With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
2014 Saldo Awal/
Beginning Balance Penambahan/ Addition Pengurangan/ Deduction Reklasifikasi & koreksi/ Reclasification & correction Saldo Akhir/ Ending Balance
Harga perolehan : At cost :
Tanah 72.156.466.454 18.718.254.091 - (25.302.975.000) 65.571.745.546 Land
Bangunan danPrasarana 756.752.653.503 40.240.547.572 - (55.054.482.950) 741.938.718.126 Building and Infrastructure
Instalasi 41.995.086.555 11.711.165.861 - (14.026.666) 53.692.225.750 Installation
Truk dan alatmekanik 101.870.257.589 4.128.091.206 - - 105.998.348.795 Truck and mechanical device
Kendaraan 7.557.176.538 719.928.500 - - 8.277.105.038 Vehicle
Inventaris dan Peralatan 24.909.376.098 1.461.605.107 - - 26.370.981.205 Office and equipment
Jumlah HargaPerolehan 1.005.241.016.738 76.979.592.337 - (80.371.484.616) 1.001.849.124.459 Total Cost
Akumulasi penyusutan : Accumulated Depreciation :
Bangunan dan Prasarana 326.057.088.032 57.659.838.917 - (23.720.966.568) 359.995.960.381 Building and Infrastructure
Instalasi 29.717.689.952 3.363.581.620 - - 33.081.271.572 Installation
Truk dan alat mekanik 38.057.474.039 10.592.316.480 - - 48.649.790.519 Truck and mechanicaldevice
Kendaraan 7.939.650.257 404.009.555 - (550.578.300) 7.793.081.512 Vehicle
Inventaris dan Peralatan 21.167.163.280 1.142.282.388 - - 22.309.445.668 Office and equipment
Jumlah Akumulasi
Penyusutan 422.939.065.560 73.162.028.959 - (24.271.544.868) 471.829.549.653
Total Accumulated Depreciation
LAPORAN TAHUNAN 2014 ANNUAL REPORT • PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA (PERSERO)
206
Catatan atas Laporan Keuangan
PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014
Dengan Angka Perbandingan tahun 2013
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements
PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA
For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013
(Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
19. ASET TETAP (Lanjutan) 19. FIXED ASSETS (Continued)
Mutasi Tahun 2013/ Movement During 2013
Saldo Awal/ Beginning Balance Penambahan/ Addition Pengurangan/ Deduction Saldo Akhir/ Ending Balance
Harga perolehan : At cost :
Tanah 72.156.466.454 - - 72.156.466.454 Land
Bangunan dan Prasarana 680.062.222.095 77.447.511.625 757.080.217 756.752.653.503 Building and Infrastructure
Instalasi 40.002.005.449 1.993.081.106 - 41.995.086.555 Installation
Truk dan alat mekanik 56.878.769.171 44.991.488.418 - 101.870.257.589 Truck and mechanicaldevice
Kendaraan 7.246.308.357 310.868.181 - 7.557.176.538 Vehicle
Inventaris dan Peralatan 23.460.295.303 1.449.080.795 - 24.909.376.098 Office and equipment
Jumlah Harga Perolehan 879.806.066.830 126.192.030.125 757.080.217 1.005.241.016.737 Total Cost
Akumulasi penyusutan : Accumulated Depreciation :
Bangunan dan Prasarana 289.170.458.246 37.397.276.763 510.646.977 326.057.088.032 Building and Infrastructure
Instalasi 27.278.206.246 2.439.483.706 - 29.717.689.952 Installation
Truk dan alat mekanik 32.336.305.540 5.721.168.499 - 38.057.474.039 Truck and mechanicaldevice
Kendaraan 7.220.798.456 718.851.801 - 7.939.650.257 Vehicle
Inventaris dan Peralatan 19.354.558.093 1.812.605.187 - 21.167.163.280 Office and equipment
Jumlah Akumulasi Penyusutan
375.360.326.582 48.089.385.956 510.646.977 422.939.065.560 Total Accumulated Depreciation
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI •
CONSOLIDA
TED FINANCIAL REPOR
T
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
19. ASET TETAP (Lanjutan) 19. FIXED ASSETS (Continued)
Di tahun 2013, Berdasarkan surat persetujuan Gubernur Provinsi Jakarta No. 28/-078.8 tanggal 10 Januari 2013 dan Kementrian Badan Usaha Milik Negara No. S-153/MBU/2013 tanggal 7 Maret 2013 atas surat permohonan perusahaan dalam penghapusbukuan aktiva eks Bangunan Pabrik di kawasan Tanjung Priuk dengan No. 097/SBA/DRT.1.1/07/2012 tanggal 23 Juli 2012 dengan nilai harga perolehan bangunan tersebut sebesar Rp757.080.217.
