kredit (lanjutan)
a. By type, currency, and loan quality
(continued)
Kualitas pinjaman yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Bank Indonesia (lanjutan)
Loans quality based on collectibility according to Bank Indonesia regulation (continued)
Rasio kredit bermasalah (“NPL”) dihitung sesuai dengan pedoman perhitungan rasio keuangan sebagaimana tercantum dalam Surat Edaran Bank Indonesia No.3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005 yang kemudian diubah melalui Surat Edaran Bank Indonesia No.12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010. Pada tanggal 31 Maret 2012, NPL bruto dan neto Bank masing-masing adalah sebesar 2.09% dan 0.99% (2011: 1.69% dan 1.11%) dan masih lebih rendah dari NPL bruto maksimum 5% yang diisyaratkan oleh Bank Indonesia.
Non performing loans (“NPL”) determined based
on financial ratio calculation guidance as stated in Circular Letter of Bank Indonesia No. 3/30/DPNP dated 14 December 2001 as amended with the Circular Letter of Bank Indonesia No. 7/10/DPNP dated 31 March 2005 then amended by Circular Letter of Bank Indonesia No.12/11/DPNP dated 31 March 2010. As at 31 March 2012, the percentage of the
Bank‟s gross and net NPL is 2.09% and 0.99%
(2011: 1.69% and 1.11%), respectively, which is lower than maximum gross NPL of 5% as required by Bank Indonesia.
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
Pinjaman yang diberikan berdasarkan sektor ekonomi dan pinjaman yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai.
Loans based on economic sector and impaired and unimpaired loans.
31 Maret/March 2012
Tidak
mengalami Mengalami
penurunan penurunan
nilai/ nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah Rupiah
Konsumsi 2,845,024 40,806 2,885,830 Consumer
Jasa pelayanan sosial 290,042 9,230 299,272 Social services
Industri pengolahan 77,622 8,972 86,594 Processing industry
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting and
dan sarana pertanian 40,017 2,738 42,755 agriculture improvements
Jasa dunia usaha 106,255 1,289 107,544 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 51,863 19,568 71,431 Trading, restaurant and hotel
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehouse
dan komunikasi 1,487 400 1,887 and communication
Konstruksi 3,724 50 3,774 Construction
Pertambangan 2,000 - 2,000 Mining
Sub jumlah 3,418,034 83,053 3,501,087 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Jasa dunia usaha - - Business services
Pertambangan 10,347 - 10,347 Mining
Perdagangan, restoran dan hotel 10,123 - 10,123 Trading, restaurant and hotel
Sub jumlah 20,470 83,053 20,470 Sub total
Dikurangi: Cadangan
kerugian penurunan Less: Allowance for
nilai (12,017) (21,860) (33,877) impairment losses
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Pinjaman yang diberikan berdasarkan sektor ekonomi dan pinjaman yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai (lanjutan).
Loans based on economic sector and impaired and unimpaired loans (continued).
31 Desember/December 2011
Tidak
mengalami Mengalami
penurunan penurunan
nilai/ nilai/ Jumlah/
Unimpaired Impaired Total
Rupiah Rupiah
Konsumsi 2,651,644 33,191 2,684,835 Consumer
Jasa pelayanan sosial 338,548 4,485 343,033 Social services
Industri pengolahan 71,202 3,194 74,396 Processing industry
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting and
dan sarana pertanian 39,846 2,627 42,473 agriculture improvements
Jasa dunia usaha 47,171 919 48,090 Business services
Perdagangan, restoran dan hotel 59,390 11,499 70,889 Trading, restaurant and hotel
Pengangkutan, pergudangan Transportation, warehouse
dan komunikasi 2,416 400 2,816 and communication
Konstruksi 3,700 - 3,700 Construction
Pertambangan 1,744 - 1,744 Mining
Sub jumlah 3,215,661 56,315 3,271,976 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Jasa dunia usaha 54,419 - 54,419 Business services
Pertambangan 10,648 - 10,648 Mining
Perdagangan, restoran dan hotel 4,733 - 4,733 Trading, restaurant and hotel
Sub jumlah 69,800 - 69,800 Sub total
3,285,461 56,315 3,341,776
Dikurangi: Cadangan
kerugian penurunan Less: Allowance for
nilai (10,710) (19,145) (29,855) impairment losses
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas pinjaman yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Bank Indonesia.
