Rincian perhitungan persediaan dapat dilihat pada Lampiran III
5.4 PENJELASAN LAPORAN OPERASIONAL
Penjelasan akun-akun Laporan Operasional(LO) menguraikan secara singkat mengenai saldo–saldoakun LO untuk periode sampai dengan 31 Desember 2021 sebagaimana disajikan pada muka laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Kota Tanjungbalai.
5.4.1. PENDAPATAN – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp638.789.958.070,39 Rp617.052.827.885,33 Pendapatan – LO Tahun 2021 adalah sebesar Rp638.789.958.070,39yang terdiri atas Pendapatan Asli Daerah (PAD), Pendapatan Transfer, Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah dan Surplus Non Operasional.Dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.87.Rincian Pendapatan – LO per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Pendapatan Asli Daerah (PAD)-LO 62.201.129.881,49 68.133.749.702,39 -5.932.619.820,90 -8,71%
2 Pendapatan Transfer-LO 532.688.900.151,00 528.413.024.315,00 4.275.875.836,00 0,81%
105
3 Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO 43.899.928.037,90 20.506.053.867,94 23.393.874.169,96 114,08%
JUMLAH 638.789.958.070,39 617.052.827.885,33 21.737.130.185,06 3,52%
5.4.1.1. PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp62.201.129.881,49 Rp68.133.749.702,39 Pendapatan Asli Daerah (PAD)– LO Tahun 2021 sebesar Rp terdiri atas 4 (empat) jenis PAD yaitu Pendapatan Pajak – LO, Pendapatan Retribusi – LO, Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah – LO, dan Lain-lain PAD yang Sah – LO, dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.88.Rincian PAD– LO per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) %
1 Pajak Daerah-LO 19.572.342.751,00 17.361.177.934,00 2.211.164.817,00 12,74%
2 Retribusi Daerah-LO 1.662.659.278,41 17.286.848.747,35 -15.624.189.468,94 -90,38%
3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang
Dipisahkan - LO 6.071.882.825,00 4.926.487.697,00 1.145.395.128,00 23,25%
4 Lain-lain PAD yang Sah-LO 34.894.245.027,08 28.559.235.324,04 6.335.009.703,04 22,18%
Jumlah 62.201.129.881,49 68.133.749.702,39 -5.932.619.820,90 -8,71%
5.4.1.1.1. PAJAK DAERAH – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp19.572.342.751,00 Rp17.361.177.934,00 Pendapatan Pajak Daerah – LO Tahun 2021 sebesar Rp19.572.342.751,00terdiri atas pendapatan dari 9 (sembilan) jenis pajak dengan rincian sebagai berikut.
Tabel 5.89.Rincian Pendapatan Pajak Daerah – LO per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp)
Kenaikan/
(Penurunan) (Rp)
% 1 Pajak Hotel-LO 305.839.793,00 205.593.615,00 100.246.178,00 48,76%
2 Pajak Restoran-LO 574.897.969,00 492.462.349,00 82.435.620,00 16,74%
3 Pajak Hiburan-LO - 1.600.000,00 (1.600.000,00) -100,00%
4 Pajak Reklame-LO 90.959.500,00 83.813.750,00 7.145.750,00 8,53%
5 Pajak Penerangan Jalan-LO 10.058.809.983,00 9.554.955.387,00 503.854.596,00 5,27%
6 Pajak Parkir-LO 5.093.700,00 6.933.000,00 (1.839.300,00) -26,53%
7 Pajak Air Tanah-LO 34.958.503,00 14.895.318,00 20.063.185,00 134,69%
