PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PENERIMAAN BUNGA OBLIGASI, PEMBELIAN, PEMILIKAN MAUPUN PENJUALAN ATAU PENGALIHAN DENGAN CARA LAIN OBLIGASI YANG DIBELI MELALUI PENAWARAN UMUM INI.
XII. PENJAMINAN EMISI OBLIGASI
Berdasarkan persyaratan serta ketentuan yang tercantum dalam Akta Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi Chandra Asri Petrochemical I Tahun 2016 No. 10 tanggal 10 Oktober 2016 sebagaimana diubah dengan (i) Akta Addendum I Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi Chandra Asri Petrochemical I Tahun 2016 No. 53 tanggal 31 Oktober 2016 dan (ii) Akta Addendum II Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Obligasi Chandra Asri Petrochemical I Tahun 2016 No.20 tanggal 8 Desember 2016, yang ketiganya dibuat di hadapan Dedy Syamri, S.H., Notaris di Jakarta Selatan, para Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Penjamin Emisi Efek yang namanya tercantum di bawah ini telah menyetujui untuk menawarkan Obligasi kepada Masyarakat secara kesanggupan penuh (full commitment) dan mengikatkan diri untuk membeli sisa Obligasi yang tidak habis terjual pada tanggal penutupan Masa Penawaran Umum sebesar bagian penjaminannya masing-masing:
Porsi Penjaminan (Rp)
No. Penjamin Emisi Efek Seri A Seri B Jumlah (Rp) %
1. PT DBS Vickers Securities Indonesia 161.400.000.000 38.600.000.000 200.000.000.000 40,0
2. PT Mandiri Sekuritas 116.000.000.000 84.000.000.000 200.000.000.000 40,0
3. PT BCA Sekuritas 84.000.000.000 16.000.000.000 100.000.000.000 20,0
TOTAL 361.400.000.000 138.600.000.000 500.000.000.000 100,0
Selain Perjanjian Penjaminan Emisi Efek ini tidak terdapat perjanjian lain yang dibuat antara Perseroan, Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Penjamin Emisi Efek yang isinya bertentangan dengan Perjanjian Penjaminan Emisi Efek ini.
Selanjutnya para Penjamin Emisi Efek yang ikut dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek telah sepakat untuk melaksanakan tugasnya masing-masing sesuai dengan Peraturan No. IX.A.7, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Rangka Penawaran Umum (“Peraturan No. IX. A.7”).
Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Penjamin Emisi Efek dalam rangka Penawaran Umum ini dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan, baik langsung maupun tidak langsung sesuai definisi Afiliasi dalam UUPM.
XIII. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL
DALAM RANGKA PENAWARAN UMUM
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam Penawaran Umum Obligasi adalah sebagai berikut:
Akuntan Publik
Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Eny The Plaza Office Tower, Lantai 32
Jl. M.H. Thamrin Kav 28 – 30 Jakarta 10350
STTD : 305/PM/STTD-AP/2002 tanggal 30 Januari 2002 atas nama Bing Harianto Surat Penunjukkan : No. 327/08/2016/SR/IBH tanggal 30 Agustus 2016
Keanggotaan Asosiasi : IAPI No. 1020 atas nama Bing Harianto
Pedoman Kerja : Standar Profesional Akuntan Publik yang ditetapkan oleh IAPI dan Peraturan Bapepam – LK No.VIII.A.2 Lampiran Keputusan Bapepam dan LK No.KEP-86/BL/2011 tentang Independensi Akuntan yang Memberikan Jasa di Pasar Modal.
Tugas Pokok : Tugas pokok akuntan publik adalah untuk melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan Akuntan Publik untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material. Audit yang dilakukan melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih tergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian atas risiko tersebut, auditor mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas efektivitas pengendalian internal entitas. Suatu audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas panyajian laporan keuangan secara keseluruhan.
Pengalaman pekerjaan Akuntan Publik dalam 3 (tiga) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
No. Nama Perusahaan Transaksi Pasar Modal Tahun
1. PT MNC Investama Tbk Penawaran Umum Terbatas 2016
2. PT MNC Kapital Tbk Penawaran Umum Terbatas 2015
Konsultan Hukum
Assegaf Hamzah & Partners Menara Rajawali, Lantai 16
Jl. DR. Ide Anak Agung Gde Agung Lot #5.1 Kawasan Mega Kuningan
Jakarta 12950
STTD : No. 343/PM/STTD-KH/2000 tanggal 29 Desember 2000 atas nama Ahmad Fikri Assegaf
Surat Penunjukkan : No. 1122/02/17/08/16 tanggal 30 Agustus 2016
Keanggotaan Asosiasi : Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No. 200101 atas nama Ahmad Fikri Assegaf
Pedoman Kerja : Standar Profesi Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal, Lampiran dari Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No.KEP.01/HKHPM/2005 tanggal 18 Februari 2005 sebagaimana telah diubah dengan Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No.KEP.04/HKHPM/XI/2012 tanggal 6 Desember 2012 dan Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal No. 01/KEP-HKHPM/II/2014 tanggal 4 Februari 2014.
Tugas Pokok : Tanggung jawab Konsultan Hukum adalah untuk melakukan pemeriksaan dan penelitian dengan kemampuan terbaik yang dimilikinya atas fakta dari segi hukum yang ada mengenai Perseroan dan keterangan lain yang berhubungan dengan itu sebagaimana disampaikan oleh Perseroan. Hasil pemeriksaan dan penelitian mana telah dimuat dalam Laporan Uji Tuntas yang menjadi dasar dari Pendapat dari Segi Hukum yang diberikan secara obyektif dan mandiri serta guna meneliti informasi yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi hukum. Tugas dan fungsi Konsultan Hukum yang diuraikan di sini adalah sesuai dengan Standar Profesi Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal dan peraturan pasar modal yang berlaku guna melaksanakan prinsip keterbukaan.
Pengalaman pekerjaan Konsultan Hukum dalam 3 (tiga) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
No. Nama Perusahaan Transaksi Pasar Modal Tahun
1. PT Prodia Widyahusada Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2016
2. PT Indonesia Infrastructure Finance Penawaran Umum Obligasi I 2016
3. PT Cikarang Listrindo Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2016
4. PT Tower Bersama Infrastucture Tbk Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan II 2016 5. PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional
Tbk
Penawaran Umum Berkelanjutan Efek Bersifat Utang Obligasi Berkelanjutan III
2016 6. PT Medco Energi Internasional Tbk Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan II 2016
7. PT XL Axiata Tbk Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (“HMETD”)
2016
8. PT Amanda Cipta Persada Penawaran Tender Wajib atas saham PT Golden
Retailindo Tbk.
2016
9. PT XL Axiata Tbk Penawaran Umum Sukuk Berkelanjutan 2015
10. PT Mega Manunggal Perkasa Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2015
11. PT Merdeka Copper Gold Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2015
12. PT Daria-Varia Laboratoria Tbk Penggabungan antara PT Daria-Varia Laboratoria Tbk. dengan PT Pradja Pharin
2014
13. PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 2014
14. PT Mitra Investindo Tbk Penawaran Umum Terbatas dengan HMETD 2014
15. PT Holcim Indonesia Tbk Penggabungan antara PT Holcim Indonesia Tbk. dengan PT Bintang Polindo Perkasa dan PT Wahana Transtama
2014
16. PT Graha Layar Prima Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2014
17. PT XL Axiata Tbk Akuisisi dan Penggabungan dengan PT AXIS Telekom
Indonesia
2014
18. PT Sri Rejeki Isman Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2013
19. PT Provident Agro Tbk Penawaran Umum Terbatas 2013
20. PT Saratoga Investama Sedaya Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2013
21. PT Mitra Pinasthika Mustika Tbk Penawaran Umum Saham Perdana 2013
22. PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan 2013
Wali Amanat
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Menara Bank BTN 18th Floor
Jl. Gajah Mada No. 1 Jakarta 10130 – Indonesia
STTD : No. 10/STTD-WA/PM/1996 tanggal 14 Agustus 1996 atas nama PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.
Surat Penunjukkan : No. 002/LGL/CAP/X/2016 tanggal 7 Oktober 2016
Pedoman Kerja : Perjanjian Perwaliamanatan, UUPM, Pedoman Operasional Wali Amanat Tugas Pokok : Tanggung jawab Wali Amanat adalah untuk mewakili kepentingan Pemegang
Obligasi baik di dalam maupun di luar pengadilan mengenai pelaksanaan hak dan kewajiban Pemegang Obligasi sesuai dengan syarat-syarat Emisi, dengan memperhatikan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Perwaliamanatan serta peraturan perundang-undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia khususnya peraturan di bidang pasar modal.
Pengalaman pekerjaan Wali Amanat dalam 3 (tiga) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
No. Nama Perusahaan Transaksi Pasar Modal Tahun
1. PT. Bima Multi Finance Obligasi Berkelanjutan I Bima Multi Finance Tahap I 2015 2. PT. BFI Finance Indonesia, Tbk. Medium Term Notes BFI Finance Indonesia III 2015 3. PT. BFI Finance Indonesia, Tbk Obligasi Berkelanjutan II BFI Finance Indonesia Tahap III 2016
4. PT. Siantar Top, Tbk. Obligasi Berkelanjutan I Siantar Top Tahap II 2016
5. PT. Bima Multi Finance Obligasi Berkelanjutan I Bima Multi Finance Tahap II 2016
6. PT. Pelabuhan Indonesia 1 (Persero) Obligasi Pelindo 1 Gerbang Nusantara 2016
7. PT. Garuda Indonesia (Persero), Tbk. Obligasi Berkelanjutan I Garuda Indonesia Tahap I 2013 8. PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap I 2016 9. PT. BFI Finance Indonesia, Tbk Obligasi Berkelanjutan III BFI Finance Indonesia Tahap I 2016
Notaris
Dedy Syamri S.H.
Gedung Palma one, Lantai 8, Ruang #807 Jalan HR Rasuna Said Kav. X-2 No 4 Jakarta 12950
STTD : No. 60/BL/STTD-N/2007 tanggal 10 April 2007 atas nama
Dedy Syamri, S.H.
Surat Penunjukkan : Surat penunjukkan tanggal 26 Agustus 2016 Keanggotaan Asosiasi : Ikatan Notaris Indonesia.
Pedoman Kerja : Undang-Undang No. 30 Tahun 2004 tentang Jabatan Notaris dan Kode Etik Ikatan Notaris Indonesia
Tugas Pokok : Tanggung jawab Notaris adalah untuk membuat akta-akta dalam rangka Penawaran Umum Berkelanjutan dan Penawaran Umum Obligasi, antara lain Pernyataan Penawaran Umum Berkelanjutan, Perjanjian Perwaliamanatan, Pengakuan Utang, Perjanjian Penjaminan Emisi Efek, dan Perjanjian Agen Pembayaran.
Pengalaman pekerjaan Notaris dalam 3 (tiga) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
No. Nama Perusahaan Transaksi Pasar Modal Tahun
1. PT Sawit Sumbermas Sarana Tbk. Penawaran Umum Saham Perdana 2013
2. PT Asanusa Asset Management Reksadana 2016
Penilai
KJPP Suwendho Rinaldy & Rekan
Rasuna Office Park WO 01-02, Rasuna Epicentrum Jl. H.R. Rasuna Said
Jakarta Selatan 12960
STTD : 02/BL/STTD-P/AB/2006 tanggal 31 Mei 2006 atas nama Ocky Rinaldy Keanggotaan Asosiasi : Masyarakat Perusahaan Penilai Indonesia (MAPPI) No. 95-S-00654 Pedoman Kerja : Peraturan Bapepam dan Lembaga Keuangan No. VIII.C.4 ”Pedoman
Penilaian Dan Penyajian Laporan Penilaian Properti Di Pasar Modal”, Standar Penilaian Indonesia (SPI) 2015, dan Kode Etik Penilai Indonesia (KEPI).
Tugas Pokok : Melakukan penilaian atas tanah seluas 100.464,00 m² milik/atas nama PT Chandra Asri Petrochemical Tbk yang terletak di Kelurahan Gunung Sugih, Kecamatan Ciwandan, Kota Cilegon, Propinsi Banten dan factory machineries milik/atas nama PT Petrokimia Butadiene Indonesia yang terletak di Kelurahan Gunung Sugih, Kecamatan Ciwandan, Kota Cilegon, Propinsi Banten.
Pengalaman pekerjaan Penilai dalam 3 (tiga) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
No. Nama Perusahaan Transaksi Pasar Modal Tahun
1.
PT Surya Semesta Internusa Tbk Penerbitan Obligasi 2016
2.
PT Bumi Teknokultura Unggul Tbk Akuisisi atas PT Golden Harvest Cocoa Indonesia 2016
3.
PT Modernland Realty Tbk Penjaminan Obligasi 2016
4.
PT Modernland Realty Tbk Penerbitan Obligasi 2015
5.
PT Tiga Pilar Sejahtera Food Tbk Penjaminan Obligasi 2015
6.
PT Intiland Development Tbk Penerbitan Saham Baru oleh Entitas Anak 2014
7.
PT Modernland Realty Tbk Penerbitan Obligasi 2014
8.
PT Panin Insurance Penggabungan Usaha dengan PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk
2014
9.
PT Soechi Lines Tbk IPO 2014
10.
PT Siwani Makmur Tbk Penjaminan Aset untuk Pinjaman pada Pihak Berelasi 2014
11.
PT Blue Bird Tbk Akuisisi atas Pool Taksi pada saat IPO 2014
Semua lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang terlibat dalam Penawaran Umum ini dengan tegas menyatakan tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perseroan, baik langsung maupun tidak langsung sesuai definisi Afiliasi dalam UUPM.