At year 2013, Based on the approval letter Governor Province of Jakarta. 28/-078.8 dated January 10, 2013 and the Ministry of State Owned Enterprises No.. S-153/MBU/2013 dated March 7, 2013 on a request of the company in asset write-off ex-Building Factory in the area of Tanjung Priok with letter No. 097/SBA/DRT.1.1/07/2012 dated July 23, 2012 with the value of the acquisition cost of Rp757,080,217.
Nilai aset tetap sudah termasuk aset tetap yang merupakan bagian partisipasi Perusahaan dalam rangka kerjasama operasi dengan PT Dwi Marunda Makmur (PT DMM) berdasarkan perjanjian No. 05/PJ/DIRUT/02/1993-No. 01/DMM/02/1993 tanggal 4 Pebruari 1993 dan perubahan perjanjian No. 108/PJ/DIRUT/11/1996-No. 02/DMM/11/1996, tanggal 7 Nopember 1996 dengan nilai Rp1.998.840.468,00.
Fixed assets value included the part of participation Company for the purpose of operating agreement with PT Dwi Marunda Makmur (PT DMM) agreement. No.05/PJ/DIRUT/02/1993- No.01/DMM/02/1993 dated 4 February 1993 and change agreement No. 108/PJ/DIRUT/11/1996-No. 02/DMM/11/1996, November 7, 1996 with a value of Rp1,998,840,468.00.
Berdasarkan surat Gubernur Propinsi DKI Jakarta No. 1373/073.51 tanggal 11 Juni 2003 dan No. 2073/1.711.5 tanggal 8 Agustus 2003, Perusahaan diwajibkan menyerahkan aset berupa tanah kawasan Marunda seluas 194.638 m2 kepada Pemerintah Propinsi DKI Jakarta dalam rangka pelaksanaan pembangunan alur Banjir Kanal Timur (BKT) dari kali Buaran sampai dengan Laut Jawa, melalui kelurahan Marunda, Kecamatan Cilincing, Kotamadya Jakarta Utara.
Based on the letter of the Governor of Provinci DKI Jakarta Decree. 1373/073.51 dated June 11, 2003 and No. 2073/1.711.5 dated August 8, 2003, the Company is required to submit assets such as land area of 194,638 m2 Marunda area of the Jakarta Provincial Government in the implementation of development workflow East Flood Canal (BKT) from Buaran to the Java Sea, through Marunda urban village, sub-district Cilincing, North Jakarta.
Mengenai masalah penyelesaian ganti rugi tanah yang terkena Proyek BKT (lahan Blok C4), Perusahaan telah beberapa kali mengirimkan surat ke Pemprov DKI Jakarta, terakhir dengan surat No. 0124/SBA/DRT.7.1/08/2010 tanggal 31 Agustus 2010 untuk merealisasi pembayaran ganti rugi sesuai harga NJOP tahun 2010, namun tidak mendapat jawaban dari Pemprov. DKI Jakarta.
Relating to the land compensation settlement used by BKT Project (Land Block C4), Company had several times sent letters to the City Government, recently by letter No. 0124/SBA/DRT.7.1/08/2010 dated August 31, 2010 to realize the payment of compensation according to the price of NJOP in 2010, but did not get a response from the Provincial Government DKI Jakarta.