8 Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan
dan Perkotaan (PBBP2)-LO 4.942.228.023,00 4.864.083.553,00 78.144.470,00 1,61%
9 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan
Bangunan (BPHTB)-LO 3.559.555.280,00 2.136.840.962,00 1.422.714.318,00 66,58%
JUMLAH 19.572.342.751,00 17.361.177.934,00 2.211.164.817,00 12,74%
5.4.1.1.2. RETRIBUSI DAERAH – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp1.662.659.278,41 Rp17.286.848.747,35
106 Pendapatan RetribusiDaerah – LO Tahun 2021 sebesar Rp1.662.659.278,41dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.90. Rincian Pendapatan Retribusi Daerah – LOper 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % Retribusi Jasa Umum-LO 1.303.835.500,00 16.668.738.117,00 (15.364.902.617,00) -92,18%
1 Retribusi Pelayanan Kesehatan-LO 92.447.500,00 14.684.647.286,00 (14.592.199.786,00) -99,37%
2 Retribusi Pelayanan Persampahan/
Kebersihan-LO 656.324.000,00 649.291.000,00 7.033.000,00 1,08%
3 Retribusi Pelayanan Parkir di Tepi Jalan
Umum-LO 124.055.000,00 62.020.000,00 62.035.000,00 100,02%
4 Retribusi Pelayanan Pasar-LO 403.919.000,00 1.217.339.831,00 (813.420.831,00) -66,82%
5 Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor-LO - 1.800.000,00 (1.800.000,00) -100,00%
6 Retribusi Pemeriksaan Alat Pemadam
Kebakaran-LO - 12.000.000,00 (12.000.000,00) -100,00%
7 Retribusi Penggantian Biaya Cetak Peta-LO 10.740.000,00 16.740.000,00 (6.000.000,00) -35,84%
8 Retribusi Penyediaan dan/atau Penyedotan
Kakus-LO 16.350.000,00 24.900.000,00 (8.550.000,00) -34,34%
Retribusi Jasa Usaha-LO 196.012.300,00 350.862.800,00 (154.850.500,00) -44,13%
1 Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah-LO 107.284.800,00 196.956.800,00 (89.672.000,00) -45,53%
2 Retribusi Terminal-LO - 1.800.000,00 (1.800.000,00) -100,00%
3 Retribusi Tempat Khusus Parkir-LO - 10.500.000,00 (10.500.000,00) -100,00%
4 Retribusi Tempat Penginapan/
Pesanggrahan/Vila-LO 25.300.000,00 34.950.000,00 (9.650.000,00) -27,61%
5 Retribusi Rumah Potong Hewan-LO 23.394.000,00 57.279.000,00 (33.885.000,00) -59,16%
6 Retribusi Pelayanan Kepelabuhanan-LO 33.596.000,00 46.402.000,00 (12.806.000,00) -27,60%
7 Retribusi Tempat Rekreasi dan Olahraga-LO 3.000.000,00 950.000,00 2.050.000,00 215,79%
8 Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah-
LO 3.437.500,00 2.025.000,00 1.412.500,00 69,75%
Retribusi Perizinan Tertentu-LO 162.811.478,41 267.247.830,35 (15.372.040.117,00) -5751,98%
1 Retribusi Izin Mendirikan Bangunan-LO 162.811.478,41 267.247.830,35 -15.372.040.117,00 -90,38%
JUMLAH 1.662.659.278,41 17.286.848.747,35 (30.891.793.234,00) -90,38%
5.4.1.1.3. HASIL PENGELOLAAN KEKAYAAN DAERAH YANG DIPISAHKAN – LO 31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp6.071.882.825,00 Rp4.926.487.697,00 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan – LO sebesar Rp6.071.882.825,00 merupakan bagi hasil / deviden dari Penyertaan Modal di PT. Bank Sumut.
