak dibayar di muka 170. 145 2n, 20a 500. 378 Pr epai d t axes

Aset t idak l ancar dimiliki unt uk dij ual - 2w, 16 1. 000 Non-cur r ent asset s hel d f or sal e

Jumlah Aset Lancar 3. 270. 803 2. 301. 229 T ot al Current Asset s

ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSET S

Aset paj ak t angguhan - Ber sih 361. 481 2n, 20d 107. 163 Def er r ed t ax asset s - Net

Aset t et ap - set elah dikurangi Pr oper t y and equi pment - net of

akumul asi penyusut an sebesar accumul at ed depr eci at i on of

Rp 84. 028 dan Rp 66. 404 masing- Rp 84, 028 and Rp 66, 404 as of

masing pada 30 Sept ember 2013 dan 2h, k, 30 Sept ember 2013 and 31 December

31 Desember 2012 91. 738 t,x, 12, 32, 33 87. 100 2012, r espect i vel y

Propert i invest asi - nil ai waj ar 12. 325. 380 2i, j , t,13, 29 10. 363. 924 Invest ment pr oper t i es - f ai r val ue

Goodwill - nil ai waj ar 677. 169 2q, 36 677. 169 Goodwi l l - f ai r val ue

Sewa l ahan j angka panj ang 807. 929 14 618. 953 Long-t er m l andl ease

Uang j aminan 4. 579 15 3. 043 Ref undabl e deposi t s

Taksir an kl aim paj ak penghasilan 1. 978 2n, 20e 1. 978 Est i mat ed cl ai ms f or i ncome t ax r ef und

Tagihan der ivat if 625. 014 2e, 30a 152. 225 Der i vat i ve r ecei vabl es

Aset t idak l ancar lainnya 4. 288 2t, x 4. 699 Ot her non-cur r ent asset s

Jumlah Aset Tidak Lancar 14. 899. 556 12. 016. 254 T ot al Non-Current Asset s

J U M L A H A S E T 18. 170. 359 14. 317. 483 T OT AL ASSET S

Lihat Cat at an at as Laporan Keuangan Konsolidasian Int erim pada Ekshibit E t erlampir yang merupakan bagian t idak t erpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

(7)

30 Se pte mbe r / 31 De se mbe r/ 30 Sept ember Catatan/ 31 December

2 0 1 3 Not es 2 0 1 2

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILIT IES AND EQUIT Y

LIABILITAS JANGKA PENDEK SHORT -T ERM LIABILIT IES

Ut ang usaha - Pihak ket iga 147. 797 2e , 17 252. 668 Tr ade payabl es - Thir d par t ies

Ut ang lain-lain - Pihak ket iga 6. 354 2e , 18 18. 005 Ot her payabl es - Thir d par t ies

Ut ang dividen 252. 774 19 - Dividend payabl es

Ut ang paj ak 143. 644 2n, x , 20b 122. 320 Taxes payabl e

Pendapat an yang dit er ima di muka 511. 103 2m, 21 209. 224 Unear ned income

Beban masih har us dibayar 768. 661 22 721. 825 A ccr ued expenses

Pinj aman j angka panj ang - bagian yang Longt er m l oans

-j at uh t empo dalam wak t u sat u t ahun cur r ent por t ion

Ut ang sewa pembiayaan 2. 928 2e , k , 23 2. 440 Finance l eases

Pihak ket iga 1. 861. 309 2e , 24 855. 532 Thir d par t ies

Jumlah Liabilitas Jangk a Pe nde k 3. 694. 570 2. 182. 014 _{T ot a l Short -T erm Li a bi l i t i es}

LIABILITAS JANGKA PANJANG LONG-T ERM LIABILIT IES

Liabilit as paj ak t angguhan - Ber sih - 2n, 20d 416 Def er r ed t ax l iabil it y - Net

Cadangan imbalan pasca-ker j a 27. 563 2l, x , 34 18. 501 Pr ovision f or post -empl oyment benef it s

I nvest asi ber sama j angka panj ang 48 26 267 Long-t er m j oint invest ment s

Sur at ut ang j angka panj ang 3. 425. 237 25 - Long-t er m not es

Pinj aman j angka panj ang - set elah Longt er m l oans

-dikur angi bagian yang j at uh net of cur r ent

t empo dalam sat u t ahun por t ion

Ut ang sewa pembiayaan 6. 415 2e , k , 23 7. 297 Finance l eases

Pihak ket iga 6. 985. 501 2e , 24 7. 863. 595 Thir d par t ies

Jumlah Liabilitas Jangk a Panj ang 10. 444. 764 7. 890. 076 _{T ot a l Long-T erm Li a bi l i t i es}

Jumlah Liabilitas 14. 139. 334 10. 072. 090 _{T ot a l Li a bi l i t i es}

(8)

(Lihat Laporan atas Reviu Informasi Keuangan Konsolidasian Int erim)

(See Report on Review of Int erim Consolidat ed Financial Informat ion)

30 Se pte mbe r / 31 De se mbe r /

30 Sept ember Catatan/ 31 December

2 0 1 3 Not es 2 0 1 2

EKUITAS EQUIT Y

Modal saham Shar e capit al

Pada 30 Sept ember 2013 dan 31 Desember A s of 30 Sept ember 2013 and 31 December

2012, nilai nominal Rp 100 (nilai 2012, par val ue of Rp 100 (f ul l

penuh) per saham. Modal dasar amount ) per shar e. A ut hor ized

sebany ak 14. 420. 120. 000 saham. capit al of 14, 420, 120, 000 shar es.

Modal dit empat k an dan diset or penuh: Issued and f ul l y paid-in capit al :

Pada 30 Sept ember 2013 dan A s of 30 Sept ember 2013 and

31 Desember 2012 adalah sebany ak 31 December 2012 ar e

4. 796. 526. 199 saham 479. 653 27 479. 653 4, 796, 526, 199 shar es

Tambahan modal diset or - Ber sih 1. 511. 693 2v, o, 28 1. 916. 959 A ddit ional paid-in capit al - Net

Pendapat an k ompr ehensif lainny a ( 356. 897) 30 ( 101. 919) Ot her compr ehensive income

Selisih nilai t r ansaksi Dif f er ences ar ising f r om

r est r uk t ur isasi ent it as r est r uct ur ing t r ansact ions

sepengendali - 2c , o, 28 ( 2. 008) of ent it ies under common cont r ol

Saldo laba Ret ained ear nings

Cadangan waj ib 30. 100 35 20. 100 St at ut or y r eser ves

Belum dit ent ukan penggunaanny a 2. 208. 982 1. 681. 807 Unappr opr iat ed

Ek uitas y ang diatr ibusik an k e pada T ot a l equi t y a t t ri but a bl e t o equi t y

pe milik e ntitas induk 3. 873. 531 3. 994. 592 hol der of t he pa r ent compa ny

Ke pe ntingan non-pe nge ndali 157. 494 2b, 37 250. 801 Non-cont rol l i ng i nt erest

Jumlah Ek uitas 4. 031. 025 4. 245. 393 T ot a l Equi t y

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 18. 170. 359 14. 317. 483 T OT AL LIABILIT IES AND EQUIT Y

(9)

(Lihat Laporan atas Reviu Informasi Keuangan Konsolidasian Int erim)

(See Report on Review of Int erim Consolidat ed Financial Informat ion)