Loans quality based on collectibility according to Bank Indonesia regulation.
31 Maret/March 2012
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ lancar/
Lancar/ Special Sub Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Konsumsi 2,802,802 46,040 5,642 6,482 24,864 2,885,830 Consumer
Jasa pelayanan sosial 286,379 6,603 - 631 5,659 299,272 Social services
Industri pengolahan 75,517 4,724 1,140 2,171 3,042 86,594 Processing industry
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting dan sarana and agriculture
pertanian 37,707 2,310 34 337 2,367 42,755 improvements
Jasa dunia usaha 102,602 2,685 797 592 868 107,544 Business services
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 46,595 6,454 6,956 430 10,996 71,431 and hotel
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse and
komunikasi 1,487 - - 400 1,887 communication
Pertambangan 2,000 - - - - 2,000 Mining
Konstruksi 3,724 - - - 50 3,774 Construction
Sub jumlah 3,358,813 68,816 14,569 10,643 48,246 3,501,087 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Jasa dunia usaha - - - - Business services
Pertambangan 7,051 3,296 - - - 10,347 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 10,123 - - - - 10,123 and hotel
Sub jumlah 17,174 3,296 - - - 20,470 Sub total
Dikurangi : Cadangan
kerugian penurunan Less : Allowance for
nilai (7,785) (4,617) (3,295) (1,591) (16,589) (33,877) impairment losses ,
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) b. By economic sector (continued)
Kualitas pinjaman yang diberikan berdasarkan kolektibilitas sesuai ketentuan Bank Indonesia (lanjutan).
Loans quality based on collectibility according to Bank Indonesia regulation (continued).
31 Desember/December 2011
Dalam
Perhatian Kurang
Khusus/ lancar/
Lancar/ Special Sub Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Standard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Konsumsi 2,614,977 37,704 3,899 4,893 23,362 2,684,835 Consumer
Jasa pelayanan sosial 330,962 7,589 19 - 4,463 343,033 Social services
Industri pengolahan 68,031 3,312 468 - 2,585 74,396 Processing industry
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting dan sarana and agriculture
pertanian 32,786 7,054 174 310 2,149 42,473 improvements
Jasa dunia usaha 45,779 1,392 - - 919 48,090 Business services
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 48,587 10,803 712 3,295 7,492 70,889 and hotel
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse and
komunikasi 2,416 - - 400 - 2,816 communication
Pertambangan 1,744 - - - - 1,744 Mining
Konstruksi 3,700 - - - - 3,700 Construction
Sub jumlah 3,148,982 67,854 5,272 8,898 40,970 3,271,976 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Jasa dunia usaha 54,419 - - - - 54,419 Business services
Pertambangan 10,648 - - - - 10,648 Mining
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 4,733 - - - - 4,733 and hotel
Sub jumlah 69,800 - - - - 69,800 Sub total
3,218,782 67,854 5,272 8,898 40,970 3,341,776 Dikurangi : Cadangan
kerugian penurunan Less : Allowance for
nilai (6,869) (3,856) (1,020) (1,844) (16,266) (29,855) impairment losses
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit dan sisa jangka waktu
c. By term of credit agreements and remaining maturity period
Berdasarkan jangka waktu perjanjian kredit By term of credit agreements
31 31 Maret/ Desember/ March December
2012 2011
Sampai dengan 1 bulan 155 190 Up to 1 month
1 s.d 3 bulan 5,447 4,832 1 month to 3 months
3 s.d 6 bulan 11,945 10,208 3 months to 6 months
6 s.d 12 bulan 77,781 82,374 6 months to 12 months
1 s.d 2 tahun 118,571 107,714 1 year to 2 years
2 s.d 5 tahun 1,250,053 1,276,264 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 2,057,605 1,860,194 More than 5 years
3,521,557 3,341,776