Kemudian pada tanggal 7 Januari 2011 dengan surat No.002/SBA/DRT.7.1/01/2011 Perusahaan memohon kepada Jaksa Agung Muda Perdata dan Tata Usaha Negara untuk menjadi mediator dalam masalah ini. Atas tanah BKT tersebut Perusahaan dalam tahun 2012 telah menyisihkan sebagai penurunan nilai sebesar Rp48.051.516.
Then on January 7, 2011 by letter No.002/SBA/DRT.7.1/01/2011 Company appealed to Deputy Attorney General for Civil and State Administration to be a mediator in this case. Upon the land for BKT, in 2012 the Company has made a provision for decline in value of Rp 48,051,516.
Seluruh aset tetap Perusahaan per 31 Desember 2014, kecuali tanah diasuransikan pada perusahaan asuransi PT Tugu Pratama Indonesia, termasuk tanggung jawab hukum pihak ketiga, dengan jumlah pertanggungan sebesar Rp 959.442.258.329 (2013 : Rp855.267.314.785).
The Company's all fixed assets as of December 31, 2014, except the land were insured in an insurance company PT Tugu Pratama Indonesia, including third party liability, with total coverage Rp 959,442,258,329 (2013 : Rp855,267,314,785).
LAPORAN T
AHUNAN 2014 ANNUAL REPOR
T • PT KA W ASAN BERIKA T NUSANT ARA (PERSERO)
208
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
19. ASET TETAP (Lanjutan) 19 FIXED ASSETS (Continued)
Alokasi beban penyusutan, dialokasikan oleh Manajemen ke beban Harga pokok pendapatan dan beban operasional dengan rincian sebagai berikut :
Allocation of depreciation expense, allocated by Management to attribute cost of revenues and operating expenses as follows:
2014 2013
Saldo awal Akumulasi
penyusutan 422.939.065.560 375.360.326.582
Beginning balance of accumulated depreciation
Beban tahun berjalan : Current year expense:
Beban penyusutan 73.162.028.960 48.089.385.956 Depreciation expenses :
dengan alokasi sbb: Allocated as follows:
HPP 70.615.803.280 45.420.957.364 COGS
Beban operasional 2.546.225.680 2.668.428.592 Operational expense
Reklassifikasi (24.271.544.868) (510.646.976) Reclassification
Saldo akhir akumulasi
penyusutan 471.829.549.653 422.939.065.560
Ending balance of accumulated depreciation Di tahun 2014, ada koreksi atas kelebihan beban
penyusutan yang terakumulasi di 2014 di kelompok aset tetap kendaraan sebesar Rp 550.578.300.
In 2014, there is a correction of the excess accumulated depreciation expense in 2014 in the group of fixed assets of vehicles amounting to Rp 550,578,300.
20. ASET DALAM PENYELESAIAN 20 CONSTRUCTION IN PROGRESS
Perkiraan ini merupakan aset yang masih dalam penyelesaian dan setelah selesai akan dipindahkan ke perkiraan aset tetap, terdiri dari :
This account represented assets in progress and would be transferred to fixed assets, consisting of :
2014 2013
Kantor Pusat Head Office
Bangunan 25.696.903.858 36.123.614.549 Building
Prasarana 15.155.070.882 7.867.914.659 Infrastructure
Instalasi 87.840.909 83.636.364 Installation
Inventaris 874.545.455 694.211.727 Equipment
SBU Cakung SBU Cakung
Bangunan 112.577.125 225.161.625 Building
Prasarana 442.651.500 219.005.000 Infrastructure
Instalasi 59.542.000 6.600.000 Installation
Inventaris 170.926.500 - Equipment
SBU Marunda & Tanjung Priok SBU Marunda & Tanjung Priok
Bangunan 293.636.363 293.636.363 Building
Prasarana 1.423.697.170 1.253.889.794 Infrastructure
SBU Logistik SBU Logistik
Bangunan - 3.401.000 Building
SBU Air SBU Air
Instalasi - 120.910.460 Instalation
Jumlah 44.317.391.762 46.891.981.541 Total
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI •
CONSOLIDA
TED FINANCIAL REPOR
T
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated) 20. ASET DALAM PENYELESAIAN (Lanjutan) 20 CONSTRUCTION IN PROGRESS (Continued)
KANTOR PUSAT HEAD OFFICE
Aset dalam penyelesaian bangunan adalah pekerjaan pembangunan gudang 5.040 M2 di kawasan cakung, perbaikan jalan dan pembangunan depo blok C.01 kawasan marunda, pengembangan kawasan dan renovasi gudang C.03, perbaikan depo kontainer blok C.02.
