2019
31 Des/Dec 2018
Nilai nominal: Par value:
Rupiah: Rupiah:
- Obligasi Berkelanjutan III 3,175 4,405 Self Registration Bonds III -
- Obligasi Berkelanjutan IV 2,775 1,120 Self Registration Bonds IV -
- Sukuk Mudharabah Self Registration -
Berkelanjutan I 175 500 Mudharabah Bonds I
6,125 6,025
Yen Jepang: Japan Yen -
- Euro Medium Term Note 697 695 Euro Medium Term Note -
6,822 6,720
Dikurangi : Less :
Biaya emisi obligasi Unamortised bonds
yang belum diamortisasi (10) (9) issuance costs
Bersih 6,812 6,711 Net
Beban amortisasi biaya emisi Amortisation of bonds issuance
obligasi (lihat Catatan 27) 8 10 costs (refer to Note 27)
30 Sep/Sep
2019 31 Des/Dec 2018 Utang obligasi sesuai dengan
jatuh temponya: Bonds payable by maturity profile:
< 1 tahun 2,908 2,975 < 1 year 1 - 2 tahun 2,046 1,750 1 - 2 years 2 - 3 tahun 1,045 1,420 2 - 3 years > 3 tahun 823 575 > 3 years 6,822 6,720 Seri/Series Nilai nominal/ Par value Tingkat bunga/ Interest
rate tempo/ Jatuh
Due date Status saldo/ Balance status Cicilan/ Installment
Obligasi Berkelanjutan III Tahap I/Self Registration Bonds III Phase I
Seri/ Series B 1,230 8.50% 11 Mei/ May 2019 Dibayar penuh/ Fully repaid
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh telah dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal was fully repaid in a
lump sum amount on the due date. Interest was paid on a quarterly basis.
Obligasi Berkelanjutan III Tahap II/Self Registration Bonds III Phase II
Seri/ Series B 850 7.95% 18 Okt/ Oct 2019 Dibayar penuh/ Fully repaid
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh telah dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal was fully repaid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis.
Obligasi Berkelanjutan III Tahap III/Self Registration Bonds III Phase III
17. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan) 17. SECURITIES ISSUED (continued)
OBLIGASI DAN SUKUK MUDHARABAH (lanjutan) BONDS AND MUDHARABAH BONDS (continued)
Seri/Series Nilai nominal/ Par value Tingkat bunga/ Interest
rate Jatuh tempo/ Due date Balance status Status saldo/ Installment Cicilan/
Obligasi Berkelanjutan III Tahap III (lanjutan)/Self Registration Bonds III Phase III (continued)
Seri/
Series B 1,125 8.50% Mar 2020 3 Mar/
Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis.
Seri/
Series C 375 8.75% Mar 2022 3 Mar/
Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis
Obligasi Berkelanjutan III Tahap IV/Self Registration Bonds III Phase IV
Seri/
Series A 975 6.25% Nov 2018 12 Nov/
Dibayar penuh/
Fully repaid
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh telah dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal was fully repaid in
a lump sum amount on the due date. Interest was paid on a quarterly basis.
Seri/ Series B 625 7.50% 2 Nov/ Nov 2020 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis. Seri/ Series C 200 7.65% 2 Nov/ Nov 2022 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap enam bulan/The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a half yearly basis.
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap I/Self Registration Bonds IV Phase I
Seri/ Series A 570 6.10% 5 Jun/ Jun 2019 Dibayar penuh/ Fully repaid
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh telah dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal was fully repaid in a
lump sum amount on the due date. Interest was paid on a quarterly basis.
Seri/ Series B 550 7.50% 25 Mei/ May 2021 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis.
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap II/Self Registration Bonds IV Phase II
Seri/ Series A 932 8.00% 23 Feb/ Feb 2020 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis. Seri/ Series B 670 8.80% 13 Feb/ Feb 2022 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis.
17. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan) 17. SECURITIES ISSUED (continued)
OBLIGASI DAN SUKUK MUDHARABAH (lanjutan) BONDS AND MUDHARABAH BONDS (continued)
Seri/Series Nilai nominal/ Par value Tingkat bunga/ Interest
rate Jatuh tempo/ Due date Balance status Status saldo/ Installment Cicilan/
Obligasi Berkelanjutan IV Tahap II (lanjutan)/Self Registration Bonds IV Phase II (continued)
Seri/ Series C 623 9.20% 13 Feb/ Feb 2024 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap triwulanan./The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis.
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I ASF Tahap I/Self Registration Mudharabah Bonds I Phase I
Seri/ Series A 325 6.10% 5 Jun/ Jun 2019 Dibayar penuh/ Fully repaid
Pembayaran pokok Sukuk secara penuh telah dilakukan pada tanggal jatuh tempo Sukuk. Pembayaran bunga Sukuk dibayarkan setiap triwulanan./The Sukuk principal was fully repaid in
a lump sum amount on the due date. Interest was paid on a quarterly basis.
