STRUKTUR DAN hUbUNgAN TATA KELOLA
RIGHTS AND RESPONSIBILITIES OF SHAREHOLDERS / GMS
Governance aspects which related to the Rights and Responsibilities of Shareholders judged by 10 (ten) indicators that reflect compliance and best practices of GCG implementation. Indicators which related to aspects of the Right and Responsibility of Shareholders is: Things that need to get approval / decision of Shareholder / GMS:
Transparency in the Commissioners and Board of Directors selection; consultation with relevant agencies; Role of Shareholders in response to market; implementation of the GMS by the existing provisions; appointment of Board members; assessment to the Commissioner; appointment members of Board of Directors; assessment to the Board of Directors; incentive systems for executive directors and commisioner.
Based on the application evaluation of the ten
tAtA KELOLA PErUsAHAAN good corporate governance
tersebut mencapai skor 7 dari skor maksimal 9 atau 77,83%. Tingkat pemenuhan untuk masing-masing indikator dapat dijelaskan sebagai berikut:
Indikator yang tingkat pemenuhannya sudah baik, nampak dalam pelaksanaan praktik sebagai berikut:
a. Hal-hal yang perlu mendapat persetujuan/keputusan Pemegang Saham/RUPS
• Persetujuan RUPS sesuai ketentuan dalam Anggaran Dasar atas transaksi-transaksi penting, misalnya persetujuan rencana penghapusan aktiva tetap tidak produktif.
• Pengesahan RKAP tahun 2009 dan 2010 berdasarkan Risalah RUPS tanggal 8 Januari 2009 dan 15 Januari 2010.
• Pengesahan laporan dan perhitungan tahunan serta pembagian laba perusahaan untuk tahun buku 2009.
• RUPS telah mengangkat anggota-anggota Direksi dan Komisaris sesuai UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
• RUPS telah melakukan penunjukkan KAP untuk mengaudit laporan tahunan perseroan tahun buku 2009 dan 2010 dan laporan kegiatan PKBL tahun buku 2009 dan 2010.
• Gaji dan fasilitas bagi Direksi, Komisaris dan Sekretaris tahun buku 2009 dan 2010 ditetapkan oleh RUPS.
b. Transparansi dalam proses pemilihan Komisaris dan Direksi Proses pengangkatan Direksi dilaksanakan secara
transparan melalui sistem fit and proper test oleh konsultan SDM yang ditunjuk oleh Pemegang Saham.
c. Konsultasi dengan instansi terkait
Perusahaan telah melakukan konsultasi dengan pihak-pihak terkait sesuai dengan kebutuhan, antara lain Pemegang Saham dan pakar syariah Islam.
d. Peran Pemegang Saham dalam merespon pasar Pemegang Saham cukup responsif dalam proses
pemberian persetujuan atas kebijakan perusahaan dalam merespon perubahan pasar.
Pemegang saham tidak melakukan campur tangan dalam kegiatan operasional perusahaan yang menjadi tanggung jawab Direksi sesuai ketentuan yang berlaku dan Anggaran Dasar.
e. Pelaksanaan RUPS berdasarkan atas ketentuan yang ada
of 7 from the maximum score of 9 or 77.83%. The level of compliance for each indicator can be explained as follows:
Level Indicator of good compliance, can be look in the implementation of the following practices:
a. Some critical points for shareholders/ GMS approval:
• The General Meeting Shareholders (GMS) is accordance with the Articles of Association of the important transactions, such as approval on removal plan of non productive fixed asset.
• RKAP (Work & Budget Plan) in 2009 and 2010 based on the Minutes of the GMS dated January 8, 2009 and January 15, 2010.
• Reports and annual accounts and company profits for the fiscal year 2009.
• GMS has appointed the members of the Board of Directors and Commissioners in accordance with Law No. 40 of 2007 regarding Limited Liability Company.
• GMS has made KAP appointment for audit the company’s annual report fiscal year 2009 and 2010 and reports of activities EDPP year 2009 and 2010.
• Salaries and benefits for Directors, Commissioners and the Secretary of the fiscal year 2009 and 2010 set by the GMS.
b. Transparency in the election
Process of Commissioners and Board of Directors assignation is conducted transparently through the fit and proper test system by HR consultant. The concultant is appointed by Ministary of SoE.
c. Consultation with relevant parties :
The Company has consulted with the relevant parties as appropriate needs, among others: Shareholders and experts of Islamic sharia.
d. Shareholders’ role in responding to the market Shareholders is quite responsive in the process of
granting approval for the company’s policy to respond to market changes. Shareholders do not intervene in the operations of the company which is responsibility of the Board of Directors according to the applicable provisions and the Articles of Association.
e. Implementation of the GMS based on the existing provisions
tAtA KELOLA PErUsAHAAN good corporate governance
Agenda RUPS telah memuat hal-hal yang penting untuk diputuskan sesuai dengan Anggaran Dasar yaitu pengesahan perhitungan tahunan, pembagian laba dan pengesahan RKAP.