Construction in progress building is 5,040 m2 warehouse development work in kawasana cakung, road repair and construction depot C.01 block Marunda region, regional development and renovation of warehouse C.03, C.02 block container depot repair.
Aset dalam penyelesaian prasarana adalah pekerjaan perbaikan jalan Jawa kawasan cakung, jalan semarang kawasan marunda, renovasi jalan masuk dan gerbang blok C.04 .
Construction in progress is the infrastructure of road improvement works cakung region of Java, Semarang road Marunda area, renovation of the entrance and gate block C.04.
Aset dalam penyelesaian instalasi adalah pekerjaan pembangunan jalan hydrant loop system dan penilaian atas aset PT Dain Celicani Citra Cemerlang.
Construction in progress is the installation of road construction work hydrant loop system and the assessment of assets Dain Celicani PT Citra Shining. Aset dalam penyelesaian inventaris adalah pekerjaan
proses pembuatan smart card kepegawaian.
Assets in the inventory process is a process of making smart cards employement.
SBU Cakung SBU Cakung
Aset dalam penyelesaian prasarana adalah pekerjaan perbaikan atap gedung pabrik yang disewa dan perbaikan atas jaringan dan gardu.
Construction in progress is repair work and improvements of building roof of the investor space and network and substations.
Aset dalam penyelesaian prasarana adalah pekerjaan dalam pengurukan tanah merah, dan pengecatan gardu.
Construction in progress of infrastructure work in the backfill red soil, and painting substation.
Aset dalam penyelesaian instalasi adalah pekerjaan perbaikan gardu listrik.
Construction in progress is the installation of an electricity substation repair work.
SBU Marunda & Tanjung Priuk SBU Marunda & Tanjung Priok
Aset dalam penyelesaian bangunan adalah pekerjaan perencanaan gudang multiguna 2 @600 M2 dan sasaran penunjang dilahan Blok C.04 SBU Kawasan Marunda, perencanaan pembangunan masjid di Lahan C.02 SBU Kawasan Marunda.
Construction in progress is the work of building a multipurpose warehouse planning 2 @ 600 M2 and supporting target Block C.04 SBU Marunda area, planning the construction of mosques in the Land SBU C.02 Marunda area.
Aset dalam penyelesaian prasarana adalah pekerjaan dalam perbaikan kendaraan, workshop tungku pembakaran, perbaikan jalan semarang Blok C-1 K-350, dan pemindahan jaringan listrik.
Construction in progress is infrastructure work in automotive repair, furnace workshop, repair roads Semarang Block C-1 K-350, and the removal of the power grid.
LAPORAN T
AHUNAN 2014 ANNUAL REPOR
T • PT KA W ASAN BERIKA T NUSANT ARA (PERSERO)
210
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
21 UANG MUKA SEWA LAHAN 21 LAND LEASE ADVANCE
Sewa tanah sebesar Rp 30.000.000.000 merupakan pembayaran uang muka sewa lahan di Bandung dan Cikumpay – Purwakarta kepada PT Varuna Tirta Prakasya (Persero).
Lease of land amounting to Rp 30.000.000.000 is a land lease down payments in Bandung and Cikumpay – Purwakarta PT Varuna Tirta Prakasya (Persero).
Sewa lahan tersebut berdasarkan Perjanjian Sewa Menyewa Lahan dengan PT Varuna Tirta Prakasya (Persero), yaitu No.A/HK.503/AI, tanggal 30 Desember 2014, atas lahan seluas 102.080 m2 di Cikupay- Purwakarta untuk jangka waktu 30 tahun dan Perjanjian No.A/HK.503/AI atas lahan seluas 6.350 m2 di Jalan Terusan Kiara Condong – Bandung.