Seri / Series B 175 7.50% 25 Mei/ May 2021 Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Sukuk secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Sukuk. Pembayaran bunga Sukuk dibayarkan setiap triwulanan./The Sukuk principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a quarterly basis. Nilai nominal/ Par value Tingkat bunga/ Interest
rate Jatuh tempo/ Due date Balance status Status saldo/ Installment Cicilan/
Obligasi Euro Medium Term Note II (JPY penuh)/Euro Medium Term Note Bonds II (JPY full amount)
5,300,000,000 0.55% 19 Mar/
Mar 2021
Belum jatuh tempo/
Not yet due
Pembayaran pokok Obligasi secara penuh akan dilakukan pada tanggal jatuh tempo Obligasi. Pembayaran bunga Obligasi dibayarkan setiap enam bulan/The Bond principal will be paid in a
lump sum amount on the due date. Interest is paid on a half yearly basis.
Berdasarkan hasil pemeringkatan dari Fitch
Ratings dengan surat 65/DIR/RAT/III/2019
tertanggal 27 Maret 2019 Obligasi Berkelanjutan III ASF, Obligasi Berkelanjutan IV ASF, dan Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I ASF telah mendapat peringkat AA+(idn).
Based on the letter of Fitch Ratings 65/DIR/RAT/III/2019 dated 27 March 2019 Self Registration Bonds III ASF, Self Registration Bonds IV ASF and Self Registration Mudharabah Bonds I ASF are rated at AA+(idn).
Berdasarkan hasil siaran pers dari Moodys tertanggal 13 Juli 2019, Euro Medium Term Note ASF telah mendapat peringkat Baa2.
Based on the press release of Moodys dated 13 July 2019, ASF Euro Medium Term Note is rated at Baa2.
Perseroan menunjuk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk sebagai Wali Amanat untuk:
The Company has appointed PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk as the Trustee for the following Bonds:
Obligasi Berkelanjutan III ASF tahap I, sesuai dengan Akta Notaris Linda Herawati, S.H., No. 7 tanggal 2 Maret 2016, perubahan terakhir dengan Akta Notaris Linda Herawati, S.H., No. 88 tanggal 25 April 2016;
Self Registration Bonds III ASF phase I, based on Notarial Deed of Linda Herawati, S.H., No. 7 dated 2 March 2016, the latest amendment by Notarial Deed of Linda Herawati, S.H., No. 88 dated 25 April 2016;
17. SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN (lanjutan) 17. SECURITIES ISSUED (continued)
OBLIGASI DAN SUKUK MUDHARABAH (lanjutan) BONDS AND MUDHARABAH BONDS (continued)
Obligasi Berkelanjutan III ASF tahap II, sesuai dengan Akta Notaris Linda Herawati, S.H., No. 65 tanggal 28 September 2016;
Obligasi Berkelanjutan III ASF Tahap III, sesuai dengan Akta Notaris Linda Herawati, S.H., No. 24 tanggal 16 Februari 2017; Obligasi Berkelanjutan III ASF Tahap IV,
sesuai dengan Akta Notaris Linda Herawati, S.H., No. 25 tanggal 13 Oktober 2017. Obligasi Berkelanjutan IV ASF Tahap I, sesuai
dengan Akta Notaris Mina Ng, S.H., No. 5 tanggal 7 Maret 2018, perubahan terakhir dengan Akta Notaris Mina Ng, S.H., No.21 tanggal 11 Mei 2018.
Self Registration Bonds III ASF phase II, based on Notarial Deed of Linda Herawati, S.H., No. 65 dated 28 September 2016;
Self Registration Bonds III ASF phase III, based on Notarial Deed of Linda Herawati, S.H., No. 24 dated 16 February 2017;
Self Registration Bonds III ASF phase IV, based on Notarial Deed of Linda Herawati, S.H., No. 25 dated 13 October 2017.
Self Registration Bonds IV ASF phase I, based on Notarial Deed of Mina Ng, S.H., No. 5 dated 7 March 2018, the latest amendment by Notarial Mina Ng, S.H., No. 21 dated 11 May 2018.
Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I ASF
Tahap I, sesuai dengan Akta Notaris Mina Ng, S.H., No. 8 tanggal 7 Maret 2018, perubahan terakhir dengan Akta Notaris Mina Ng, S.H., No.27 tanggal 11 Mei 2018.
Obligasi Berkelanjutan IV ASF Tahap II, sesuai dengan Akta Notaris Bertha Suriati Ihalauw Halim, S.H., No. 8 tanggal 24 Januari 2019.
Self Registration Sukuk Mudharabah I ASF phase I, based on Notarial Deed of Mina Ng, S.H., No. 8 dated 7 March 2018, the latest amendment by Notarial Mina Ng, S.H., No. 27 dated 11 May 2018.