Catatan/

2 0 1 3 Not es 2 0 1 2

PENDAPATAN 1. 955. 184 2m,31 1. 138. 098 REVENUE

BEBAN POKOK PENDAPATAN 281. 972 2m,32 166. 627 COST OF REVENUE

LABA KOTOR 1. 673. 212 971. 471 GROSS PROFIT

BEBAN USAHA 182. 233 2m,33 117. 795 OPERAT ING EXPENSES

LABA DARI OPERASI 1. 490. 979 853. 676 INCOME FROM OPERATIONS

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OT HER INCOME (CHARGES)

Kenaikan nilai waj ar at as Incr ease of f ai r val ue of

propert i invest asi 625. 813 2i, 13,29 65. 641 i nvest ment pr oper t i es

Pendapat an bunga 11. 235 10. 160 Int er est income

Laba (r ugi) pel epasan aset 707 2h,12 ( 387) Gain (l oss) on di sposal of asset s

Rugi sel isih kur s - Bersih ( 778. 330) 2d ( 51. 148) Loss on f or ei gn exchange - Net

Beban keuangan - Bunga ( 512. 601) 2e, 23,24, 25 ( 303. 489) Fi nanci al expenses - Int er est

Beban keuangan - Lainnya ( 108. 523) 2e, 24,25 ( 41. 740) Fi nancial expenses - Ot her s

Lainnya - Ber sih ( 10. 683) 4. 194 Ot her s - Net

Beban Lain-lain - Bersih ( 772. 382) ( 316. 769) Other Charges - Net

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 718. 597 536. 907 PROFIT BEFORE INCOME T AX

MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 2n, x, 20c, d INCOME T AX BENEFITS (EXPENSES)

K i n i ( 56. 875) ( 51. 411) Cur r ent

Tangguhan 254. 734 69. 615 Def er r ed

Manfaat Paj ak Penghasilan - Bersih 197. 859 18. 204 Net Income Tax Benefit s

LABA BERSIH PERIODE BERJALAN 916. 456 555. 111 NET PROFIT FOR THE CURRENT PERIOD

(10)

Int erim) Informat ion)

Cat at an/

2 0 1 3 Not es 2 0 1 2

LABA BERSIH PERIODE BERJALAN 916. 456 555. 111 NET PROFIT FOR T HE CURRENT PERIOD

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 30 OTHER COMPREHENSIVE INCOME

Tr ansl asi mat a uang asing 2. 869 - For ei gn cur r ency t r ansl at i on

Penur unan nil ai waj ar invest asi - Impai r ment of f ai r val ue i nvest ment

-t er sedia un-t uk dij ual ( 431) - avai l abl e-f or -sal e

Cadangan l indung nil ai ar us kas ( 274. 806) ( 122. 377) Cash f l ows hedgi ng r eser ves

JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF TOT AL COMPREHENSIVE INCOME

PERIODE BERJALAN 644. 088 432. 734 FOR THE CURRENT PERIOD

Laba yang diatribusikan kepada : Profit at t ribut able t o :

Pemil ik ent it as induk 824. 967 504. 963 Equi t y hol der of t he par ent company

Kepent ingan non-pengendal i 91. 489 2b, 37 50. 148 Non-cont r ol l i ng i nt er est

Jumlah 916. 456 555. 111 T o t a l

Jumlah laba komprehensif yang dapat Tot al comprehensive income

diat ribusikan kepada: at t ribut able t o :

Pemil ik ent it as induk 737. 395 404. 900 Equi t y hol der of t he par ent company

Kepent ingan non-pengendal i ( 93. 307) 2b, 37 27. 834 Non-cont r ol l i ng i nt er est

J u m l a h 644. 088 432. 734 T o t a l

LABA BERSIH PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE

YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA ATTRIBUTABLE TO

PEMEGANG SAHAM BIASA THE EQUIT Y HOLDER OF PARENT ENTITY

ENTITAS INDUK (nilai penuh) 171, 99 2r, 38 109, 54 (full amount )

(11)

modal lindung entitas anak/ atas mata tersedia untuk Jumlah Jumlah

disetor - nilai Dif ferences uang asing/ dij ual/ ekuitas Kepentingan ekuitas

Bersih/ arus kas/ arising from Difference Impairment of Cadangan Belum Perusahaan/ non- konsolidasian/

Addit ional Cash flow changes in t ranslat ion of f air value - waj ib/ ditentukan T ot al pengendali/ T ot al

Modal saham/ paid-in hedging subsidiaries' f oregin available for St at ut ory penggunaannya/ equit y- Non-cont rolling consolidat ed

Share capit al capit al - Net reserve equit y currency sale reserves Unappropriat ed Company int erest equit y

Saldo per Balance as of

1 Januari 2013 479. 653 1. 914. 951 - ( 91. 261) 29 ( 10. 687) 20. 100 1. 681. 807 3. 994. 592 250. 801 4. 245. 393 1 Januar y 2013

Selisih t ransaksi dengan pihak Dif f er ence arising f rom t ransact i on wi t h

non pengendali (Cat at an 7, 28) - ( 402. 872) - - - ( 402. 872)( 167. 406)( 570. 278) non cont rol li ng int erest (Not e 7, 28)

Penyesuaian perubahan

kepemilikan ef ekt if pada Adj ust ment f or changes

ent it as anak i n ef f ect i ve ownership

(Cat at an 30a) - - - 1. 290 - ( 1. 290) - - - i n subsidi ari es' (Not e 30a)

Cadangan umum - - - 10. 000 ( 10. 000) - - - General reser ves

Pembayaran dividen - - - ( 287. 792)( 287. 792) - ( 287. 792) Dividend payment

Selisih t ransaksi Dif f erences ari si ng f rom

rest rukt urisasi ent it as rest ruct uring t ransact i ons

sepengendali of ent i t i es under common

(Cat at an 28) - ( 386) - - - ( 386) - ( 386) cont r ol (Not e 28)

Cadangan lindung nilai Cash f lows hedgi ng

arus kas (Cat at an 30a) - - ( 174. 348)( 83. 161) - - - - ( 257. 509)( 17. 297)( 274. 806) reserves (Not e 30a)

Penurunan nilai waj ar Impairment of f ai r value

invest asi - t ersedia i nvest ment - avail abl e

unt uk dij ual - - - ( 338) - - ( 338)( 93)( 431) f or sal e

Selisih t ranslasi at as Dif f erence f rom t ransl at i on of

mat a uang asing - - - - 2. 869 - - - 2. 869 - 2. 869 f orei gn currency

Laba komprehensif periode Comprehensi ve income f or

berj alan (9 bulan) - - - 824. 967 824. 967 91. 489 916. 456 t he period (9 mont hs)

Saldo per 30 Sept ember 2013 479. 653 1. 511. 693 ( 174. 348)( 173. 132) 2. 898 ( 12. 315) 30. 100 2. 208. 982 3. 873. 531 157. 494 4. 031. 025 Bal ance as of 30 Sept ember 2013

Catatan 27/ Catatan 28/ Catatan 30/ Catatan 30/ Catatan 30/ Catatan 8, 30/ Catatan 35/ Catatan 37/

Not e 27 Not e 28 Not e 30 Not e 30 Not e 30 Not e 8, 30 Not e 35 Not e 37

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Int erim pada Ekshibit E t erlampir yang merupakan bagian tidak t erpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian Interim secara keseluruhan

See accompanying Not es t o Int erim Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which ar e an int egral par t of

(12)

modal anak/ restrukturisasi Jumlah Jumlah

diset or - Dif f erences entitas sepengendali/ ekuitas Kepent ingan ekuitas

Bersih/ ar ising f rom Dif f erences arising Cadangan Belum Perusahaan/ non- konsolidasian/