Lease of land is based on the Land Lease Agreement with PT Varuna Tirta Prakasya (Persero), No.A/HK.503/AI, dated December 30, 2014, on land area of.102,080 m2 in Cikupay-Purwakarta for a Period of 30 years, and Agreements No.A/HK.503 /AI over an area of 6,350 m2 land in Terusan Kiara Condong – Bandung.
22 ASET TIDAK LANCAR LAINNYA 22 OTHER NON CURRENT ASSETS
2014 2013
Aset program 8.456.830.760 - Assets program
Jaminan listrik 622.033.000 622.033.000 Electricity Deposit
Deposito Bank BRI - 41.500.000.000 Deposit PT Bank BRI
Jaminan lainnya - 450.500.000 Other Deposit
Jumlah 9.078.863.760 42.572.533.000 Total
Deposito BRI di tahun 2013 sebesar Rp41.500.000.000 dibatasi penggunaannya, merupakan jaminan atas pinjaman kepada Bank BRI sebesar Rp40.000.000.000 dengan tingkat bunga 0,75%.
BRI deposits in 2013 amounted Rp41,500,000,000 Restricted, is collateral for the loan to Bank BRI for Rp40,000,000,000 with an interest rate of 0.75% .
Deposito tersebut telah dicairkan Perusahaan di bulan Maret 2014 berdasarkan bukti No. 265/BM/III/2014 dan digunakan untuk membayar pinjaman Perusahaan di PT Bank Rakyat Indonesia (Persero).
These deposits have cashed by the Company in March 2014, based on the evidence No. 265 / BM / III / 2014 and used to pay the Company's loan to PT Bank Rakyat Indonesia (Persero).
Jaminan lainnya di tahun 2013 sebesar Rp450.500.000 merupakan uang muka jaminan atas tender dalam pekerjaan proyek PT Kereta Api Indonesia, oleh SBU Logistik.
Other guarantees in the year 2013 amounted Rp 450,500,000 including an advance payment guarantee for tender in the project work PT Kereta Api Indonesia, by SBU Logistics.
Jaminan listrik merupakan uang jaminan yang dibayarkan Perusahaan kepada PT PLN, untuk mencukupi kebutuhan listrik.
Electricity deposit is Power guarantees paid by the Company to PT PLN, to meet the electricity needs.
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI •
CONSOLIDA
TED FINANCIAL REPOR
T
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
23 UTANG USAHA 23. TRADE PAYABLES
Merupakan hutang supplier, hutang kontraktor, dan hutang pihak ketiga.
Account Payables were supplier payables, contractor payables, and third partie Payables.
2014 2013
Supplier/Kontraktor dan Konsultan 7.337.813.807 18.864.575.806 Suppliers/Contractors and Consultant
PT Pelindo II dan ADPEL 91.951.775 - PT PELINDO II and ADPEL
Electronic Data Interchange - 176.002.000 Electronic Data Interchange
Utang usaha pihak ketiga lainya 1.297.477.128 933.092.815 Third party service payables
Jumlah 8.727.242.710 19.973.670.621 Total
24 UTANG BANK JANGKA PANJANG 24. LONG TERM BANK LOAN
Merupakan pinjaman dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk yang terdiri dari:
Loan from PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) tbk that consist of:
2014 2013
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
Tbk 129.825.644.707 141.176.493.357
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Dikurangi : Less :
Bagian yang jatuh tempo dalam Portion due to maturity within
satu tahun : one year
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)
Tbk 12.364.347.115 40.000.000.000
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Jumlah utang bank jangka panjang 117.461.297.592 101.176.493.357 Total long-term bank loan
Perusahaan mendapat pinjaman sebesar Rp40.000.000.0000 yang merupakan dana pinjaman untuk pembangunan Rumah Sakit Pekerja, dengan tingkat bunga 0,75% setahun dan jangka waktu kredit selama satu tahun. Pinjaman ini dijaminkan dengan deposito berjangka BRI senilai Rp41.500.000.000 dengan suku bunga 0,75% per tahun.