Pengambilan keputusan RUPS dilaksanakan melalui prosedur yang adil dan transparan.
Risalah RUPS disusun sesuai format risalah RUPS yang digunakan Kementerian BUMN sebagai pemegang saham. Untuk mendokumentasikan dinamika rapat dipakai peralatan audio yang dapat menggambarkan adanya proses berjalannya diskusi sebagai dasar pengambilan keputusan.
f. Pengangkatan anggota Komisaris
Pengangkatan anggota Komisaris pada Oktober 2007 telah sesuai dengan best practices dan/atau ketentuan, yaitu komposisi Komisaris yang diangkat dengan penguasaan pada bidang yang sesuai dengan jenis usaha perusahaan. Selain itu, terdapat Komisaris berasal dari kalangan di luar BUMN dan pemerintah.
g. Penilaian terhadap Komisaris
Pemegang Saham telah menerapkan sistem penilaian Komisaris secara kolegial melalui Kontrak Manajemen yang ditetapkan setiap tahun sebagai sistem penilaian kinerja.
h. Pengangkatan anggota Direksi
RUPS telah menetapkan sistem penilaian fit and proper test bagi calon anggota Direksi.
Komposisi dan kualifikasi Direksi mencakup penguasaan berbagai bidang sesuai kebutuhan perusahaan dan terdapat Direksi yang berasal dari luar BUMN.
i. Penilaian terhadap Direksi
Pemegang Saham telah menerapkan sistem penilaian Direksi secara kolegial melalui Kontrak Manajemen yang ditetapkan setiap tahun sebagai sistem penilaian kinerja. Sistem insentif untuk Direksi dan Komisaris.
RUPS menetapkan dan menerapkan sistem insentif untuk Direksi dan Komisaris berdasarkan kinerja perusahaan.
Indikator yang penerapannya masih memerlukan perbaikan/penyempurnaan, terinci sebagai berikut:
a. Pengangkatan Komisaris
RUPS belum menetapkan sistem penilaian kepatutan dan kelayakan (fit and proper test) bagi calon anggota Komisaris dan belum menetapkan aturan perangkapan jabatan Komisaris bagi anggota Komisaris.
Terhadap kondisi ini direkomendasikan kepada Pemegang saham agar:
GMS Agenda includes important things that needs to be decided in accordance with the Articles of Association of the ratification of annual accounts, profit sharing and RKAP validation. GMS decision-making is carried out through fair and transparent procedures. Minutes of the GMS prepared according to the minutes of the GMS format that had been used by BUMN Ministry as a shareholder. To document the dynamics of the meeting audio equipment can be used to describe the process of discussion as a basis for making decision.
f. Appointment of Commissioners
Appointment of Commissioners in October 2007 had been suited with best practices and / or provisions, namely the composition of the Commissioners who are appointed by the mastery of the field corresponding to the type of business. In addition, there are Commissioner from outside BUMN and government.
g. Assessment of the Commissioners
Shareholder had adopted a Commissioners collegial assessment through management contracts which had been established each year as the performance appraisal system.
h. Appointment of members of the Board of Directors GMS had set fit and proper test assessment system for prospective members of the Board of Directors. Board composition and qualifications include a mastery of many fields as needed and there are director that originate from outside BUMN
i. Assessment of the Board of Directors
Shareholder had implemented a collegial assessment system for Directors through the Contract Management that had been set each year as a performance appraisal system. Incentive systems for Commissioners and directors. GMS establish and implement an incentive system for Commissioner and directors based on the company performance.
A Detailed Indicators of GCG application for improvement are as follows :
a. Commissioner Appointment
General Meeting Shareholders (GMS) has not establish a system of fit and proper test evaluation to board of commissioner candidate yet and yet the rules for commissioner duple position of Commissioner Board.
In this situation is recommended to share holder to:
tAtA KELOLA PErUsAHAAN good corporate governance
Menetapkan aturan perangkapan jabatan Komisaris dan sistem fit and proper test bagi calon anggota Komisaris.
b. Penilaian terhadap Komisaris
Secara formal belum ada sistem penilaian Komisaris baik secara kolegial maupun individual. Selain itu, belum ada mekanisme pencantuman hasil penilaian kinerja Komisaris dalam Risalah RUPS.
Terhadap kondisi ini direkomendasikan kepada Pemegang saham agar menetapkan sistem penilaian Komisaris secara formal baik secara kolegial maupun individual, dan menetapkan mekanisme pencantuman hasil penilaian kinerja Komisaris dalam Risalah RUPS.
c. Penilaian terhadap Direksi
Secara formal belum ada sistem penilaian Direksi baik secara kolegial maupun individual. Selain itu, belum ada mekanisme pencantuman hasil penilaian kinerja Direksi dalam Risalah RUPS.
