Akun ini terdiri dari piutang yang berasal dari pihak ketiga adalah sebagai berikut:
31 Desember
30 Juni 2013 2012 2011 2010
Piutang lain-lain lancar
Mantolli International Corporation (Mantolli) 16.044.845 14.605.691 17.832.375 17.500.253 Perhimpunan Penghuni Rumah Susun Hunian 1.157.928 978.240 82.781 4.060.165
PT Jakarta Cakratunggal Steel Mills - - - 55.892.247
Lain-lain 13.262.987 8.670.334 7.647.770 15.526.719
Total piutang lain-lain lancar 30.465.760 24.254.265 25.562.926 92.979.384 Piutang lain-lain tidak lancar
Mantolli - - 12.154.406 28.837.740
Total piutang lain-lain 30.465.760 24.254.265 37.717.332 121.817.124
Piutang kepada Mantolli tidak dikenakan bunga dan dijamin dengan saham PT Jakartabaru Graha Permai (JBGP) yang dimiliki oleh Mantolli. Perusahaan mempunyai hak untuk mengambil alih seluruh jaminan tersebut apabila Mantolli tidak dapat melaksanakan pembayaran piutang tersebut. Piutang ini sebelumnya telah jatuh tempo pada tanggal 18 Desember 2009 tetapi telah diperpanjang sampai dengan 30 Desember 2013 dan dibayar melalui angsuran tahunan sebesar Rp17.484.000 mulai tahun 2009, dengan angsuran terakhir akan jatuh tempo pada tanggal 30 Desember 2013.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan masing-masing piutang pada akhir periode, manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain tersebut dapat tertagih.
8. PERSEDIAAN
Persediaan terdiri dari:
31 Desember
30 Juni 2013 2012 2011 2010
Persediaan tersedia untuk dijual
Kapling 70.230.404 92.604.750 187.409.077 45.896.554
Bangunan komersial 5.563.403 47.250.545 9.106.571 7.893.122
Rumah 3.325.658 30.907.761 273.979.815 93.798.572
Apartemen 344.347 344.347 344.347 3.300.128
Total persediaan tersedia untuk dijual 79.463.812 171.107.403 470.839.810 150.888.376 Persediaan dalam pengembangan/penyelesaian
Tanah 1.492.487.410 1.162.957.143 1.259.274.168 362.194.595
Bangunan 1.673.116.758 1.251.815.891 864.120.453 787.765.111
Apartemen 186.095.289 221.967.545 136.225.560 -
Total persediaan dalam pengembangan/
penyelesaian 3.351.699.457 2.636.740.579 2.259.620.181 1.149.959.706
Lain-lain 16.747.061 12.335.918 10.622.418 7.585.275
31 Desember
30 Juni 2013 2012 2011 2010
Saldo awal 1.473.783.436 1.000.346.013 787.765.111 269.726.638
Biaya produksi 761.417.232 1.411.399.988 1.213.624.983 1.058.500.800 Transfer ke persediaan bangunan yang
tersedia untuk dijual (375.988.622) (937.962.565) (1.001.044.081) (540.462.327) Saldo akhir 1.859.212.046 1.473.783.436 1.000.346.013 787.765.111
Mutasi persediaan bangunan komersial, rumah dan apartemen yang tersedia untuk dijual adalah sebagai berikut: 31 Desember 30 Juni 2013 2012 2011 2010 Saldo awal: Bangunan komersial 47.250.545 9.106.571 7.893.122 20.172.005 Rumah 30.907.761 273.979.815 93.798.572 32.124.911 Apartemen 344.347 344.347 3.300.128 -
Transfer dari persediaan bangunan dalam penyelesaian 375.988.622 937.962.565 1.001.044.081 540.462.327 Harga pokok penjualan:
Rumah (75.315.990) (703.160.684) (648.582.745) (384.522.586)
Bangunan komersial (187.748.609) (143.275.968) (92.133.000) (81.172.641)
Apartemen (182.193.268) (296.453.993) (2.955.782) (22.072.194)
Perkantoran - - (78.933.643) -
Saldo akhir 9.233.408 78.502.653 283.430.733 104.991.822
Persentase nilai persediaan yang dimiliki atas nama Perusahaan dan Entitas Anak dan atas nama pihak lain adalah sebagai berikut:
31 Desember
30 Juni 2013 2012 2011 2010
Perusahaan dan Entitas Anak 99,57 99,48 99,46 98,25
Pihak-pihak lain 0,43 0,52 0,54 1,75
Total 100,00 100,00 100,00 100,00
Total persediaan pengembangan real estat yang pengikatan jual belinya telah berlaku, tetapi penjualannya belum diakui adalah sebagai berikut:
31 Desember
30 Juni 2013 2012 2011 2010
Persediaan tersedia untuk dijual
Rumah 3.325.658 30.521.604 273.083.643 85.827.964
Bangunan komersial 25.877.438 83.405.166 6.730.376 4.711.304
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012, 2011 dan 2010
dan Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2013 dan 2012 (tidak diaudit) dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010
(Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain)
62
8. PERSEDIAAN (lanjutan)
Uang muka yang diterima sehubungan dengan persediaan diatas masing-masing sebesar
Rp2.768.795.413, Rp3.325.748.963, Rp3.231.829.886 dan Rp1.927.606.607 pada tanggal 30 Juni 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 disajikan sebagai Uang Muka yang Diterima pada laporan posisi keuangan konsolidasian dan sebagai bagian dari “Uang Muka yang Diterima” pada Catatan 23.