The company receiveda loan for Rp 40,000,000,0000 which are loans for construction of Rumah Sakit Pekerja, with an interest rate of 0.75% per annum and the loan period until the 12th of March 2014. This loan has been collated by BRI' term deposit amount Rp 41,500,000,000 with interest rate of 0,75% per annum.
Perusahaan mendapat fasilitas kredit dari PT Bank Rakyat Indonesia dengan plafond sebesar Rp535.516.000.000 dan melakukan penarikan kredit Rp129.825.644.707 dengan tingkat bunga 11% p.a. dan Perusahaan baru melakukan penarikan pinjaman per 31 Desember 2014 Rp129.825.644.707, Beberapa kondisi khusus yang tidak boleh dilakukan oleh perusahaan adalah : (1) mengajukan permohonan pernyataan pailit kepada pengadilan niaga untuk menyatakan pailit debitur sendiri, (2) mengalihkan/menyerahkan kepada pihak lain, sebagian atau seluruhnya atas hak dan kewajiban yang timbul berkaitan dengan fasilitas kredit ini, (3) mengikatkan diri sebagai penanggung atau penjamin hutang atau menjaminkan harta kekayaan perusahaan kepada pihak lain, (4) memperoleh kredit/pinjaman dari bank/lembaga keuangan lainnya, (5) melakukan penjualan aktiva tetap per tahun yang melebihi nilai Rp50.000.000.000.
The company received a credit facility from PT Bank Rakyat Indonesia premises Rp 535,516,000,000 and credit withdrawal Rp 129,825,644,707 the ceiling of 11% p.a interest rate and the company new loans and withdrawals per December 31, 2014 Rp129,825,644,707 , some special conditions that should not be done by the company are: (1) file a bankruptcy petition to the commercial court to declare the debtor bankrupt itself , (2) divert / deliver to the other party, in part or in full of the rights and obligations arising in connection with this credit facility, (3) binds itself as guarantor or debt or encumber assets of the company to another party, (4) obtain credit / loans from banks / financial institutions, (5) conduct the sale of fixed assets per year exceeding Rp50,000,000,000.
LAPORAN T
AHUNAN 2014 ANNUAL REPOR
T • PT KA W ASAN BERIKA T NUSANT ARA (PERSERO)
212
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated) 24. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan) 24. LONG TERM BANK LOAN (Continued)
Perusahaan memberikan jaminan kepada bank atas fasilitas kredit berupa : (1) seluruh piutang usaha/tagihan milik debitur terhadap pihak ketiga baik yang telah maupun yang akan dikemudian hari, dengan nilai pengikatan sebesar Rp61.709.000.000, (2) seluruh persediaan/Stock barang obyek capex terhadap pihak ketiga baik yang telah ada maupun yang akan dikemudian hari dengan nilai pengikatan Rp348.085.000.000, (3) seluruh bangunan kantor, gudang, dan infrastruktur(yang dimiliki perusahaan) dengan nilai pengikatan sebesar Rp243.641.000.000, atas agunan tersebut diikat dengan jaminan fidusia, sebagaimana tercantum dalam akta jaminan fidusia.
The company gives a guarantee to the bank for credit facilities in the form of: (1) all accounts receivable/ billing belonging to the debtor against third parties either have or will in the future, the value of the binding of Rp61,709,000,000, (2) entire inventory / stock goods capex object to a third party either existing or in the future with a binding value Rp348,085,000,000, (3) the entire office buildings, warehouses, and infrastructure (which is owned by the company) with the value of the binding of Rp243,641,000,000, above the collateral tied to the warranty fiduciary, as evidenced by the fiduciary deed.
25. UTANG SEWA PEMBIAYAAN 25. FINANCIAL LEASE PAYABLE
Utang sewa pembiayaan merupakan utang usaha yang timbul atas penyewan lahan dari pihak ketiga yang akan disewakan kembali kepada investor, Sesuai dengan PSAK 13 dan PSAK 30 diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan sebagai akibatnya perusahaan (lesse) akan mengakui hutang sewa pembiayaan.
Financial lease payableis a payable arising penyewan land from a third party which will be leased back to the investor, In accordance with IAS 13 and IAS 30 are classified as finance leases as a result the company (lesse) will admit lease payables.