Addit ional changes in f r om rest r uct uring waj ib/ ditentukan T ot al pengendali/ T ot al

Modal saham/ paid-in subsidiar ies' t ransact ions of ent it ies St at ut ory penggunaannya/ equit y - Non-cont r olling consolidat ed

Shar e capit al capit al - Net equit y under common cont rol r eserves Un appr opriat ed Compa ny int erest equit y

Sal do per 1 Januari 2012 455. 670 1. 183. 858 14. 558 ( 2. 008) 10. 100 849. 872 2. 512. 050 193. 159 2. 705. 209 Bal ance as of 1 Januar y 2012

Set oran Modal 23. 983 733. 101 - - - - 757. 084 - 757. 084 Capi t al payment

Cadangan umum - - - - 10. 000 ( 10. 000) - - - Gener al r eser ves

Pendapat an komprehensif l ai nnya - - ( 100. 063) - - - ( 100. 063)( 22. 314)( 122. 377) Ot her compr ehensi ve income

Laba komprehensif peri ode Compr ehensive i ncome f or

berj al an (9 bul an) - - - 504. 963 504. 963 50. 148 555. 111 t he per i od (9 mont hs)

Sal do per 30 Sept ember 2012 479. 653 1. 916. 959 ( 85. 505)( 2. 008) 20. 100 1. 344. 835 3. 674. 034 220. 993 3. 895. 027 Bal ance as of 30 Sept ember 2012

Catat an 27/ Cat atan 28/ Cat atan 30/ Catatan 30/ Catatan 35/ Catatan 37/

Not e 27 Not e 28 Not e 30 Not e 30 Not e 35 Not e 37

Saldo laba/ Ret a ined ear nings

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Int erim pada Ekshibit E t erlampir yang merupakan bagian tidak t erpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian Interim secara keseluruhan

See accompanying Not es t o Int erim Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which ar e an int egral par t of

(13)

ARUS KAS DARI AKTIFITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERAT ING ACT IVIT IES

Pener imaan kas dari pel anggan 1. 931. 909 1. 121. 091 Cash r ecei ved f r om cust omer s

Pener imaan j asa giro dan

bunga deposit o 11. 235 10. 160

Int er est r ecei ved f r om cur r ent account s and t i me deposi t s (Penempat an) pencairan deposit o j aminan - ( 524) (Pl acement ) wi t hdr awal of secur i t y deposi t s

Pembayaran paj ak penghasilan ( 84. 524) ( 36. 027) Payment s of i ncome t ax

Pembayaran kas ke karyawan ( 100. 792) ( 60. 968) Cash pai d t o empl oyees

Pembayaran kas ke pemasok ( 463. 295) ( 157. 538) Cash pai d t o suppl i er s

Arus kas bersih diperoleh dari akt ifit as operasi 1. 294. 533 876. 194

Net cash f lows provided by operat ing act ivit ies

ARUS KAS DARI AKTIFITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVEST ING ACT IVIT IES

Pener imaan Paj ak Pert ambahan Nilai

akuisisi menar a 371. 226 -

Recei pt of Val ue-Added Tax f r om t ower acqui si t i on

Hasil penj ual an aset t et ap 906 14. 954 Sal e pr oceeds of pr oper t y and equi pment

Pembayaran paj ak pert ambahan nil ai akuisisi

menar a - ( 385. 944)

Payment of Val ue-Added Tax f r om t ower acqui si t i on

Penambahan aset t et ap ( 22. 093) ( 25. 622) Addi t i on of pr oper t y and equi pment

Pembel ian dan sewa at as l ahan ( 264. 404) ( 333. 899) Pur chase and l ease of l and

Penyert aan saham ( 480. 962) ( 40. 000) Invest ment i n shar es

Penambahan propert i invest asi ( 1. 433. 020) ( 3. 937. 768) Addi t i on of i nvest ment pr oper t i es

Arus kas bersih digunakan untuk

akt ifit as invest asi ( 1. 828. 347)))( 4. 708. 279) Net cash flows used in invest ing act ivit ies

ARUS KAS DARI AKTIFITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACT IVIT IES

Pener bit an surat hut ang j angka panj ang 2. 903. 400 - Long-t er m not es i ssuance

Pencair an pinj aman bank 718. 682 4. 704. 865 Wi t hdr awal s of bank l oans

Pencair an sewa pembiayaan - 4. 650 Recei pt s f r om f i nance l ease

Pembayaran pinj aman kepada pihak ket iga ( 219) ( 16. 861) Payment s of t hi r d par t i es l oans

Pembayaran ut ang sewa pembiayaan ( 1. 901) ( 2. 716) Payment s of f i nance l ease

Pembayaran bunga dan

biaya pinj aman ( 632. 091) ( 483. 928)

Payment s of i nt er est and cost of bor r owing f or l ong-t er m l oans and l ong-t er m not es

Pembayaran pinj aman bank ( 1. 717. 239) ( 207. 293) Payment s of bank l oans

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash f lows provided by financing

akt ifit as pendanaan 1. 270. 632 3. 998. 717 act ivit ies

Pengaruh perubahan kurs mata uang asing Eff ect from changes in foreign exchange rat es

pada kas dan set ara kas 233. 655 - on cash and cash equivalent

KENAIKAN BERSIH DALAM KAS 970. 473 166. 632 NET INCREASE IN CASH

KAS PADA AWAL PERIODE CASH AT BEGINNING OF PERIOD

Kas dan set ara kas 507. 253 499. 552 Cash and cash equi val ent s

Rekening yang dit ent ukan penggunaannya 197. 561 113. 587 Appr opr i at ed account s

J u m l a h 704. 814 613. 139 T o t a l

REKENING YANG DITENTUKAN PENGGUNAANNYA APPROPRIAT ED ACCOUNTS

PADA AKHIR PERIODE ( 275. 605 ) ( 85. 990) AT T HE END OF PERIOD

KAS DAN SETARA KAS PADA

AKHIR PERIODE 1. 399. 682 693. 781

CASH AND CASH EQUIVALENT S AT T HE END OF PERIOD

(14)

(15)

Int erim) Inf ormat ion)

30 September 2013 dan 31 Desember 2012 30 Sept ember 2013 and 31 December 2012

Pr esiden Komisar is Sant oso sebagai Sekr et ar is Perusahaan.

(16)

1. U M U M (Lanj ut an) 1. GENERAL (Cont i nued)

b. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Karyaw an (Lanj ut an)

b. Boards of Commissioners, Direct ors, Audit Commit t ee and Employees (Cont i nued)

Juml ah remuner asi yang dibayar kan unt uk Dewan Dir eksi Per usahaan pada per iode 9 (sembil an) bulan yang ber akhir pada 30 Sept ember 2013 dan t ahun yang ber akhir pada 31 Desember 2012 masing-masing adalah sebesar Rp 20. 555 dan Rp 15. 556. Jumlah imbalan j angka pendek yang dibayar kan unt uk Dewan Komisar is Per usahaan pada per iode 9 (sembil an) bul an yang ber akhir pada 30 Sept ember 2013 dan t ahun yang ber akhir pada 31 Desember 2012 masing-masing adalah sebesar Rp 20. 555 dan Rp 15. 556.

Tot al r emuner at i on pai d t o t he Boar d of Di r ect or s of t he Company f or t he per i od of 9 (ni ne) mont hs ended 30 Sept ember 2013 and t he year ended 31 December 2012 amount ed t o Rp 20, 555 and Rp 15, 556, r espect i vel y. Tot al shor t -t er m r ewar ds pai d t o t he Boar d of Commi ssi oner s of t he Company f or t he per i od of 9 (ni ne) mont hs ended 30 Sept ember 2013 and t he year ended 31 December 2012 amount ed t o Rp 20, 555 and Rp 15, 556, r espect i vel y.

Pada t anggal 30 Sept ember 2013 dan 31 Desember 2012 Per usahaan dan ent it as anak memil iki 489 kar yawan dan 441 kar yawan (t idak diaudit ).

On 30 Sept ember 2013 and 31 December 2012 t he Company and subsi di ar i es empl oyed 489 st af f s and 441 st af f s (unaudi t ed), r espect i vel y.

c. St rukt ur Ent it as Anak c. St ruct ure of Subsidiaries

Per usahaan mempunyai kepemilikan l angsung dan t idak langsung l ebih dar i 50% saham di ent it as anak sebagai ber ikut :

The Company t hr ough subsi di ar i es has di r ect and i ndir ect shar ehol di ng gr eat er t han 50% i n t he f ol l owi ng subsi di ar i es:

k e giatan op e r asi/ k e pe milik an/ 30 Se p te mb e r / 31 De se mb e r /

Commencement Percent a ge of 30 Sept ember 31 December

PT Telenet I nt er nusa 1999 99, 50% 213. 120 296. 889

PT Unit ed Tower indo dan ent it as anak / and subsidiar y 2004 100, 00% 491. 080 410. 378 PT Tower Ber sama dan ent it as anak / and subsidiar ies 2006 98, 00% 5. 945. 652 4. 544. 543 PT Tower One dan ent it as anak/ and subsidiar y 2006 99, 90% 990. 089 652. 933

PT Tr iaka Ber sama 2010 100, 00% 91. 770 95. 689

PT Met r ic Solusi I nt egr asi dan ent it as anak/

and subsidiar y 2010 100, 00% 5. 275. 185 3. 988. 747

PT Solusi Menar a I ndonesia 2011 70, 03% 4. 919. 369 4. 180. 245

TBG Global Pt e Lt d dan ent it as anak / and subsidiar y 2013 100, 00% 7. 103. 027 -*

PT Menar a Ber sama Ter padu 2013 99, 99% 10. 006 -*

*) t idak t ersedia karena belum berdiri/not available because not yet est ablished

Jumlah ase t se b e lum e liminasi/ Dimulainy a Pe r se ntase T ot a l a sset s bef ore el i mi na t i on

Entitas anak / Subsi di a ri es of opera t i on ownershi p 2 0 1 3 2 0 1 2

Semua ent it as anak berdomisil i di Jakar t a dan ber alamat yang sama dengan Per usahaan, kecual i TBG Gl obal Pt e. Lt d. , yang berdomisil i di Singapur a.

Al l subsidi ar i es ar e domici l ed i n Jakar t a and t hei r addr ess i s t he same as t he Company’ s addr ess, except f or TBG Gl obal Pt e. Lt d. , whi ch is domi ci l ed i n Si ngapor e.

Per usahaan mel alui ent it as anak memil iki kepemil ikan t idak l angsung l ebih dar i 50% pada per usahaan-per usahaan sebagai ber ikut :

(17)

c. St rukt ur Ent it as Anak (Lanj ut an) c. St ruct ure of Subsidiaries (Cont i nued)

Dimulai nya Persent ase

Kepemil ikan melal ui kegiat an operasi / kepemi likan/ 30 Sept ember/ 31 Desember/ ent it as anak/ Commence me nt Perce nt a ge of 30 Sept ember 31 D ecembe r

PT Bat avia Tow er indo PT Unit ed Tower indo 2006 89,90% 185.196 141.128 PT Pr ima Media Selar as PT Tower Ber sama 2003 100,00% 527.149 576.579

PT Bali Telekom PT Tower One 2003 100,00% 608.607 561.419

PT Solu Sindo Kr easi Pr at ama PT Met r ic Solusi Int egr asi 1999 78,45% 4.834.608 3.861.752 PT Mit r ayasa Sar ana Infor masi PT Tower Ber sama dan

PT Solu Sindo Kr easi

Pr at ama 2004 100,00% 567.264 608.136 PT Tow er indo Konver gensi PT Tower Ber sama 2009 100,00% 384.330 340.245 Tow er Ber sama Singapor e Pt e Lt d TBG Global Pt e Lt d 2012 100,00% 3.540.911 2.222 Ent it as anak / Subsidi aries

T ot a l a sse t s be f ore el imina t ion Jumlah aset sebelum eliminasi/

Ownership of subsidi ari es of ope ra t ion ownership 2 0 1 3 2 0 1 2

Ber ikut adalah ket er angan dar i masing-masing ent it as anak.

The f ol l owi ngs ar e t he i nf or mat i on about t he subsi di ar i es.

c. 1 PT Telenet Internusa c. 1 PT T elenet Int ernusa

PT Tel enet Int er nusa (“ TI” ) adalah suat u Perser oan Terbat as didir ikan di Indonesia berdasar kan akt a pendir ian No. 8 t anggal 6 Sept ember 1999, dibuat dihadapan Dr . Wir at ni Ahmadi, S. H, Not ar is di Bandung.

PT Tel enet Int er nusa (“ TI” ) i s a Li mi t ed Li abi l i t y Company est abl ished i n Indonesi a based on t he deed of est abl i shment No. 8 dat ed 6 Sept ember 1999, dr awn up i n t he pr esence of Dr . Wir at ni Ahmadi , S. H, a Not ar y i n Bandung.

Akt a Pendir ian TI t el ah disahkan ol eh Ment er i Hukum dan Asasi Manusia Republ ik Indonesia dal am Sur at Keput usan No. C-18566. HT. 01. 01. TH. 2001 t anggal 6 Nopember 2001 dan akt a t er sebut t elah diumumkan dal am Berit a Negar a Republ ik Indonesia No. 15 t anggal 21 Pebr uar i 2006, Tambahan No. 1896.

TI’ s deed of Est abl ishment was appr oved by t he Mi ni st er of Law and Human Ri ght s t he Rupubl i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. C-18566. HT. 01. 01. TH. 2001 dat ed 6 November 2001 and was publ ished in t he St at e Gazet t e Republ i c Indonesi a No. 15 dat ed 21 Febr uar y 2006, Suppl ement No. 1896.

Anggar an dasar TI t el ah mengal ami beber apa kal i per ubahan, t er akhir dengan Akt a No. 82 t anggal 23 Desember 2010, dibuat dihadapan Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a, mengenai peningkat an modal dasar, modal dit empat kan dan modal diset or . Per ubahan anggar an dasar t ersebut t elah diset uj ui ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dengan Sur at Keput usan No. AHU-01618. AH. 01. 02 Tahun 2011 t anggal 12 Januar i 2011.

TI’ s ar t i cl es of associ at i on have been amended sever al t i mes; t he l at est amendment was based on Deed No. 82 dat ed 23 December 2010, dr awn up in t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a, r egar di ng incr easi ng aut hor i zed capi t al , i ssued capi t al and f ul l y pai d-up capi t al . Thi s amendment has been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i k of Indonesi a i n his Decr ee No. AHU-01618. AH. 01. 02 Tahun 2011 dat ed 12 Januar y 2011.

Berdasarkan Pasal 3 dar i anggar an dasar TI, ruang l ingkup usaha TI adalah ber usaha dal am j asa (kecuali j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan, indust r i, per t ambangan dan t r ansport asi dar at .