5.4.1.1.4. LAIN – LAIN PAD YANG SAH – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp34.894.245.027,08 Rp28.559.235.324,04 Lain-lain PAD yang Sah – LO Tahun 2021 sebesar Rp34.894.245.027,08merupakan PAD yang tidak termasuk selain ketiga kategori di atas.Lain-lain PAD yang Sah Tahun 2021 dengan rincian sebagai berikut:
107
Tabel 5.91.Rincian Lain-lain PAD yang Sah – LO per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Hasil Penjualan BMD yang Tidak
Dipisahkan- LO 2.037.096,00 1.440.000,00 597.096,00 41,47%
2 Hasil Pemanfaatan BMD yang Tidak
Dipisahkan-LO 0,00 34.375.000,00 -34.375.000,00 -100,00%
3 Jasa Giro-LO 1.699.137.253,00 1.086.859.311,00 612.277.942,00 56,33%
4 Pendapatan Bunga-LO 5.817.522,43 0,00 5.817.522,43 0,00%
5 Penerimaan atas Tuntutan Ganti Kerugian
Keuangan Daerah-LO 1.608.606.712,20 686.466.469,31 922.140.242,89 134,33%
6 Penerimaan Komisi, Potongan, atau Bentuk
Lain-LO 3.217.974.115,41 0,00 3.217.974.115,41 0,00%
7 Pendapatan Denda atas Keterlambatan
Pelaksanaan Pekerjaan-LO 0,00 108.160.838,13 -108.160.838,13 -100,00%
8 Pendapatan Denda Pajak Daerah-LO 1.306.898.398,04 1.153.549.328,88 153.349.069,16 13,29%
9 Pendapatan Denda Retribusi Daerah-LO 0,00 41.600.000,00 -41.600.000,00 -100,00%
10 Pendapatan dari Pengembalian-LO 193.066.303,00 723.881.913,95 -530.815.610,95 -73,33%
11 Pendapatan dari BLUD-LO 19.817.900.777,00 0,00 19.817.900.777,00 0,00%
12
Pendapatan Dana Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional (JKN) pada Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama (FKTP)-LO
7.008.406.850,00 8.322.371.700,00 -1.313.964.850,00 -15,79%
13 Lain-lain PAD Yang Sah Lainnya - LO 0,00 14.799.676.762,77 -14.799.676.762,77 -100,00%
14 Pendapatan Denda atas Pelanggaran
Peraturan Daerah-LO 34.400.000,00 0,00 34.400.000,00 0,00%
15 Fasilitas Sosial dan Fasilitas Umum - LO - 1.600.854.000,00 -1.600.854.000,00 -100,00%
JUMLAH 34.894.245.027,08 28.559.235.324,04 6.335.009.703,04 22,18%
5.4.1.2. PENDAPATAN TRANSFER – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp532.688.900.151,00 Rp528.413.024.315,00 Pendapatan Transfer – LO merupakan penerimaan uang dari Pemerintah Pusat/Pemerintah Provinsi/Pemerintah Daerah lainnya berupa Dana Perimbangan seperti Dana Bagi Hasil Pajak, Dana Bagi Hasil SDA, Dana Alokasi Umum, Dana Alokasi Khusus, Dana Penyesuaian, dll. Pendapatan Transfer Pemerintah Kota Tanjungbalai Tahun 2021 sebesar Rp532.688.900.151,00 dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.92.Rincian Pendapatan Transfer per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-LO 500.671.227.117,00 501.042.896.543,00 -371.669.426,00 -0,07%
2 Pendapatan Transfer Antar Daerah-LO 32.017.673.034,00 27.370.127.772,00 4.647.545.262,00 16,98%
JUMLAH 532.688.900.151,00 528.413.024.315,00 4.275.875.836,00 0,81%
5.4.1.2.1. PENDAPATAN TRANSFER PEMERINTAH PUSAT – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp500.671.227.117,00 Rp501.042.896.543,00 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat – LO merupakan transfer dari Pemerintah Pusat berupa Dana Perimbangan yang terdiri dari Dana Transfer Umum-Dana Bagi Hasil (DBH)- LO, Dana Transfer Umum-Dana Alokasi Umum (DAU)-LO, Dana Transfer Khusus-Dana Alokasi Khusus (DAK) Fisik-LO, Dana Transfer Khusus-Dana Alokasi Khusus (DAK) Non Fisik-LO.
