Kas dan setara kas terdiri dari:
30 Juni 2013 31 Desember 2012
(tidak diaudit) (diaudit)
Kas 3.151.236.383 438.420.791
Bank
Pihak ketiga Dalam Rupiah
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 9.302.456.130 8.970.380.569
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.292.889.428 907.784.668
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.,
Cabang Jakarta 373.776.369 67.206.915
Lain-lain (di bawah Rp500 juta) 657.136.016 384.696.452
Dalam Dolar AS
Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd
Cabang Jakarta
(US$3.103 pada periode 2013 dan
US$224.657 pada 31 Des 2012) 30.810.063 2.172.429.322
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(US$11.016 pada periode 2013 dan
US$807.547 pada 31 Des 2012) 109.373.561 7.808.977.573
Lain-lain (di bawah Rp500 juta) 634.994.380 481.054.069
Dalam Mata Uang Lainnya 58.515.871 58.601.410
Sub-jumlah 12.459.951.819 20.851.130.978 Deposito Berjangka 20.000.000.000 -
Jumlah kas dan setara kas 35.611.188.202 21.289.551.769
Deposito berjangka waktu satu bulan ditempatkan di PT Bank Danamon Indonesia Tbk dengan tingkat bunga 5.75 % per tahun.
5. PIUTANG USAHA Piutang usaha terdiri dari:
30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
Pihak ketiga
Lokal
Dalam Rupiah 37.861.994.146 17.600.897.761 Dalam Dolar AS (US$184.782 pada tahun 2013
dan US$177.082 pada tahun 2012) 1.834.702.702 1.712.379.585 Dikurangi penyisihan kerugian penurunan
nilai piutang usaha (1.347.226.099) (1.347.226.099)
Total piutang usaha pihak ketiga 38.349.470.749 17.966.051.247
Total piutang usaha – neto 38.349.470.749 17.966.051.247
Rincian dari piutang usaha berdasarkan pelanggan pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut:
30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
PT Kertas Nusantara 15.132.563.868 - PT PLN (Persero) Kalimantan Timur 8.616.112.774 4.944.159.168 CV Sentra Abadi Makmur 10.985.054.157 10.985.054.157
Doorwin Trading B.V. - 758.920.998 PT Little Tree 719.964.400 701.181.370 CV Berkah 451.068.014 - Lain-lain (masing-masing di bawah Rp300 juta) 3.791.933.635 1.923.961.653 __ Total piutang usaha 39.696.696.848 19.313.277.346
Dikurangi penyisihan kerugian penurunan
nilai piutang usaha (1.347.226.099) (1.347.226.099)
Total piutang usaha – neto 38.349.470.749 17.966.051.247
Rincian dari piutang usaha berdasarkan jenis mata uang dan umur piutang pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut:
30 Juni 2013 (tidak diaudit)
Mata Uang
Dolar AS(Ekuivalen
Rupiah dalam Rupiah) Total
Belum jatuh tempo 8.616.112.774 - 8.616.112.774 Jatuh tempo:.
1 - 30 hari - - - 31 - 60 hari 344.757.060 - 344.757.060 61 - 90 hari 900.551.811 26.404.388 926.956.199 Lebih dari 90 hari 28.000.572.501 1.808.298.314 29.808.870.815
5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 31 Desember 2012 (diaudit) Mata Uang Dolar AS (Ekuivalen
Rupiah dalam Rupiah) Total
Belum jatuh tempo 15.929.213.325 - 15.929.213.325
Jatuh tempo:.
1 - 30 hari 79.045.400 - 79.045.400 31 - 60 hari 788.221.198 - 788.221.198 61 - 90 hari 191.398.986 - 191.398.986 Lebih dari 90 hari 613.018.852 1.712.379.585 2.325.398.437
Jumlah piutang usaha 17.600.897.761 1.712.379.585 19.313.277.346
Perubahan saldo penyisihan kerugian penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut:
30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
Saldo awal tahun 1.347.226.099 1.347.226.099 Mutasi tahun berjalan:
Penyisihan kerugian selama tahun berjalan - -
Saldo akhir tahun 1.347.226.099 1.347.226.099
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan kerugian penurunan nilai piutang tersebut adalah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang.
Piutang usaha digunakan sebagai jaminan atas pinjaman bank jangka pendek dan jangka panjang (Catatan 12 dan 18).
6. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI
Dalam kegiatan usaha normal, Kelompok Usaha melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi, antara lain berupa penjualan dan pembelian.
Sifat hubungan dengan pihak-pihak berelasi terutama adalah kesamaan pemilikan dan/atau manajemen.
6. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan)
Rincian transaksi dengan pihak-pihak berelasi dengan jumlah Rp1.000.000.000 atau lebih adalah sebagai berikut: Persentase terhadap jumlah pejualan/ pembelian (%) 30 Juni 2013 30 Juni 2012
(tidak diaudit) (diaudit) 2013 2012
Penjualan kayu lapis dan kayu lapis olahan
PT Sumber Graha Sejahtera 1.039.579.861 1.503.118.324 0,03 1,66
Pembelian resin
PT Borneo Karya Persada
(dahulu PT Sumalindo Mitra Resindo) 7.618.528.498 13.056.184.859 6,61 5,25
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan persyaratan dan kondisi yang disepakati antar pihak yang bertransaksi.