(18)

c. 2 PT United Towerindo dan ent it as anak c. 2 PT Unit ed T owerindo and subsidiary

PT Unit ed Tower indo (“ UT” ) adal ah suat u Perser oan Terbat as didir ikan di Indonesia berdasar kan akt a pendir ian No. 40 t anggal 30 Juni 2004, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a. Akt a pendir ian UT t el ah disahkan ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dalam Sur at Keput usan No. C-18090. HT. 01. 01. TH. 2004 t anggal 20 Jul i 2004 dan t el ah diumumkan dal am Ber it a Negar a Republ ik Indonesia No. 40 t anggal 13 Agust us 2004, Tambahan No. 7930. Anggar an dasar UT t el ah mengal ami beber apa kal i per ubahan, t er akhir dengan akt a No. 84 t anggal 23 Desember 2010, dibuat dihadapan Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a, mengenai peningkat an modal dasar, modal dit empat kan dan modal diset or . Per ubahan anggar an dasar t ersebut t elah diset uj ui ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dengan Sur at Keput usan No. AHU-05395. AH. 01. 02. Tahun 2011 t anggal 1 Pebr uar i 2011.

PT Uni t ed Tower i ndo (“ UT” ) i s a Limi t ed Li abi l i t y Company est abl i shed i n Indonesi a based on t he deed of est abl i shment No. 40 dat ed 30 June 2004, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a. UT’ s deed of est abl i shment was appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Inodnesi a i n hi s Decr ee No. C-18090. HT. 01. 01. TH. 2004 dat ed 20 Jul y 2004 and was publ i shed i n t he St at e Gazet t e of t he Republ ic of Indonesi a No. 40 dat ed 13 August 2004, Suppl ement No. 7930. UT ar t icl es of associ at i on have been amended sever al t i mes, t he l at est amendment was based on deed No. 84 dat ed 23 December 2010, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a, r egar di ng i ncr easi ng aut hor i zed capi t al , i ssued capi t al and pai d-up capi t al . Thi s amendment has been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-05395. AH. 01. 02. Tahun 2011 dat ed 1 Febr uar y 2011.

Berdasarkan Pasal 3 dar i anggar an dasar UT, r uang l ingkup usaha UT adalah ber usaha dal am j asa (kecuali j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan, indust r i, per t ambangan dan t r ansport asi dar at .

In accor dance wit h Ar t i cl e 3 of UT’ s ar t i cl es of associ at i on, t he scope of i t s act i vit i es i nvol ves ser vi ces (except ser vi ces i n l aw and t ax), devel opment s, t r ades, i ndust r i es, mi nes and t r anspor t at i on.

UT memil iki ent it as anak yait u PT Bat avia Tower indo.

UT has a subsi di ar y company whi ch i s PT Bat avi a Tower i ndo.

c. 3 PT Tower Bersama dan ent itas anak c. 3 PT T ower Bersama and subsidiaries

PT Tower Ber sama (“ TB” ) adal ah suat u Per ser oan Terbat as didir ikan di Indonesia berdasar kan akt a pendir ian No. 5 t anggal 4 Jul i 2006, dibuat dihadapan Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a. Akt a pendir ian TB t el ah disahkan oleh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dal am Sur at Keput usan No. C-20821. HT. 01. 01. TH. 2006 t anggal 17 Jul i 2006 dan t el ah diumumkan dal am Ber it a Negar a Republ ik Indonesia No. 104 t anggal 29 Desember 2006, Tambahan No. 13530.

(19)

1. U M U M (Lanj ut an) 1. GENERAL (Cont i nued)

c. St ruktur Ent it as Anak (Lanj ut an) c. St ruct ure of Subsidiaries (Cont i nued)

c. 3 PT Tower Bersama dan ent itas anak (Lanj ut an) c. 3 PT T ower Bersama and subsidiaries (Cont i nued)

Anggar an dasar TB t el ah mengal ami beber apa kal i per ubahan, t er akhir dengan akt a No. 79 t anggal 23 Desember 2010, dibuat dihadapan Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a, mengenai peningkat an modal dasar, modal dit empat kan dan modal diset or . Per ubahan anggar an dasar t ersebut t elah diset uj ui ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dengan Sur at Keput usan No. AHU-03025. AH. 01. 02. Tahun 2011 t anggal 19 Januar i 2011.

TB’ s ar t i cl es of associ at i on have been amended sever al t i mes, t he l at est amendment was based on deed No. 79 dat ed 23 December 2010, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, SH, SE, a Not ar y i n Jakar t a, r egar di ng i ncr easi ng aut hor i zed capi t al , i ssued capi t al and f ul l y pai d-up capi t al . Thi s amendment has been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a No. AHU-03025. AH. 01. 02. Tahun 2011 dat ed 19 Januar y 2011.

Berdasarkan Pasal 3 dar i anggar an dasar TB, r uang l ingkup usaha ent it as anak adal ah ber usaha dalam j asa (kecuali j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan dan indust r i.

In accor dance wit h Ar t i cl e 3 of TB’ s ar t i cl es of associ at i on, t he scope of i t s act i vi t i es i nvol ves ser vi ces (except ser vi ces i n l aw and t ax), devel opment s, t r ades and i ndust r i es.

TB memiliki 3 (t iga) ent it as anak yait u PT Pr ima Media Selar as, PT Mit r ayasa Sar ana Inf ormasi dan PT Tower indo Konver gensi. PT Mit r ayasa Sar ana Inf ormasi dan PT Tower indo Konver gensi dimiliki oleh PT Tower Bersama masing-masing sej ak 8 Agust us 2011 dan 7 Okt ober 2011.

TB has 3 (t hr ee) subsi di ar i es compani es whi ch ar e PT Pr i ma Medi a Sel ar as, PT Mi t r ayasa Sar ana Inf or masi and PT Tower i ndo Konver gensi. PT Mi t r ayasa Sar ana Inf or masi and PT Tower i ndo Konver gensi wer e acqui r ed by PT Tower Ber sama on 8 August 2011 and 7 Oct ober 2011, r espect i vel y.

c. 4 PT Tower One dan ent it as anak c. 4 PT T ower One and subsidiary

PT Tower One (“ TO” ) adalah suat u Per ser oan Terbat as didir ikan di Indonesia berdasar kan akt a pendir ian No. 6 t anggal 21 Sept ember 2006, dibuat dihadapan Angela Meil any Basir oen, SH, Not ar is di Jakar t a.

PT Tower One (“ TO” ) i s a Li mi t ed Li abi l i t y Company est abl ished i n Indonesi a based on t he Deed of Est abl ishment No. 6 dat ed 21 Sept ember 2006, dr awn up i n t he pr esence of Angel a Mei l any Basir oen, SH, a Not ar y i n Jakar t a.

Akt a pendir ian TO t el ah disahkan ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dal am Sur at Keput usan No. W7-03499. HT. 01. 01-TH. 2006 t anggal 8 Desember 2006 dan akt a t ersebut t el ah diumumkan dal am Ber it a Negar a Republ ik Indonesia No. 63 t anggal 7 Agust us 2009, Tambahan No. 21141. Anggar an dasar TO t elah mengalami beber apa kali per ubahan, t er akhir dengan Akt a No. 83 t anggal 23 Desember 2010, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a, mengenai peningkat an modal dasar , modal dit empat kan dan modal diset or.

(20)

c. 4 PT Tower One dan ent it as anak (Lanj ut an) c. 4 PT T ower One and subsidiary (Cont i nued)

Per ubahan Anggar an Dasar t ersebut t el ah diset uj ui ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dengan Sur at Keput usan No. AHU-02877. AH. 01. 02. Tahun 2011 t anggal 19 Januar i 2011. Berdasar kan Pasal 3 dar i anggar an dasar TO, r uang lingkup usaha TO adalah ber usaha dal am j asa (kecuali j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan dan indust r i.