Self Registration Bonds IV ASF phase II, based on Notarial Deed of Bertha Suriati Ihalauw Halim, S.H., No. 8 dated 24 January 2019.
Dalam perjanjian perwaliamanatan Obligasi
Berkelanjutan III ASF, Obligasi Berkelanjutan IV ASF dan sukuk Mudharabah Berkelanjutan I ASF juga diatur beberapa pembatasan yang harus dipenuhi oleh Perseroan antara lain memberikan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan sebesar 50% untuk Obligasi Berkelanjutan III, Obligasi Berkelanjutan IV Tahap I dan Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Tahap I ASF dari jumlah sisa pokok (lihat Catatan 5) dan rasio jumlah pinjaman terhadap ekuitas tidak melebihi rasio 10:1. Selain itu, selama pokok obligasi belum dilunasi, Perseroan tidak diperkenankan, antara lain, membagi dividen atau pembayaran distribusi lainnya ke pemegang saham Perseroan selama Perseroan lalai dalam membayar jumlah terhutang obligasi, melakukan penggabungan usaha serta menjual atau mengalihkan lebih dari 40% aset Perseroan yang bukan piutang pembiayaan konsumen. Perseroan telah memenuhi batasan-batasan yang diwajibkan dalam perjanjian tersebut.
The trustee agreements Self Registration Bonds III, Self Registration Bonds IV ASF and self Registration Sukuk Mudharabah I ASF enforce several negative covenants to the Company, among others, collateral with fiduciary of account receivables amounting to 50% for Self Registration Bonds III, Self Registration Bonds IV Phase I and Self Registration Sukuk Mudharabah I Phase I ASF of total outstanding bonds principals (refer to Note 5) and debt to equity ratio at the maximum 10:1. Moreover, on the condition that the payments for bonds payable are still not yet paid on the due date, the Company is not allowed to, among others, declare dividends to the Company‟s shareholders or make any other payment distributions to the shareholders in the event that the Company defaults on its bond obligations, merges and sells or hands over more than 40% of the Company‟s non consumer financing receivable assets. The Company has complied with the covenants on the trustee agreement.
Pada tanggal 19 Maret 2015, Perseroan
menerbitkan Euro Medium Term Notes dengan
jumlah maksimum penarikan sebesar
1.000.000.000 Dolar AS (nilai penuh) dan menunjuk The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited sebagai fiscal agent.
On 19 March 2015, the Company issued an Euro Medium Term Notes of US Dollar 1,000,000,000 (full amount) and appointed The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited as fiscal agent.
Pada tanggal 19 Maret 2018, Perseroan
melakukan penarikan kedua atas fasilitas Euro Medium Term Notes dengan jumlah sebesar 5.300.000.000 Yen Jepang (nilai penuh) dengan tingkat suku bunga tetap 0,55%. Perseroan sudah melakukan lindung nilai sepenuhnya atas fasilitas Euro Medium Term Notes ini.
On 19 March 2018, the Company issued second drawdown of Euro Medium Term Notes facility amounting to Japanese Yen 5,300,000,000 (full amount) at 0.55% fixed rate. The Company has fully hedged the outstanding Euro Medium Term Notes facility.
a. Liabilitas pajak a. Taxes liabilities 30 Sep/Sep
2019 31 Des/Dec 2018
Liabilitas pajak kini Current taxes liabilities
- Pasal 29 (lihat Catatan 18b) 114 43 Article 29 (refer to Note 18b)
-- Pasal 25 34 - Article 25 -
148 43
Liabilitas pajak lainnya Other taxes liabilities
- Pasal 21 3 18 Article 21 -
- Pasal 26 3 2 Article 26 -
- Lain-lain 2 1 Others -
8 21
156 64
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expense
30 Sep/Sep
2019 30 Sep/Sep
2018
Kini - non final 314 276 Current - non final
Tangguhan (lihat Catatan 18c) (9) (2) Deferred (refer to Note 18c)
305 274
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Company‟s profit before income tax is as follows:
30 Sep/Sep
2019 30 Sep/Sep
2018
Laba sebelum pajak
penghasilan 1,250 1,102 Income before income tax
Bagian laba bersih Share of associates‟ net
entitas asosiasi (27) (28) income
1,223 1,074
Pajak dihitung menggunakan
tarif pajak 306 268 Tax calculated with tax rate
Penghasilan kena pajak final (3) (3) Income subject to final tax
Beban yang tidak dapat
dikurangkan 2 9 Non-deductible expenses
18. PERPAJAKAN (lanjutan) 18. TAXATION (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak
penghasilan menurut laporan laba rugi dengan estimasi penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut:
Reconciliations between income before tax, as shown in the statements of profit or loss, and estimated taxable income are as follow:
30 Sep/Sep
2019 30 Sep/Sep
2018