Rincian saldo aset dan liabilitas dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Persentase
terhadap jumlah
kewajiban (%)
30 Juni 2013 31 Desember 2012
(tidak diaudit) (diaudit) 2013 2012
Liabilitas jangka Pendek
Utang Usaha, pihak berelasi (Catatan 12) PT Borneo Karya Persada
(US$154.743 dan Rp512.150.000 pada 30 Juni 2013
dan US$260.184 dan Rp723.350.000
dan Pada 31 Des 2011) 2.048.591.758 3.239.328.120 0,17 0,22
PT Pelayaran Nelly Dwi Putri
(US$57.533 dan Rp108.900.000) 680.147.143 665.586.028 0,04 0,05 PT Sumber Graha Sejahtera
(US$916 pada 30 Juni 2013) 9.098.141 8.863.201 0,00 0,00 Liabilitas Jangka Panjang
Utang pihak berelasi
PT Borneo Karya Persada
(US$699.780) 6.948.115.620 6.766.872.600 0,46 0,35
Hubungan dan sifat transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut:
Pihak-pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat Transaksi
PT Sumber Graha Sejahtera Pemegang Saham Penjualan kayu lapis dan
kayu lapis olahan
PT Pelayaran Nelly Dwi Putri Pihak berelasi lainnya Jasa pengangkutan
PT Borneo Karya Persada
(dahulu PT Sumalindo Mitra Resindo Pihak berelasi lainnya Pembelian resin dan pinjaman
7. PERSEDIAAN
Persediaan terdiri dari:
30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
Kayu olahan:
Kayu lapis 1.790.721.921 2.856.940.000 Kayu lapis olahan 5.739.264.388 3.021.130.045 Papan serat berkerapatan sedang (MDF) 3.111.428.096 3.111.428.096 Kayu gergajian /woodworking products 901.375.497 508.684.524
Barang dalam proses 26.349.891.940 25.828.995.933
Kayu bulat 83.835.283.100 76.389.468.637
Bahan pembantu. suku cadang dan perlengkapan 75.363.536.127 76.714.830.453 Barang dalam perjalanan 11.071.780.489 7.653.402.815
Jumlah persediaan 208.163.281.558 196.084.880.503 Dikurangi penyisihan
penurunan nilai persediaan (89.829.070.912) (89.829.070.912) Reklasifikasi ke kelompok lepasan
yang diklasifikasikan sebagai
dimiliki untuk dijual (Catatan 8) - (11.017.060 )
Jumlah persediaan – bersih 118.334.210.646 106.244.792.531
Perubahan saldo penyisihan penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut:
30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
Saldo awal tahun 89.829.070.912 17.468.784.770
Mutasi tahun berjalan:
Penyisihan selama tahun berjalan - 72.360.286.142
Saldo akhir tahun 89.829.070.912 89.829.070.912
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap nilai tercatat persediaan pada akhir tahun, manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan penurunan nilai persediaan tersebut di atas adalah cukup untuk menyesuaikan nilai tercatat persediaan ke nilai realisasi netonya.
Persediaan tersebut di atas digunakan sebagai jaminan dengan pemindahan hak secara fidusia sehubungan dengan fasilitas pinjaman jangka pendek dan jangka panjang seperti dijelaskan dalam Catatan 12 dan 18.
Persediaan tersebut telah diasuransikan terhadap risiko kerugian kebakaran dan pencurian dengan nilai pertanggungan secara keseluruhan sekitar US$1.86 juta atau setara dengan Rp18.467.940.000 pada tanggal 30 Juni 2013. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian atas risiko kebakaran dan pencurian.
8. ASET TIDAK LANCAR YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN OPERASI YANG DIHENTIKAN
a. Aset tidak lancar yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk dijual
Akun ini merupakan aset tidak lancar konsolidasian yang dimiliki oleh PT Sumalindo Alam Lestari dan Entitas Anaknya yang akan dijual kepada PT Mentari Pertiwi Makmur, pihak ketiga (Catatan 28n, 33b dan 33c). Akun ini terdiri dari:
30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
Persediaan (Catatan 7) - 11.017.060
Hutan tanaman industri – neto (Catatan 9) - 229.287.268.264 Hutan tanaman industri dalam
pengembangan – neto (Catatan 9) - 18.170.349.552
Aset tetap (Catatan 10) - 4.066.475.873
Goodwill – neto (Catatan 11) - 4.750.000.000
Biaya pengelolaan hak pengusahaan hutan - 250.000.000
Aset tidak lancar lainnya - 213.456.826
Total - 256.748.567.575
Tidak terdapat kewajiban yang terkait langsung dengan aset tidak lancar yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk dijual.
b. Operasi yang dihentikan
Aset terkait dengan PT Sumalindo Alam Lestari dan Entitas Anak disajikan sebagai dimiliki untuk dijual setelah adanya persetujuan manajemen Grup dan pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 18 Desember 2012 untuk menjual PT Sumalindo Alam Lestari dan Entitas Anak (Catatan 28o, 32b dan 32c).
Tabel berikut memberikan informasi yang terkait dengan arus kas atas operasi yang dihentikan. 30 Juni 2013 31 Desember 2012 (tidak diaudit) (diaudit)
Arus kas operasi - 150.452.731
Arus kas investasi - (4.570.973.600)
Arus kas pendanaan - 4.500.000.000
Total arus kas - 79.479.131
8. ASET TIDAK LANCAR YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN