Jenis Penempatan Jangka Waktu Suku Bunga Pihak Rata-rata Ketiga
% Rupiah
Penempatan pada Bank Indonesia
Deposit facility 1 hari 5,50 40.000 Penempatan pada bank lain
Negotiable Certificate of Deposit 91-276 hari 9,00-9,50 161.071
Deposito berjangka 31 hari 7,25 50.000
Call money 14 hari 6,15 27.000
Jumlah 278.071
Mata uang asing (Catatan 34) Penempatan pada Bank Indonesia
Term deposit 1 hari 0,09 1.333.250 Penempatan pada bank lain
Call money 1-7 hari 0,30 26.665
Deposit on call 1-14 hari 0,03 1.957
Jumlah 1.361.872
Jumlah 1.639.943
30 Juni 2015
Jenis Penempatan Jangka Waktu Suku Bunga Pihak Rata-rata Ketiga
% Rupiah
Penempatan pada Bank Indonesia
Deposit facility 2 hari 5,75 1.384.779 Penempatan pada bank lain
Call money 31 hari 7,00 20.000
Negotiable Certificate of Deposit 14 - 31 hari 9,00-9,50 42.900
Jumlah 1.447.679
Mata uang asing (Catatan 34) Penempatan pada bank lain
Deposit on call 1-14 hari 0,03 1.818
Call money 1-34 hari 1,00 243.851
Jumlah 245.669
Jumlah 1.693.348
31 Desember 2014
Penempatan pada bank lain dalam bentuk call money, deposit on call dan deposito berjangka dikategorikan
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang, sedangkan penempatan pada bank lain dalam bentuk
negotiable certificate of deposits dan penempatan pada Bank Indonesia dalam bentuk deposit facility dan term deposit dikategorikan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo.
Penempatan pada bank lain dalam mata uang Rupiah pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 merupakan penempatan pada:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Call money
PT Bank Ekspor Indonesia 27.000 20.000
Negotiable certificate of deposits
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 59.174
-PT Bank Mandiri Tbk 57.540
-PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 24.665 24.079 PT Bank Commonwealth 19.692 18.821 Jumlah 161.071 42.900 Deposito berjangka PT Bank Muamalat 50.000 -Jumlah 238.071 62.900 Nama Bank
Penempatan bank lain dalam mata uang asing merupakan penempatan pada:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
US$ US$
Call Money
PT Bank Index Selindo 2.000.000
-Standard Charterd Bank, Amerika Serikat - 9.689.237 Wells Fargo Bank, N.A., Amerika Serikat - 7.000.000 PT Bank Capital Indonesia Tbk - 3.000.000
Jumlah 2.000.000 19.689.237
Deposito on Call
UBS AG, Singapura 146.829 146.822
Jumlah 2.146.829 19.836.059 Nama Bank
Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014, tidak terdapat saldo penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia yang dijaminkan.
Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014, penempatan pada bank lain dikelompokkan sebagai Lancar.
Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014, seluruh penempatan pada bank lain adalah penempatan pada pihak ketiga.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas penempatan pada bank lain sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai.
7. Efek-Efek
a. Jenis dan tujuan investasi efek-efek adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Rupiah
Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi
Obligasi korporasi
Obligasi berkelanjutan III Adira Finance I
2015 Seri A 20.000 -Sukuk Ijarah PLN I 2013 10.302 10.483 Nilai wajar 30.302 10.483 Obligasi Pemerintah FR069 9.913 -Nilai wajar 9.913
-Jumlah diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi 40.215 10.483
Tersedia untuk dijual
Obligasi korporasi
PT Pembangunan Perumahan I 2013 19.000 17.562
Bank Victoria IV 2013 9.430 10.000
PT Japfa Comfeed Indonesia Tbk II 2012 9.862 9.980 Obligasi berkelanjutan Indonesia Exim
Bank I tahap I 19.870
-Obligasi berkelanjutan II FIF
2013 Seri B 9.263
-PT Surya Artha Nusantara Finance II
2012 Seri C - 10.001
Astra Sedaya Finance III
2013 Seri B - 7.814
Astra Sedaya Finance XII
2011 Seri D - 2.009 Nilai wajar 67.425 57.366 Obligasi Pemerintah ORI011 20.211 20.284 FR069 59.476 -Nilai wajar 79.687 20.284
Jumlah tersedia untuk dijual 147.112 77.650
Dimiliki hingga jatuh tempo
Sertifikat Bank Indonesia 225.000 200.000 Sertifikat Deposito Bank Indonesia 450.000 175.000 Bunga diterima dimuka yang
belum diamortisasi (12.990) (10.392)
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi Pemerintah FR0028 79.528 79.425 FR0038 51.132 51.282 FR0069 49.754 49.726 FR0031 29.760 29.744 FR0043 28.589 28.524 FR0034 21.198 21.268 IFR006 20.595 20.717 FR0036 20.449 20.491 ORI-10 20.252 20.347 SR006 20.225 20.292 FR0070 19.247 19.219 FR0045 17.362 17.348 PBS003 9.904 9.900 SR004 9.941 9.853 FR0040 9.785 9.779 SR005 9.858 9.772 FR0071 9.618 9.612 FR0059 8.866 8.841 FR0062 7.232 7.219 PBS004 3.645 3.614 FR0027 - 39.900 Jumlah 446.940 486.873 Reksadana
Reksadana Terproteksi Cipta Proteksi III 158.400
-Obligasi korporasi
PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk I 2014 30.000 30.000 Obligasi OCBC NISP II 2015
Seri C 21.980
-Ciputra Residence 2014 Seri A 20.000 20.000 Obligasi I Pupuk Indonesia 2014 Seri A 20.000 20.000
PT Indofood VII 2014 20.000 20.000
PT Adira Finance 2014 Seri B 20.000 20.000 PT Indosat I 2014 Seri A 20.000 20.000 Obligasi Berkelanjutan I ROTI
tahap II 2015 20.000
-MTN Bank Simitomo M 20.000
-Obligasi Berkelanjutan I Indosat
Tahap II Seri C 20.000
-PT Global Mediacom 19.999 19.999
Obligasi Berkelanjutan II FIF
Tahap I 2015 Seri A 10.000
-Obligasi Berkelanjutan II FIF
Tahap I 2015 Seri B 10.000
-PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)
Seri A 2014 8.000 8.000
PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk Tahap II Seri A 8.000
-MTN BFI Finance II 2015 4.997
-Sukuk Ijarah PLN V 2010 Seri A 2.001 2.004
MTN BFI Finance II 2014 - 30.000
PT Federal International Finance 2014 Seri A - 10.000 Bank ICBC Indonesia MTN Seri A - 5.000
Jumlah 274.977 205.003
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 1.542.327 1.056.484
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Tagihan atas wesel ekspor 34.860
-Jumlah 34.860
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Mata uang asing (Catatan 34)
Dimiliki hingga jatuh tempo
Republik Indonesia - ROI Loan 153.868 142.625 Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 153.868 142.625
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Tagihan atas wesel ekspor 285.697 170.212
Jumlah mata uang asing 439.565 312.837
Jumlah 2.204.079 1.457.454
Cadangan kerugian penurunan nilai (123) (124)
Jumlah - Bersih 2.203.956 1.457.330
Seluruh efek-efek yang dimiliki Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 merupakan efek-efek yang diterbitkan oleh pihak ketiga.
b. Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo adalah sebagai berikut:
Sampai dengan Lebih dari Lebih dari
1 tahun 1-5 tahun 5 tahun Jumlah Berdasarkan jangka waktu
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 439.100 - - 439.100 Sertifikat Deposito Bank Indonesia 222.910 - - 222.910 Obligasi Pemerintah - 109.580 337.360 446.940 Obligasi korporasi - 274.977 - 274.977 Reksadana - - 158.400 158.400 Jumlah - Rupiah 662.010 384.557 495.760 1.542.327 Mata uang asing (Catatan 34)
Republik Indonesia - ROI Loan - - 153.868 153.868 Jumlah 662.010 384.557 649.628 1.696.195 Berdasarkan jatuh tempo
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 439.100 - - 439.100 Sertifikat Deposito Bank Indonesia 222.910 - - 222.910 Obligasi Pemerintah 19.799 241.340 185.801 446.940 Obligasi korporasi 16.997 257.980 - 274.977 Reksadana - - 158.400 158.400 Jumlah - Rupiah 698.806 499.320 344.201 1.542.327 Mata uang asing (Catatan 34)
Republik Indonesia - ROI Loan - 13.508 140.360 153.868 Jumlah
698.806
512.828 484.561 1.696.195 30 Juni 2015
Sampai dengan Lebih dari Lebih dari
1 tahun 1-5 tahun 5 tahun Jumlah Berdasarkan jangka waktu
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 191.821 - - 191.821 Sertifikat Deposito Bank Indonesia 172.787 - - 172.787 Obligasi Pemerintah - 109.991 376.882 486.873 Obligasi korporasi - 205.003 - 205.003 Jumlah - Rupiah 364.608 314.994 376.882 1.056.484 Mata uang asing (Catatan 34)
Republik Indonesia - ROI Loan - - 142.625 142.625 Jumlah 364.608 314.994 519.507 1.199.109 Berdasarkan jatuh tempo
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 191.821 - - 191.821 Sertifikat Deposito Bank Indonesia 172.787 - - 172.787 Obligasi Pemerintah 49.752 251.337 185.784 486.873 Obligasi korporasi 47.004 157.999 - 205.003 Jumlah - Rupiah 461.364 409.336 185.784 1.056.484 Mata uang asing (Catatan 34)
Republik Indonesia - ROI Loan 49.192 12.593 80.840 142.625 Jumlah
510.556
421.929 266.624 1.199.109 31 Desember 2014
c. Suku bunga per tahun efek-efek adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
% %
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia 6,85 - 6,95 6,85 - 6,92 Obligasi Pemerintah 6,00 - 12,80 6,00 - 12,80 Obligasi korporasi 8,50 - 11,40 7,75 - 11,40 Tagihan atas wesel ekspor 9,00 - 11,00
-Mata uang asing
Republik Indonesia - ROI Loan 3,30 - 6,875 3,30 - 7,25 Tagihan atas wesel ekspor 0,04 - 3,00 1,21 - 2,75
d. Nilai wajar dari obligasi (termasuk obligasi Pemerintah) dan reksadana yang dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 adalah masing-masing sebesar Rp 1.079.705 dan Rp 889.312.
e. Rincian peringkat obligasi korporasi dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo), Moody’s dan Fitch Rating seperti yang dilaporkan oleh Bursa Efek Indonesia adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Syariah Ijarah PT Perusahaan Listrik Negara idAAA(sy) idAAA(sy)
PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk idAAA idAAA
PT Indofood Tbk idAA+ idAA+
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) idAA+ idAA+
PT Japfa Comfeed Tbk idA idA+
PT Global Mediacom Tbk idA+ idA+
PT Bank Victoria Tbk idA-
idA-PT Pembangunan Perumahan Tbk idA idA
PT Indosat Tbk id AAA id AAA
PT Pupuk Indonesia AAA (idn) AAA (idn)
PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk AA- (idn) AA- (idn)
PT Ciputra Residence Tbk A (idn) A (idn)
PT Federal International Finance idAAA idAAA
PT BFI Finance Indonesia Tbk A+ (idn) A (idn)
PT Bank Sumitomo Mitsui idAAA
-PT Bank OCBC NISP Tbk idAAA
-PT Nippon Indosari Copindo Tbk (ROTI) idAA-
-PT Exim Bank Indonesia idAAA
-PT Astra Sedaya Finance - idAAA
PT Bank ICBC Indonesia - F1+ (idn)
idAA-f. Pada tanggal 30 Juni 2015 efek-efek diklasifikasikan Lancar sebesar Rp 2.203.297 dan Dalam Perhatian Khusus sebesar Rp 782, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2014 seluruh efek-efek diklasifikasikan sebagai Lancar.
g. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek adalah sebagai berikut:
Mata Uang Mata Uang Asing Asing
Saldo awal tahun 124 - 124 248 - 248 Pencadangan (pemulihan)
tahun berjalan (1) - (1) (124) - (124) Saldo akhir tahun 123 - 123 124 - 124
30 Juni 2015 31 Desember 2014 Rupiah Jumlah Rupiah Jumlah
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang akan
timbul akibat tidak tertagihnya efek-efek.