108 5.4.1.2.2. PENDAPATAN TRANFER ANTAR DAERAH – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp32.017.673.034,00 Rp27.370.127.772,00 Pendapatan Transfer Antar Daerah – LO merupakan transfer dari Pemerintah Pusat berupa Dana Transfer dari Pemerintah Provinsi Sumatera Utara dengan rincan sebagai berikut :
Tabel 5.93.Rincian Pendapatan Transfer per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Pendapatan Bagi Hasil Pajak Kendaraan
Bermotor-LO 3.285.207.897,00 2.983.962.876,00 301.245.021,00 10,10%
2 Pendapatan Bagi Hasil Bea Balik Nama
Kendaraan Bermotor-LO 1.769.012.730,00 653.962.520,00 1.115.050.210,00 170,51%
3 Pendapatan Bagi Hasil Pajak Bahan Bakar
Kendaraan Bermotor-LO 14.126.536.931,00 10.365.617.150,00 3.760.919.781,00 36,28%
4 Pendapatan Bagi Hasil Pajak Air Permukaan- LO 164.390.486,00 96.717.199,00 67.673.287,00 69,97%
5 Pendapatan Bagi Hasil Pajak Rokok-LO 12.672.524.990,00 13.269.868.027,00 -597.343.037,00 -4,50%
JUMLAH 32.017.673.034,00 27.370.127.772,00 4.647.545.262,00 16,98%
5.4.1.3. LAIN – LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp43.899.928.037,90 Rp20.506.053.867,94 Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah – LO merupakan pendapatan daerah dari sumber lain misalnya pendapatan hibah, sumbangan pihak ketiga kepada daerah, dan pendapatan lainnya yang dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundangan-undangan yang berlaku.Lakin-lain Pendapatan Daerah yang Sah – LO yang diterima oleh pemerintah Kota Tanjungbalai pada Tahun 2021 adalah sebesar Rp43.899.928.037,90.
Tabel 5.94.Rincian Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah-LO per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Pendapatan Hibah-LO 23.841.974.026,00 244.682.000,00 23.597.292.026,00 9644,07%
2 Lain-lain Pendapatan Sesuai dengan Ketentuan
Peraturan Perundang-Undangan-LO 20.057.954.011,90 20.261.371.867,94 (203.417.856,04) -1,00%
JUMLAH 43.899.928.037,90 20.506.053.867,94 23.393.874.169,96 114,08%
5.4.1.3.1. PENDAPATAN HIBAH
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp23.841.974.026,00 Rp244.682.000,00 Pendapatan Hibah dari Pemerintah Tahun 2021 sebesar Rp23.841.974.026,00 terdiri dariPendapatan hibah dari Pemerintah Pusat, Pendapatan Hibah dari Kelompok Masyarakat/Perorangan Dalam Negeri-LO dan Sumbangan Pihak Ketiga/Sejenis-LO degan rincian sebagai berikut :
Tabel 5.95.Rincian Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah-LO per 31 Desember 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Pendapatan Hibah dari Pemerintah Pusat-LO 492.811.054,00 122.979.000,00 369.832.054,00 300,73%
109
2 Pendapatan Hibah dari Kelompok
Masyarakat/Perorangan Dalam Negeri-LO 3,00 121.703.000,00 -121.702.997,00 -100,00%
3 Sumbangan Pihak Ketiga/Sejenis-LO 23.349.162.969,00 - 23.349.162.969,00 0,00%
JUMLAH 23.841.974.026,00 244.682.000,00 23.597.292.026,00 9644,07%
5.4.1.3.2. LAIN – LAIN PENDAPATAN SESUAI DENGAN KETENTUAN PERATURAN PERUNDANG – UNDANGAN – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp20.057.954.011,90 Rp20.261.371.867,94 Pendapatan dari Lain – Lain Pendapatan Sesuai Dengan Ketentuan Peraturan Perundang – Undangan – LO merupakan Pendapatan Hibah Dana BOS sebesar Rp20.057.954.011,90.
5.4.2. BEBAN
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp605.387.662.008,53 Rp605.379.963.881,91 Beban pada tahun 2021adalah sebesarRp605.387.662.008,53 dengan rincian sebagai berikut:
5.4.2.1. BEBAN PEGAWAI
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp302.550.846.237,52 Rp300.384.650.473,00 Beban Pegawai Tahun 2021 adalah sebesar Rp302.550.846.237,52dengan rincian sebagai berikut.