Pada tanggal 30 Juni 2013, persediaan dengan nama Royal Orchard 3, Orchard Square 2, Acacia, Sinpasa Commercial, apartemen Sherwood, Palm Residence, Maple Residence, Emerald, Pascal Residence, Scarlet, The Tiara, Graha Boulevard dan The Crown tersedia untuk dijual, dan persediaan dengan nama apartemen Sherwood, Sherwood Garden Residence, The Kensington, Graha Bulevar Timur, Lotus, Magnolia, Emerald Commercial, Bluebell Residence, Vernonia, The Springs, Golden 8, Dalton Commercial, Darwin, Scientia Commercial, Aristoteles, Emerald Cove, apartemen Scientia, Amethyst, Volta, Starling, Goldfinch dan Jasmine Commercial Extention dalam pengembangan atau penyelesaian.
Pada tanggal 31 Desember 2012, persediaan dengan nama Royal Orchard 3, Orchard Square 1, Acacia, Sinpasa Commercial, apartemen Sherwood, Emerald, Pascal Residence, Palm Residence dan Maple Residence tersedia untuk dijual, dan persediaan dengan nama Orchard Square 2, apartemen Sherwood, Sherwood Garden Residence, Graha Bulevar Timur, Acacia, Sinpasa Commercial, Lotus, Magnolia, Emerald Commercial, Bluebell Residence, The Tiara, The Crown, Scarlet, The Springs, Graha Boulevard, Golden 8, Dalton Commercial, Crystal Commercial, The Crown, Darwin, Scientia Commercial, Aristoteles, Emerald Cove, apartemen Scientia dan Grisea dalam pengembangan/penyelesaian.
Pada tanggal 31 Desember 2011, persediaan dengan nama Ebony, Clover, Royal Orchard 2, Maple Residence, Palm Residence, Graha Boulevard, dan Jasmine Residence tersedia untuk dijual, dan persediaan dengan nama Royal Orchard 2, Royal Orchard 3, Orchard Square 1, The Tiara, Graha Boulevard, Crystal, The Springs, Golden 8 extension, Grisea, Canary, Scarlet, Starling, Ruby extension, Pascal Residence, Darwin Residence, apartemen Sherwood dan apartemen Scientia dalam pengembangan/penyelesaian.
Pada tanggal 31 Desember 2010, persediaan dengan nama Royal Orchard 1, Ebony, Clover, New Batavia, Beryl, Jasmine, PHG-Jade dan PHG-Turquoise tersedia untuk dijual, dan persediaan dengan nama Royal Orchard 2, Royal Orchard 3, Graha Boulevard, Palm Residence, Maple Residence, Acacia Residence, Crown, Dalton, Darwin, Grisea, Canary, Pascal dan New Jasmine dalam pengembangan/penyelesaian.
Saldo biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke dalam akun persediaan, masing-masing adalah sebesar Rp8.470.806, Rp13.956.413, Rp7.573.617 dan Rp2.916.692 (Catatan 15 dan 17) untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.
Pada tanggal 30 Juni 2013, persediaan rumah, bangunan komersial dan apartemen dengan nilai buku neto Rp323.971.346, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya pada PT Asuransi AXA Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT Harta Aman Pratama, PT Asuransi Indrapura, PT Asuransi Allianz Utama, PT KSK Insurance Indonesia, dan PT Asuransi Astra Buana, seluruhnya pihak ketiga, dengan total nilai pertanggungan sebesar US$528.000 dan Rp980.858.481. Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup memadai untuk menutup kerugian atas risiko tersebut.
Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, persediaan tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman.
Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa persediaan telah mencerminkan nilai realisasinya, sehingga tidak perlu dilakukan penyisihan atas persediaan tersebut.
31 Desember 30 Juni 2013 2012 2011 2010 Asuransi 4.004.194 2.195.258 2.305.027 2.181.333 Iklan 3.496.728 4.806.727 5.975.366 2.097.703 Subsidi bunga 340.331 1.500.829 2.935.150 676.600 Lain-lain 3.604.128 2.958.328 1.433.927 840.500
Total biaya dibayar dimuka 11.445.381 11.461.142 12.649.470 5.796.136