Terhadap kondisi ini direkomendasikan kepada Pemegang saham agar menetapkan sistem penilaian Direksi secara formal baik secara kolegial maupun individual, dan menetapkan mekanisme pencantuman hasil penilaian kinerja Direksi dalam Risalah RUPS.
KEbIJAKAN GOOd CORPORATE GOvERNANCE (gCg)
Aspek governance yang terkait dengan Kebijakan dinilai berdasarkan 2 (dua) indikator yang mencerminkan compliance dan best practices penerapan GCG. Indikator yang terkait dengan aspek Kebijakan adalah ketersediaan pedoman/
kebijakan GCG dan muatan pedoman/kebijakan GCG.
Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan terhadap penerapan ke-dua indikator tersebut dengan 14 parameter, dapat disimpulkan bahwa penerapan ke-dua indikator tersebut mencapai skor 6,68 dari skor maksimal 8 atau 83,45%. Tingkat pemenuhan untuk masing-masing indikator dapat dijelaskan sebagai berikut:
Indikator yang tingkat pemenuhannya sudah baik, nampak dalam pelaksanaan praktik sebagai berikut:
a. Ketersediaan pedoman/kebijakan GCG Perusahaan telah memiliki/menyusun:
1) Aturan kode etik dan/atau Kode perilaku yang
Establish commissioner duple position rules and fit and proper test system for Board of commissioner candidate . b. Assessment to the Commissioner
Formally, still there is no assessment system for the commissioners both collegially and individually.
Besides that, there is no mechanism inclusion of the commissioner appraisal results performance in GMS.
Towards these condition shareholders are considerably recommended to establish a commissioner formal system of assessment both collegial and individuals, and establish the mechanism inclusion of the results of performance assessment in the Minutes of GMS.
c. Assessment for the Board of Directors
Formally there is still no systematic assessment for the Board of Directors either collegial or individual. In addition, there is no mechanism inclusion of Directors performance assessment results GMS Minutes of meeting. Within these condition the shareholders are fully recommended to establish a formal appraisal system both collegial and individuals, and establish the inclusion mechanism of the performance results assessment in the Minutes of the Board of Directors Meeting.
GOOD CORPORATE GOVERNANCE POLICy (GCG)
Governance aspects related to the policy judged by 2 (two) indicators which reflect the compliance and best practice implementation of good corporate governance. Indicators related to aspects of the policy are: availability of guidelines / policies and t guidelines GCG / GCG policies conten.
Based on the evaluation conducted on the application of the two indicators by 14 parameters, it can be concluded that the application of the two indicators reached score of 6.68 from the maximum score of 8 or 83.45%. The level of compliance for each indicator can be explained as follows:
Indicator level of compliance has been good, can be look in the implementation of the following practices:
a. Availability of guidelines / policy of the GCG Company have / compile:
1) Rules of the code of ethics and / or a written code
tAtA KELOLA PErUsAHAAN good corporate governance
4) Kebijakan teknologi informasi.
5) Kebijakan mengenai hak-hak dan kewajiban karyawan.
6) Kebijakan mengenai hak-hak konsumen.
7) Kebijakan mengenai hak-hak dan kewajiban pemasok.
8) Kebijakan mengenai tanggung jawab sosial perusahaan.
b. Muatan pedoman/kebijakan GCG:
Pedoman Tata Kelola Perusahaan telah disusun sesuai dengan best practices dan kebutuhan perusahaan.
Indikator yang penerapannya masih memerlukan perbaikan/penyempurnaan, terinci sebagai berikut:
a. Perusahaan belum memiliki kebijakan sistem pengendalian internal yang menetapkan unsur:
lingkungan pengendalian, pengkajian dan pengelolaan risiko, aktifitas pengendalian, sistem informasi dan komunikasi dan monitoring.
b. Bio Farma belum menetapkan kebijakan reward and punishment.
c. Kode Etik Perilaku Perusahaan yang telah disusun belum memuat pengaturan sumbangan/donasi dan pengaturan imbalan.
Terhadap kondisi ini direkomendasikan kepada Direksi agar:
a. Menyusun dan menetapkan kebijakan sistem pengendalian internal yang menetapkan unsur:
lingkungan pengendalian, pengkajian dan pengelolaan risiko, aktifitas pengendalian, sistem informasi dan komunikasi dan monitoring.
b. Menetapkan kebijakan mengenai reward and punishment.
c. Menambahkan dalam Kode Etik Perilaku Perusahaan yang telah disusun pengaturan tentang sumbangan/
donasi dan pengaturan imbalan.
PENERAPAN GOOd CORPORATE GOvERNANCE