Dikurangi: Cadangan kerugian Less:Allowance for
penurunan nilai (33,877) (29,855) impairment losses
3,487,680 3,311,921
Berdasarkan sisa jangka waktu By remaining maturity period
31 31 Maret/ Desember/ March December
2012 2011
Sampai dengan 1 bulan 10,893 14,690 Up to 1 month
1 s.d 3 bulan 47,786 51,765 1 month to 3 months
3 s.d 6 bulan 47,483 63,126 3 months to 6 months
6 s.d 12 bulan 100,762 162,344 6 months to 12 months
1 s.d 2 tahun 252,804 243,173 1 year to 2 years
2 s.d 5 tahun 1,273,964 1,213,271 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 1,787,865 1,593,407 More than 5 years
3,521,557 3,341,776
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (33,877) (29,855) impairment losses
3,487,680 3,311,921
d. Kredit kepada pihak berelasi dan pihak ketiga d. By related and third party
31 31 Maret/ Desember/ March December
2012 2011
Pihak-pihak yang berelasi
(Catatan 35) 10,712 106,702 Related parties (Note 35)
Pihak ketiga 3,510,845 3,235,074 Third parties
3,521,557 3,341,776
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (33,877) (29,855) impairment losses
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
d. Kredit kepada pihak berelasi dan pihak ketiga (lanjutan)
d. By related and third party (continued)
Pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011, kolektibilitas pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi adalah lancar.
As at 31 March 2012 and 31 December 2011, collectibility of loans granted to related parties are current.
Diantara pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi adalah pinjaman karyawan. Pinjaman karyawan adalah pinjaman yang diberikan kepada karyawan tetap Bank dengan masa kerja sekurang-kurangnya 1 (satu) tahun terhitung sejak pengajuan pinjaman. Pinjaman diberikan untuk membiayai kebutuhan yang sifatnya primer seperti pembelian rumah, kendaraan, biaya pendidikan, kesehatan dan berbagai keperluan lainnya. Pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank termasuk pengurus dibebani bunga 3,00%-7,50% per tahun dengan jangka waktu pelunasan maksimal selama 15 tahun dan dibayar kembali melalui pemotongan gaji bulanan.
Loans to related parties include employee loans.
Loans to the Bank‟s employees are loans granted for the Bank‟s employees who have been
working for at least one year before the loan application is submitted. Loans are given to finance the primary needs, such as property, vehicle, school tuition fees, health and other various needs. Interest on loans granted to the
Bank‟s employees including management is
3.00%-7.50% per annum with maximum payment period of 15 years and repayable through monthly salary deduction.
e. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun e. Average annual interest rate
31 31 Maret/ Desember/ March December
2012 2011
Pinjaman rekening koran 16.64% 16.75% Demand loans
Kredit modal kerja 18.30% 17.32% Working capital loans
Kredit investasi 15.84% 15.62% Investment loans
Kredit konsumsi 21.23% 21.33% Consumer loans
f. Cadangan kerugian penurunan nilai f. Allowance for impairment losses
31 31 Maret/ Desember/ March December
2012 2011
Saldo awal 29,855 48,367 Beginning balance
(Pemulihan)/pembentukan (Reversal)/allowance
selama tahun berjalan 3,793 (4,960) during the year
Penerimaan kembali kredit Recovery of loans previously
yang telah dihapusbukukan 229 2,224 written-off
Penghapusbukuan selama Write-offs during
tahun berjalan - (15,776) the year
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
f. Cadangan kerugian penurunan nilai (lanjutan) f. Allowance for impairment losses (continued)
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian yang dibentuk cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat penurunan nilai pinjaman yang diberikan.
Management believes that the allowance for losses is adequate to cover impairment losses for loans.
g. Pinjaman yang diberikan yang
direstrukturisasi g. Restructured loans 31 31 Maret/ Desember/ March December 2012 2011
Saldo pinjaman yang
direstrukturisasi 17,803 16,771 Restructured loans balance
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai (5,796) (5,664) impairment losses
12,007 11,107
Kredit yang direstrukturisasi meliputi antara lain penjadwalan ulang pembayaran pokok kredit dan bunga, penurunan tunggakan bunga, penurunan tingkat bunga dan penambahan fasilitas kredit.
Restructured loans include loans with rescheduled principal and interest payments, reduced overdue interest, reduced interest rates and increased loan facilities.
Tidak ada kredit yang direstrukturisasi yang termasuk dalam pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi.
There are no restructured loans to related parties.
10. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 10. LOANS (continued)
h. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) h. Legal Lending Limit (LLL)
Pada tanggal 20 Januari 2005, BI mengeluarkan peraturan No. 7/3/PBI/2005 tentang ”Batas Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”) Bank Umum” yang berlaku efektif sejak tanggal 20 Januari 2005. Peraturan tersebut menetapkan batas maksimum penyediaan dana kepada satu peminjam yang bukan merupakan pihak berelasi tidak melebihi 20% dari modal Bank. Peraturan tersebut juga menetapkan batas maksimum penyediaan dana kepada satu kelompok peminjam yang bukan pihak berelasi tidak melebihi 25% dari modal Bank. Peraturan ini telah diubah dengan peraturan BI No. 8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang kriteria penyediaan dana kepada pihak berelasi yang dikecualikan dari perhitungan BMPK. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran atas BMPK baik kepada pihak berelasi dan pihak tidak berelasi.
On 20 January 2005, BI issued regulation
No. 7/3/PBI/2005 relating to the ”Legal Lending Limit (“LLL”) for Commercial Banks” which was
effective starting 20 January 2005. This regulation requires the maximum lending limit to one non-related party borrower not to exceed
20% of the Bank‟s capital. This regulation also
requires the maximum lending limit to non related party group of borrowers not to exceed 25% of
Bank‟s capital. This regulation has been changed
by BI regulation No. 8/13/PBI/2006 dated 5 October 2006 regarding criteria of lending to related parties which exempted from calculation of the LLL. As at 31 December 2011 and 2010, there was no breach and no violation of the LLL requirements both to related parties and third parties.
i. Jaminan i. Collateral
Pinjaman yang diberikan biasanya dijamin dengan agunan yang diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka dan jaminan lainnya. Pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011, jumlah pinjaman yang diberikan yang dijamin dengan jaminan tunai berupa giro dan deposito berjangka yang diblokir adalah masing-masing sebesar Rp 101,505 dan Rp 182,998.
Loans are generally collateralised by registered mortgages, powers of attorney to mortgage or sell, time deposits and other guarantees. As at 31 Maret 2012 and 2011, loans collateralised by cash collateral in form of pledged current accounts and time deposit amounted to Rp 101,505 and Rp 182,998, respectively.
11. PENYERTAAN SAHAM 11. INVESTMENTS IN SHARES
31 31 Maret/ Desember/ March December
2012 2011
PT Sarana Jabar Ventura 413 413 PT Sarana Jabar Ventura
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai - - impairment losses
413 413
Sejak tanggal 28 Oktober 1993, Bank memiliki penyertaan dalam bentuk saham pada PT Sarana Jabar Ventura, perusahaan yang bergerak dalam bidang modal ventura.
Since 28 October 1993, the Bank has investment in shares at PT Sarana Jabar Ventura, a capital venture company.
Persentase kepemilikan Bank pada PT Sarana Jabar Ventura pada tanggal 31 Maret 2012 adalah sebesar 3.51% (2011: 3,51%). Bank mencatat penyertaan tersebut dengan menggunakan metode harga perolehan.
The percentage of ownership of the Bank to PT Sarana Jabar Ventura on 31 March 2012 is 3.51% (2011: 3.51%). The Bank records the investment with cost method.