Tabel 5.96.Rincian Beban Pegawai Tahun 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Beban Gaji dan Tunjangan ASN 178.071.723.793,00 176.171.718.725,00 1.900.005.068,00 1,08%
2 Beban Tambahan Penghasilan ASN 71.733.828.068,00 115.291.424.486,00 -43.557.596.418,00 -37,78%
3 Beban Tambahan Penghasilan berdasarkan
Pertimbangan Objektif Lainnya ASN 34.023.485.596,52 301.063.812,00 33.722.421.784,52 11201,09%
4 Beban Gaji dan Tunjangan DPRD 9.998.411.259,00 8.216.957.150,00 1.781.454.109,00 21,68%
5 Beban Gaji dan Tunjangan KDH/WKDH 196.960.465,00 - 196.960.465,00 0,00%
6 Beban Penerimaan Lainnya Pimpinan DPRD serta
KDH/WKDH 330.880.000,00 403.486.300,00 -72.606.300,00 -17,99%
7 Beban Pegawai BLUD 8.195.557.056,00 - 8.195.557.056,00 0,00%
JUMLAH 302.550.846.237,52 300.384.650.473,00 2.166.195.764,52 0,72%
5.4.2.2. BEBAN BARANG DAN JASA
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp 187.512.846.074,37 Rp179.822.836.265,99 Beban Barang dan Jasa selama tahun 2021 yaitu sebesar Rp187.512.846.074,37dengan rincian sebagai berikut.
Tabel5.97.Rincian Beban Barang dan Jasa Tahun 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % Beban Barang 33.061.204.090,28 124.170.377.974,17 (92.389.071.693,23) -74,41%
110
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Beban Barang Pakai Habis 33.035.204.090,28 124.170.377.974,17 (92.415.071.693,23) -74,40%
2 Beban Barang Tak Habis Pakai 26.000.000,00 - 26.000.000,00 0,00%
Beban Jasa 98.344.352.866,92 40.037.948.292,16 58.306.404.574,76 145,63%
1 Beban Jasa Kantor 83.398.381.059,92 37.902.281.348,00 45.496.099.711,92 120,04%
2 Beban Iuran Jaminan/Asuransi 11.001.176.775,00 - 11.001.176.775,00 0,00%
3 Beban Sewa Tanah - 143.800.000,00 (143.800.000,00) 0,00%
4 Beban Sewa Peralatan dan Mesin 797.216.640,00 549.096.407,16 248.120.232,84 0,00%
5 Beban Sewa Gedung dan Bangunan 288.998.575,00 147.610.000,00 141.388.575,00 95,79%
6 Beban Jasa Konsultansi Konstruksi 1.368.612.000,00 - 1.368.612.000,00 0,00%
7 Beban Jasa Konsultansi Non Konstruksi 44.385.110,00 - 44.385.110,00 0,00%
8
Beban Kursus/Pelatihan, Sosialisasi, Bimbingan Teknis serta Pendidikan dan Pelatihan
846.665.483,00 538.241.100,00 308.424.383,00 57,30%
9 Beban Jasa Insentif Pemungutan Pajak
Daerah bagi Pegawai Non ASN - 30.419.437,00 (30.419.437,00) -100,00%
10 Beban Jasa Insentif bagi Pegawai Non
ASN atas Pemungutan Retribusi 146.017.224,00 - 146.017.224,00 0,00%
11 Beban Uang yang Diberikan kepada
Pihak Ketiga/Pihak Lain/Masyarakat 411.300.000,00 6.500.000,00 404.800.000,00 0,00%
12 Beban Jasa yang Diberikan kepada
Pihak Ketiga/Pihak Lain/Masyarakat 41.600.000,00 720.000.000,00 (678.400.000,00) -94,22%
Beban Pemeliharaan 23.740.049.625,17 2.583.518.402,66 21.156.531.222,51 818,90%
1 Beban Pemeliharaan Tanah 873.735.725,00 547.187.000,00 326.548.725,00 59,68%
2 Beban Pemeliharaan Peralatan dan
Mesin 7.890.529.228,25 748.460.029,29 7.142.069.198,96 954,24%
3 Beban Pemeliharaan Gedung dan
Bangunan 13.053.420.271,92 1.156.451.373,37 11.896.968.898,55 1028,75%
4 Beban Pemeliharaan Jalan, Jaringan,
dan Irigasi 1.908.149.400,00 113.080.000,00 1.795.069.400,00 1587,43%
5 Beban Pemeliharaan Aset Tetap
Lainnya 14.215.000,00 18.340.000,00 (4.125.000,00) -22,49%
Beban Perjalanan Dinas 23.918.511.898,00 13.030.991.597,00 10.887.520.301,00 83,55%