2014 2013
PT Pelabuhan Indonesia II (Persero) 5.607.094.152 5.607.094.152 PT Pelabuhan Indonesia II (Persero)
Jumlah 5.607.094.152 5.607.094.152 Total
Hutang atas penyewaan tanah dari PT PELINDO II, atas pengakuan hutang tersebut di Present Value dalam jangka waktu 10 tahun dengan tingkat bunga 10,06%.
Debt for renting land from PT Pelindo II, on the recognation of debt which the amount that debt recalculate to the present value within 10 years with interest rate of 10.06%.
26. UTANG LAIN-LAIN 26. OTHER PAYABLES
Merupakan hutang yang timbul dari kegiatan di luar kegiatan pokok Perusahaan, provisi, potongan koperasi, jamsostek, infaq dan THT.
Other payables represented payables from outside the Company's main activities, provisi, cooperative deduction, jamsostek, charity and pension plan.
2014 2013
Utang karyawan 814.912.443 1.747.876.023 Employee payable
Utang lain-lain 2.441.097.031 848.649.926 Other payable
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI •
CONSOLIDA
TED FINANCIAL REPOR
T
Catatan atas Laporan Keuangan PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 Dengan Angka Perbandingan tahun 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Notes to the Financial Statements PT KAWASAN BERIKAT NUSANTARA For the Year Ended December 31, 2014
With Comparative Figures year 2013 (Expressed in Rupiah, unless other wise stated)
27. UTANG LAIN-LAIN PIHAK BERELASI 27. OTHER RELATED PARTY PAYABLES
Akun ini merupakan utang ke PT Karya Citra nusantara (KCN) atas kekurangan setoran modal sebesar Rp 193.517.650.000 (lihat catatan 2 dan 17).
This account is a payable to PT Karya Nusantara Citra (KCN) for the subscriptions stock amounting to Rp 193,517,650,000 (see notes 2 and 17).
28. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 28. ACCRUED EXPENSES
Merupakan biaya-biaya operasional yang diakui namun belum dilakukan pembayaran.
Accrued expenses represent recognized operating expenses, but the payment still did not exist.
2014 2013
Jasa Produksi dan Tantiem 26.354.961.068 19.892.877.110 Productivity insentive and tantiem
Utang PPh 4(2) 18.333.083.011 - Income tax payable 4(2)
Biaya hukum 1.500.000.000 - Legal fee
Air, Listrik, dan Telepon 1.198.312.235 305.801.957 Water, Electricity and Telephone
Gaji Pegawai 272.691.742 239.170.057 Accrued salary
Premi Asuransi 100.880.000 161.880.000 Prepaid Insurance
Lain-lain 16.728.631.325 25.741.610.030 Others
Jumlah 64.488.559.381 46.341.339.154 Total
Biaya yang masih harus dibayar lain-lain merupakan beban pemeliharaan bangunan, beban keamanan, beban air AETRA, potongan pinjaman koperasi, dll.
Others accrued expenses included building maintenance, security expenses, AETRA water expenses, deduction of cooperative loans, etc.
29. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 29. UNEARNED REVENUES
Pendapatan diterima dimuka merupakan Pendapatan Diterima Dimuka atas jasa sewa tanah, gudang dan jasa lain.
Unearned revenue for rental of land services, warehousing and other services.
2014 2013
Jasa Properti Industri 56.703.946.729 36.187.629.372 Property Industry services Jasa Manajemen Non-Properti 4.702.932.194 3.794.432.766 Manajemen Property services
Jasa Batching Plant 317.221.905 113.085.185 Batching Plant services
Jasa Pelabuhan 28.762.640 - Port services
Jasa Pengelolaan Air 13.866.320 13.457.502 Water Treatment services
Jasa Pelayanan logistik 20.412.000 75.223.400 Logistic service
Jasa Lainnya 313.786.925 - Other services
Jumlah 62.100.928.714 40.183.828.225 Total
30. PENDAPATAN DITANGGUHKAN 30. DEFERRED INCOME
2014 2013
Uang Muka Jasa Logistik 1.815.326.688 - Advance logistic