Thi s amendment has been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ ic of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-02877. AH. 01. 02. Tahun 2011 dat ed 19 Januar y 2011. In accor dance wi t h Ar t i cl e 3 of TO’ s ar t i cl es of associ at i on, t he scope of i t s act i vi t i es i nvol ves ser vi ces (except ser vi ces i n l aw and t ax), devel opment s, t r ades and i ndust r i es.

TO memiliki ent it as anak yait u PT Bal i Tel ekom. TO has a subsi di ar y company whi ch i s PT Bal i Tel ekom.

c. 5 PT Triaka Bersama c. 5 PT T riaka Bersama

PT Tr iaka Ber sama (“ TRB” ) adal ah suat u Perser oan Terbat as didir ikan di Indonesia berdasar kan akt a pendir ian No. 33 t anggal 15 Mei 2009, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, SH, SE, Not ar is di Jakar t a. Akt a pendir ian TRB t elah disahkan ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dal am Sur at Keput usan No. AHU-24774. AH. 01. 01. Tahun 2009 t anggal 5 Juni 2009 dan t el ah diumumkan dalam Ber it a Negar a Republik Indonesia No. 63 t anggal 7 Agust us 2009, Tambahan No. 20847. Anggar an dasar TRB t er akhir diubah dengan akt a No. 37 t anggal 20 Januar i 2012, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, SH, SE, Not ar is di Jakar t a. TRB t elah mendapat sur at pener imaan pember it ahuan per ubahan dat a dar i Kement er ian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Sur at No. AHU-AH. 01. 10-04177 Tahun 2012 t anggal 7 Pebr uar i 2012 mengenai per ubahan pemegang saham dan per ubahan pengur us.

PT Tr i aka Ber sama (“ TRB” ) i s a Li mi t ed Li abi l i t y Company est abl ished i n Indonesi a based on t he deed of est abl i shment No. 33 dat ed 15 May 2009, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a. TRB’ s Deed of Est abl i shment was appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-24774. AH. 01. 01. Tahun 2009 dat ed 5 June 2009 and was publ i shed i n t he St at e Gazet t e of t he Republ i c of Indonesi a No. 63 dat ed 7 August 2009, Suppl ement No. 20847. TRB’ s ar t i cl es of associ at i on wer e l ast amended by t he deed No. 37 dat ed 20 Januar y 2012, made bef or e Dar mawan Tj oa S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a. TRB has r ecei ved t he l et t er of accept ance not i ce of amandement t o t he dat a f r om t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n his Decr ee No. AHU-AH. 01. 10-04177 Year 2012 dat ed 7 Febr uar y 2012 r egar di ng t he change of t he shar ehol der s and t he boar d.

Berdasarkan Pasal 3 dar i anggar an dasar TRB, r uang l ingkup usaha TRB adalah ber usaha dal am j asa (kecuali j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan dan indust r i.

(21)

d. St rukt ur Ent it as Anak (Lanj ut an) d. St ruct ure of Subsidiaries (Cont i nued)

c. 6 PT Met ric Solusi Integrasi dan ent it as anak c. 6 PT Met ric Solusi Int egrasi and subsidiary PT Met r ic Sol usi Int egr asi (“ MSI” ) adal ah suat u

Perser oan Terbat as didir ikan di Indonesia berdasar kan akt a pendir ian No. 20 t anggal 12 Mar et 2010, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a. Akt a pendir ian MSI t elah disahkan ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dal am Sur at Keput usan No. AHU-13915. AH. 01. 01. Tahun 2010 t anggal 18 Mar et 2010. Anggar an dasar MSI t elah mengalami beber apa kal i per ubahan. Ter akhir dengan akt a No. 33 t anggal 7 Mei 2012, dibuat dihadapan Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a, mengenai per ubahan domisili ent it as anak. Per ubahan Anggar an dasar t er sebut t el ah diset uj ui ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia dengan Sur at Keput usan No. AHU-26675. AH. 01. 02. Tahun 2012 t anggal 16 Mei 2012.

PT Met r i c Sol usi Int egr asi (“ MSI” ) i s a Li mi t ed Li abi l i t y Company est abl i shed i n Indonesi a based on t he deed of est abl i shment No. 20 dat ed 12 Mar ch 2010 dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, SH, SE, a Not ar y i n Jakar t a. MSI’ s deed of est abl i shment was appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-13915. AH. 01. 01. Tahun 2010 dat ed 18 Mar ch 2010. MSI ar t i cl es of associ at i on have been amended sever al t i mes. The l at est amendment was based on deed No. 33 dat ed 7 May 2012, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a, r egar di ng change of domi ci l e of t he subsi di ar y. Thi s amendment has been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-26675. AH. 01. 02. Tahun 2012 dat ed 16 May 2012.

Berdasarkan Pasal 3 dar i anggar an dasar MSI, r uang l ingkup usaha MSI adal ah ber usaha dalam j asa (kecuali j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan dan indust r i.

In accor dance wi t h Ar t i cl e 3 of MSI’ s ar t icl es of associ at i on, t he scope of i t s act i vi t i es i nvol ves ser vi ces (except ser vi ces i n l aw and t ax), devel opment s, t r ades and i ndust r i es.

MSI memil iki ent it as anak yait u PT Sol u Sindo Kr easi Pr at ama.

MSI has a subsi di ar y company whi ch i s PT Sol u Si ndo Kr easi Pr at ama.

c. 7 PT Solusi Menara Indonesia c. 7 PT Solusi Menara Indonesia

PT Sol usi Menar a Indonesia (“ SMI” ) adalah suat u Perser oan Terbat as yang didir ikan di Indonesia berdasar kan Akt a pendir ian No. 77 t anggal 19 Desember 2011, dibuat dihadapan Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakar t a. Akt a pendir ian SMI t el ah disahkan oleh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia sesuai dengan Sur at Keput usan No. AHU-63259. AH. 01. 01. Tahun 2011 t anggal 22 Desember 2011.

(22)

1. U M U M (Lanj ut an) 1. GENERAL (Cont i nued)

c. St ruktur Ent it as Anak (Lanj ut an) c. St ruct ure of Subsidiaries (Cont i nued)

c. 7 PT Solusi Menara Indonesia (Lanj ut an) c. 7 PT Solusi Menara Indonesia (Cont i nued)

Anggaran dasar SMI t erakhir diubah dengan akt a No. 37 t anggal 12 Jul i 2012, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, S. H, S. E, Not ar is di Jakart a. SMI t el ah mendapat surat penerimaan pember it ahuan per ubahan anggaran dasar dar i Ment eri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia No. AHU-AH. 01. 10-26063 Tahun 2012 t anggal 17 Jul i 2012, t ent ang peningkat an modal di-t empat kan dan diset or.

SMI’ s ar t i cl es of associ at i on have been amended based on t he deed No. 37 dat ed 12 Jul y 2012, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a. SMI has r ecei ved t he l et t er of accept ance not i ce of amendment t o t he ar t i cl es of associ at i on f r om t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-AH. 01. 10. 26063 Year 2012 dat ed 17 Jul y 2012 r egar di ng t he i ncr ease of i ssued capi t al and pai d up capi t al .

Ber dasarkan Pasal 3 dari anggar an dasar SMI, ruang l ingkup usaha SMI adal ah berusaha dalam bidang j asa (kecual i j asa di bidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan dan indust r i.