1 Beban Perjalanan Dinas Dalam Daerah 23.918.511.898,00 13.030.991.597,00 10.887.520.301,00 83,55%
Beban Barang dan Jasa BLUD 8.448.727.594,00 - 8.448.727.594,00 0,00%
1 Beban Barang dan Jasa BLUD 8.448.727.594,00 - 8.448.727.594,00 0,00%
JUMLAH 187.512.846.074,37 179.822.836.265,99 6.410.111.999,04 4,28%
5.4.2.3. BEBAN HIBAH
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp25.877.964.250,29 Rp36.324.100.372,00 Beban Hibah Tahun 2021merupakan penambahan hibah yang dilakukan Pemerintah Kota Tanjungbalai sebesar Rp25.877.964.250,29dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.98.Rincian Badan/Lembaga/Organisasi Penerima HibahTA 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % Beban Hibah kepada Pemerintah Pusat 9.768.631.334,31 - 9.768.631.334,31 0,00%
1 Beban Hibah Uang kepada Pemerintah
Pusat 2.500.000.000,00 - 2.500.000.000,00 0,00%
2 Beban Hibah Barang kepada Pemerintah
Pusat 1.039.798.800,00 - 1.039.798.800,00 0,00%
111
3 Beban Hibah Jasa kepada Pemerintah Pusat 6.228.832.534,31 - 6.228.832.534,31 0,00%
Beban Hibah kepada Badan, Lembaga, Organisasi Kemasyarakatan yang Berbadan Hukum Indonesia
15.454.758.217,98 33.866.200.372,00 (18.411.442.154,02) -54,37%
1
Beban Hibah Uang kepada Badan dan Lembaga yang Bersifat Nirlaba, Sukarela dan Sosial yang Dibentuk Berdasarkan Peraturan Perundang-Undangan
2.714.000.000,00 - 2.714.000.000,00 0,00%
2
Beban Hibah Uang kepada Badan dan Lembaga Nirlaba, Sukarela dan Sosial yang Telah Memiliki Surat Keterangan Terdaftar
10.787.510.506,00 - 10.787.510.506,00 0,00%
3
Beban Hibah kepada Badan dan Lembaga Nirlaba, Sukarela Bersifat Sosial
Kemasyarakatan
1.953.247.711,98 33.866.200.372,00 (31.912.952.660,02) -94,23%
Beban Hibah Dana BOS - 2.457.900.000,00 (2.457.900.000,00) -100,00%
1 Beban Hibah Uang Dana BOS yang Diterima
oleh Satdikdas Negeri - 2.457.900.000,00 (2.457.900.000,00) -100,00%
Beban Hibah Bantuan Keuangan Kepada Partai
Politik 654.574.698,00 - 654.574.698,00 0,00%
1 Beban Hibah Bantuan Keuangan Kepada
Partai Politik 654.574.698,00 - 654.574.698,00 0,00%
JUMLAH 25.877.964.250,29 36.324.100.372,00 (10.446.136.121,71) -28,76%
5.4.2.4. BEBAN BANTUAN SOSIAL
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp11.850.278.073,00 Rp20.339.161.320,00 Beban Bantuan Sosial Tahun 2021merupakan beban bantuan sosial kepada organisasi sosial kemasyarakatan yang terealisasi sebesarRp11.850.278.073,00dengan rincian sebagai berikut:
Tabel5.99.Rincian Penyaluran Bantuan SosialTA 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Beban Bantuan Sosial Uang kepada Individu 126.500.000,00 5.409.623.820,00 (5.283.123.820,00) -97,66%
2 Beban Bantuan Sosial Uang kepada Keluarga 3.873.073.000,00 - 3.873.073.000,00 0,00%
3 Beban Bantuan Sosial Uang kepada
Kelompok Masyarakat 5.071.025.073,00 14.929.537.500,00 (9.858.512.427,00) -66,03%
4
Beban Bantuan Sosial Uang kepada Lembaga Non Pemerintahan (Bidang Pendidikan, Keagamaan dan Bidang Lainnya)
2.779.680.000,00 - 2.779.680.000,00 0,00%
JUMLAH 11.850.278.073,00 20.339.161.320,00 (8.488.883.247,00) -41,74%
5.4.2.5. BEBAN PENYISIHAN PIUTANG
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp1.347.230.296,89 Rp2.334.273.777,09 Beban Penyisihan Piutang merupakan penyisihan atas ketertagihan piutang yang dibebankan setiap tahun untuk mengestimasi ketidaktertagihan piutang setelah memasuki kategori piutang yang harus disisihkan.
Beban Penyisihan Piutang Tahun 2021 adalah sebesar Rp1.347.230.296,89dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.100.Rincian Beban Penyisihan PiutangTahun 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) %
112
1 Beban Penyisihan Piutang Pajak Daerah 979.670.173,30 1.566.441.379,00 (586.771.205,70) -37,46%
2 Beban Penyisihan Piutang Lain-Lain PAD yang Sah -117.885.195,00 - (117.885.195,00) 0,00%
3 Beban Penyisihan Piutang Lainnya 485.445.318,59 767.832.398,09 (282.387.079,50) -36,78%
JUMLAH 1.347.230.296,89 2.334.273.777,09 (987.043.480,20) -42,28%
5.4.2.6. BEBAN LAIN – LAIN
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp1.511.562.717,75 Rp0,00
Beban Lain – Lain merupakan Beban Penurunan Nilai Investasi Pemerintah Kota Tanjungbalai kepada PDAMTirta Kualo sebesar Rp1.511.562.717,75.
5.4.2.7. BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN DAN MESIN
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp21.985.349.848,15 Rp25.586.775.581,31 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin Tahun 2021 adalah sebesar Rp21.896.533.285,18dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.101.Rincian Beban Penyusutan Peralatan Dan Mesin Tahun 2021 dan 2020 No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Beban Penyusutan Alat Besar 1.969.441.563,61 988.709.433,24 980.732.130,37 99,19%
2 Beban Penyusutan Alat Angkutan 5.570.658.997,17 6.745.679.973,21 (1.175.020.976,04) -17,42%
3 Beban Penyusutan Alat Bengkel
dan Alat Ukur 118.983.567,27 72.806.548,21 46.177.019,06 63,42%
4 Beban Penyusutan Alat Pertanian 105.319.021,17 119.360.021,15 (14.040.999,98) -11,76%
5 Beban Penyusutan Alat Kantor
dan Rumah Tangga 5.631.031.281,76 6.667.668.964,29 (1.036.637.682,53) -15,55%
6 Beban Penyusutan Alat Studio,
Komunikasi, dan Pemancar 407.652.148,42 601.594.056,38 (193.941.907,96) -32,24%
7 Beban Penyusutan Alat
Kedokteran dan Kesehatan 2.897.115.018,40 3.166.585.650,10 (269.470.631,70) -8,51%
8 Beban Penyusutan Alat
Laboratorium 1.373.511.696,20 1.739.299.819,72 (365.788.123,52) -21,03%
9 Beban Penyusutan Komputer 3.748.203.793,15 5.199.790.579,91 (1.451.586.786,76) -27,92%
10 Beban Penyusutan Alat Produksi,
Pengolahan dan Pemurnian 14.800.299,90 - 14.800.299,90 0,00%
11 Beban Penyusutan Alat
Keselamatan Kerja 42.967.849,10 285.107.133,60 (242.139.284,50) -84,93%
12 Beban Penyusutan Alat Peraga 9.900.000,00 173.401,50 9.726.598,50 5609,29%
13 Beban Penyusutan
Rambu-Rambu 51.693.202,40 - 51.693.202,40 0,00%
14 Beban Penyusutan Peralatan
Olahraga 44.071.409,60 - 44.071.409,60 0,00%
JUMLAH 21.985.349.848,15 25.586.775.581,31 (3.601.425.733,16) -14,08%
5.4.2.8. BEBAN PENYUSUTAN GEDUNG DAN BANGUNAN
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp19.484.791.355,11 Rp18.678.084.905,71 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan Tahun 2021 adalah sebesar Rp19.484.791.355,11dengan rincian sebagai berikut:
113
Tabel 5.102.Rincian Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan Tahun 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Beban Penyusutan Bangunan Gedung 18.417.881.252,64 17.175.642.501,13 1.246.904.690,29 7,26%
2 Beban Penyusutan Monumen 198.584.878,06 70.325.910,50 128.258.967,56 182,38%
3 Beban Penyusutan Bangunan Menara 10.231.591,75 191.666.052,81 -181.434.461,06 -94,66%
4 Beban Penyusutan Tugu Titik Kontrol/Pasti 858.093.632,66 1.240.450.441,27 -382.356.808,61 -30,82%
JUMLAH 19.484.791.355,11 18.678.084.905,71 811.372.388,18 4,34%
5.4.2.9. BEBAN PENYUSUTAN JALAN, JARINGAN DAN IRIGASI
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp33.266.793.155,45 Rp21.255.506.488,81 Beban Penyusutan Jalan, Jaringan dan Irigasi Tahun 2021 adalah sebesar Rp33.266.793.155,45dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.103.Rincian Beban Penyusutan Jalan, Jaringan dan Irigasi Tahun 2021 dan 2020
No Rincian Saldo 2021 (Rp) Saldo 2020 (Rp) Kenaikan/
(Penurunan) (Rp) % 1 Beban Penyusutan Jalan dan Jembatan 13.468.792.476,49 9.254.211.851,34 4.214.580.625,15 45,54%
2 Beban Penyusutan Bangunan Air 15.821.578.272,10 7.834.986.957,56 7.986.591.314,54 101,93%
3 Beban Penyusutan Instalasi 382.923.552,82 446.264.289,30 -63.340.736,48 -14,19%
4 Beban Penyusutan Jaringan 3.593.498.854,04 3.720.043.390,61 -126.544.536,57 -3,40%
JUMLAH 33.266.793.155,45 21.255.506.488,81 12.011.286.666,64 56,51%
5.4.2.10. BEBAN TRANSFER
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp0,00 Rp654.574.698,00 Beban Bantuan Keuangan Tahun 2021 sebesar Rp0,00. Pada Tahun 2020 terdapat Beban Bantuan Keuangan sebesar Rp654.574.698,00 yang merupakan bantuan keuangan kepada Partai Politik.
5.4.3. SURPLUS / DEFISIT DARI OPERASI
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp33.402.296.061,86 Rp11.672.864.003,42 Surplus/Defisit dari Kegiatan Operasional Tahun 2021 adalah sebesar Rp22.158.663.816,27 yang didapatkan dari perhitungan sebagai berikut:
1 Pendapatan – LO Rp638.789.958.070,39
2 Beban _ LO Rp605.387.662.008,53
3 Surplus/Defisit Operasional Rp33.402.296.061,86 5.4.4. POS LUAR BIASA
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp310.000.000,00 Rp0,00
114 Pos Luar Biasa merupakan Beban Tidak Terduga. Pada Tahun 2021 terdapat Pos Luar Biasa sebesar 310.000.000,00 yang merupakan tanggap darurat bencana banjir dan banjir ROB di Kota Tanjungbalai pada Tahun 2021
5.4.5. SURPLUS / DEFISIT – LO
31 Desember 2021 31 Desember 2020 Rp33.092.296.061,86 Rp11.672.864.003,42 Surplus / Defisitn– LO Tahun 2021 adalah sebesar Rp21.848,663.816,27 didapatkan dari perhitungan sebagai berikut:
1) Surplus/Defisit Operasional Rp 33.402.296.061,86 2) Surplus/Defisit Non Operasional Rp 0,00 3) Surplus/Defisit dari Pos Luar Biasa Rp (310.000.000,00) Surplus (Defisit) – LO Rp 33.092.296.061,86