Accor di ng t o Ar t i cl e 3 of SMI’ s ar t i cl es of associ at i on, t he scope of i t s busi ness i nvol ves ser vices (except ser vi ces i n l aw and t ax), devel opment s, t r ades and i ndust r i es.

c. 8 TBG Global Pte. Lt d. dan ent it as anak c. 8 T BG Global Pt e. Lt d. and subsidiary

TBG Gl obal Pt e. Lt d. adalah suat u Perseroan Terbat as yang didirikan ber dasarkan hukum Negara Singapur a sesuai dengan nomor pendaf t aran 201302879K di t ahun 2013.

TBG Gl obal Pt e. Lt d. i s a Li mi t ed Li abi l i t y Company i ncor por at ed under t he l aw of Republ i c of Si ngapor e based on r egi st r at i on number 201302879K i n 2013.

c. 9 PT Menara Bersama Terpadu c. 9 PT Menara Bersama T erpadu

PT Menara Bersama t erpadu (“ MBT” ) adal ah suat u Per seroan Ter bat as yang didirikan di Indonesia ber dasarkan akt a pendirian No. 11 t anggal 8 Januar i 2013, dibuat dihadapan Darmawan Tj oa, S. H, S. E, Not aris di Jakart a. Akt a pendirian MBT t el ah disahkan ol eh Ment er i Hukum dan Hak Asasi Manusia Republ ik Indonesia sesuai dengan Surat Keput usan No. AHU-02685. AH. 01. 01. Tahun 2013 t anggal 25 Januari 2013.

PT Menar a Ber sama Ter padu (“ MBT” ) i s a Li mi t ed Li abi l i t y Company Incor por at ed i n Indonesi a under deed of est abl i shment No. 11 dat ed 8 Januar y 2013, dr awn up i n t he pr esence of Dar mawan Tj oa, S. H, S. E, a Not ar y i n Jakar t a. MBT's deed est abl i shment was appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n hi s Decr ee No. AHU-02685. AH. 01. 01. Tahun 2013 dat ed 25 Januar y 2013.

Ber dasarkan Pasal 3 dari anggaran dasar MBT, ruang l ingkup usaha MBT adalah ber usaha dalam bidang j asa (kecuali j asa dibidang hukum dan paj ak), pembangunan, perdagangan dan indust r i.

Accor di ng t o Ar t i cl e 3 of MBT's ar t i cl es of associ at i on, t he scope of it s busi ness i nvol ves ser vi ces (except ser vi ces i n l aw and t ax), devel opment s, t r ades and i ndust r i es.

d. Penawaran Umum Saham d. Share Public Offering

Pada t anggal 15 Okt ober 2010, Perusahaan memper oleh pernyat aan ef ekt if dari Ket ua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) dengan surat nya No. S-9402/ BL/ 2010 unt uk melakukan penawaran umum sebanyak 551. 111. 000 saham dengan nil ai nominal Rp 100 (nil ai penuh) per saham kepada masyar akat melal ui Bursa Ef ek Indonesia dengan harga penawar an perdana sebesar Rp 2. 025 (nilai penuh) per saham. Pada t anggal 26 Okt ober 2010, seluruh saham t ersebut t el ah dicat at kan di Bursa Ef ek Indonesia.

(23)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNT ING POLICIES

Lapor an keuangan konsol idasian ini t elah disaj ikan sesuai dengan st andar akunt ansi keuangan di Indonesia yang mencakup Pernyat aan St andar Akunt ansi Keuangan (PSAK) sert a per at uran Badan Pengawas Pasar Modal dalam penyusunan l apor an keuangan konsol idasian unt uk periode 9 (Sembil an) bul an yang berakhir pada t anggal

a. Dasar Penyaj ian Laporan Keuangan Konsolidasian a. Basis of Preparat ion of t he Consolidat ed Financial St at ement s

Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan met ode langsung (di r ect met hod) dengan

Adopsi PSAK revisian, PSAK baru dan ISAK revisian Adopt ion of revised SFAS, new SFAS and revised IFAS

(24)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanj ut an)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNT ING POLICIES

(Cont i nued)

a. Dasar Penyaj ian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanj ut an)

a. Basis of Preparat ion of t he Consolidat ed Financial St at ement s (Cont inued)

Adopsi PSAK revisian, PSAK baru dan ISAK revisian (Lanj ut an)

Adopt ion of revised SFAS, new SFAS and revised IFAS (Cont i nued)

- PSAK No. 10 (Revisi 2010), “ Pengar uh Per ubahan Kur s Val ut a Asing” , menj el askan bagaimana memasukkan t r ansaksi-t r ansaksi dal am mat a uang asing dan kegiat an usaha l uar neger i ke dalam l apor an keuangan suat u ent it as dan menj abar kan l apor an keuangan ke dal am suat u mat a uang pel apor an.

- SFAS No. 10 (Revi sed 2010), ” The Ef f ect of Changes i n For ei gn Exchange Rat es” , expl ai ns how t o r ecor d t r ansact i ons i n f or ei gn cur r ency and f or ei gn busi ness act ivi t i es i nt o t he f i nanci al st at ement s of an ent i t y and pr esent t he f i nanci al st at ement s i n a r epor t i ng cur r ency.

- PSAK No. 16 (Revisi 2011), “ Aset Tet ap” , menj el askan per lakuan akunt ansi aset t et ap.

- SFAS No. 16 (Revi sed 2011), ” Fi xed Asset ” , expl ai ns t he account i ng t r eat ment of f i xed asset s.

- PSAK No. 24 (Revisi 2010), “ Imbalan Ker j a” , mengat ur akunt ansi imbalan kerj a unt uk ent it as pember i ker j a.

- SFAS No. 24 (Revi sed 2010), ” Post -Empl oyee Benef i t s” , ar r angi ng empl oyment account i ng f or empl oyer ent i t i es.

- PSAK No. 46 (Revisi 2010), “ Paj ak Penghasil an” , mengat ur per l akuan akunt ansi unt uk paj ak penghasilan yang t idak diat ur dal am st andar t erdahul u.

- SFAS No. 46 (Revi sed 2010), ” Income Tax” , r egul at es t he t r eat ment of account i ng f or i ncome t axes t hat i s not set i n t he pr evi ous st andar d.

- PSAK No. 50 (Revisi 2010), “ Inst r umen Keuangan: Penyaj ian” , menet apkan pr insip penyaj ian inst r ument keuangan sebagai l i abil it as at au ekuit as dan sal ing hapus aset keuangan dan l iabilit as keuangan.

- SFAS No. 50 (Revi sed 2010), ” Fi nanci al Inst r ument : Fi nanci al Pr esent at i on” , set s t he pr i ncipl e of ser vi ng t he f i nanci al i nst r ument s as l i abi l i t i es or equi t y and r emove f i nanci al asset s and f i nanci al l i abi l i t i es.

- PSAK No. 60, “ Inst rumen Keuangan: Pengungkapan” , mensyar at kan ent it as unt uk menyediakan pengungkapan dal am l apor an keuangan yang memungkinkan par a pengguna unt uk mengeval uasi signif ikansi inst r umen keuangan at as posisi dan kiner j a keuangan ent it as dan j enis dan besar nya r isiko yang t imbul dar i inst r ument keuangan yang mana ent it as t er ekspos sel ama per iode dan pada akhir t ahun pel apor an, dan bagaimana ent it as mengelol a r isiko-r isiko t er sebut .

- SFAS No. 60, ” Fi nanci al Inst r ument : Fi nanci al Di scl osur e” , r equi r es t he ent i t y t o pr ovide di scl osur es i n t he f i nanci al st at ement s t hat enabl e user s t o eval uat e t he si gni f icance of f i nanci al i nst r ument s f or t he ent i t y's f i nanci al posi t i on and per f or mance and t he t ype and magni t ude of r i sks ar i si ng f r om f i nanci al i nst r ument s t o whi ch t he ent i t y i s exposed dur i ng t he per i od and at t he end of t he year r epor t i ng, and how t he ent i t y manages t hose r i sks.

- ISAK No. 15, “ PSAK 24 – Bat as Aset Imbal an Past i, Per syar at an Pendanaan Minimum dan Int er aksinya” , ber l aku unt uk semua pr ogr am imbal an past i pasca-ker j a dan imbalan past i kerj a j angka panj ang l ainnya.

(25)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING

(Lanj ut an)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNT ING POLICIES (Cont i nued)

a. Dasar Penyaj ian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanj ut an) sahamnya akan dibebankan sesuai dengan posnya, j ika berkait an dengan laporan l aba rugi

b. Prinsip Konsolidasian b. Principles of Consolidat ion

(26)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanj ut an)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNT ING POLICIES

(Cont i nued)

b. Prinsip Konsolidasian (Lanj ut an) b. Principles of Consolidat ion (Cont i nued)

Sel uruh t ransaksi dan saldo yang mat erial ant ar a per usahaan-perusahaan yang dikonsol idasikan t el ah diel iminasi dal am penyaj ian l apor an keuangan konsol idasian.

Al l mat er i al t r ansact i ons and bal ances bet ween consol i dat ed compani es have been el i mi nat ed i n pr epar i ng t he consol i dat ed f i nanci al st at ement s.

c. Transaksi dengan Pihak-Pihak Berelasi c. T ransact ions wit h Relat ed Part ies

Suat u pihak dianggap ber el asi dengan Perusahaan dan ent it as anak j ika:

A par t y i s consi der ed t o be r el at ed par t y t o t he Company and subsi di ar i es i f :

a) Langsung at au t idak l angsung mel al ui sat u at au l ebih per ant ara, suat u pihak (i) mengendal ikan at au dikendal ikan ol eh, at au ber ada di bawah pengendalian ber sama dengan Per usahaan dan ent it as anak; (ii) memil iki kepent ingan dalam Per usahaan dan ent it as anak yang member ikan pengaruh signif ikan at as Perusahaan dan ent it as anak; at au (iii) memil iki pengendal ian bersama at as Per usahaan dan ent it as anak;

a) di r ect l y or i ndi r ect l y t hr ough one or mor e i nt er medi ar i es, t he par t y (i ) cont r ol s, or i s cont r ol l ed by, or i s under common cont r ol wi t h t he Company and subsi di ar i es; (i i) has an i nt er est i n t he Company and subsi di ar i es t hat gi ves si gni f i cant i nf l uence over t he Company and subsi di ar i es; or (ii i ) has j oi nt cont r ol over t he Company and subsi di ar i es;

b) suat u pihak yang berel asi dengan Per usahaan dan ent it as anak;

b) t he par t y i s an associ at ed of t he Company and subsi di ar i es;

c) suat u pihak adal ah vent ura bersama dimana Per usahaan dan ent it as anak sebagai vent ur e;

c) t he par t y i s a j oi nt vent ur e i n whi ch t he Company and subsi di ar i es i s a vent ur er ;

d) suat u pihak adalah anggot a dari personil manaj emen kunci Perusahaan dan ent it as anak at au induk;

d) t he par t y i s a member of t he key management per sonnel of t he Company and subsi di ar i es or i t s par ent ;

e) suat u pihak adal ah anggot a kel uarga dekat dengan individu yang diuraikan dal am but ir (a) at au (d);

e) t he par t y i s a cl ose member of t he f ami l y of any i ndi vi dual r ef er r ed t o (a) or (d);

f ) suat u pihak adal ah ent it as yang dikendal ikan, dikendal ikan bersama at au dipengaruhi signif ikan oleh at au unt uk dimana hak suara signif ikan pada beberapa ent it as, l angsung maupun t idak langsung, individu sepert i diuraikan dal am but ir (d) at au (e); at au

f ) t he par t y i s an ent i t y t hat is cont r ol l ed, j oi nt l y cont r ol l ed or si gni f i cant i nf l uenced by or f or whi ch si gni f i cant vot i ng power i n such ent i t y r esi des wi t h, di r ect l y or i ndi r ect l y, any i ndi vi dual r ef er r ed t o (d) or (e); or

g) suat u pihak adal ah suat u program imbal an pasca-kerj a unt uk imbal an pasca-kerj a dari Perusahaan dan ent it as anak at au ent it as l ain yang t erkait dengan Per usahaan dan ent it as anak.

g) t he par t y i s a post -empl oyment benef i t s pl an f or t he benef i t or empl oyees of t he Company and subsi di ar i es, or any ent i t y t hat i s a r el at ed par t y of t he Company and subsi di ar i es.

Transaksi ini dil akukan berdasarkan persyarat an yang diset uj ui oleh kedua belah pihak, dimana persyar at an t ersebut mungkin t idak sama dengan t ransaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak t idak berelasi.

The t r ansact i ons ar e made based on t he t er ms agr eed by t he par t i es, such t er m may not be t he same as t hose t r ansact i ons wi t h unr el at ed par t i es.

Sel uruh t ransaksi dan sal do yang mat er ial dengan pihak-pihak ber el asi t el ah diungkapkan dal am cat at an at as l aporan keuangan konsol idasian.

(27)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING

(Lanj ut an)

d. Transaksi dan Penj abaran Mat a Uang Asing d. T ransact ion and Foreign Currency

Transaksi di dal am mat a uang selain Rupiah diukur dalam l aporan laba r ugi kompr ehensif konsol idasian.

Exchange gai ns and l osses ar i si ng f r om f or ei gn cur r ency menggunakan kur s nil ai t ukar pada t anggal laporan posisi keuangan konsol idasian, sement ara l aporan l aba rugi komprehensif konsol idasian dij abarkan dengan menggunakan kurs nil ai t ukar periode yang ber sangkut an. Hasil penyesuaian penj abaran dit ampil kan sebagai bagian ekuit as sebagai “ Sel isih Tr ansl asi at as

e. Aset dan Liabilit as Keuangan e. Financial Asset s and Liabilit ies

1. Aset dan Liabilit as Keuangan 1. Financial Asset s and Liabilit ies

a. Aset Keuangan a. Financial Asset s

(28)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanj ut an)

e. Aset dan Liabilit as Keuangan (Lanj ut an) e. Financial Asset s and Liabilit ies (Cont i nued)

1. Aset dan Liabilit as Keuangan (Lanj ut an) 1. Financial Asset s and Liabilit ies (Cont i nued)

a. Aset Keuangan (Lanj ut an) a. Financial Asset s (Cont i nued)

Aset keuangan dikl asif ikasikan sebagai dimiliki unt uk diperdagangkan j ika diper ol eh unt uk t uj uan dij ual at au dibel i kembal i dal am wakt u dekat . Aset der ivat if j uga dikl asif ikasikan sebagai di miliki unt uk diperdagangkan kecual i dit et apkan sebagai inst rumen lindung nil ai yang ef ekt if . Aset keuangan pada nilai waj ar mel al ui l aporan l aba rugi dicat at di laporan posisi keuangan konsol idasian pada nil ai waj ar dengan keunt ungan at au kerugian diakui dal am l aporan l aba rugi komprehensif konsol idasian.