39. (PEMBENTUKAN)/PEMBALIKAN PENYISIHAN KERUGIAN
50. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
Dalam rangka menjalankan bisnis normalnya, Bank Mandiri memiliki transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa sebagai berikut:
Hubungan sebagai pemegang saham:
Pemerintah Republik Indonesia
Hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan:
Pihak Terkait Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Perusahaan Asosiasi Penyertaan saham, Simpanan
nasabah PT Sarana Bersama Pembiayaan
Indonesia
Perusahaan Asosiasi Penyertaan saham, Simpanan nasabah
Dana Pensiun Bank Mandiri Bank Mandiri sebagai pendiri dan hubungan pengurus
Dana Pensiun Karyawan Dana Pensiun Bank Mandiri 1 Bank Mandiri sebagai pendiri dan
hubungan pengurus
Dana Pensiun Karyawan Dana Pensiun Bank Mandiri 2 Bank Mandiri sebagai pendiri dan
hubungan pengurus
Dana Pensiun Karyawan Dana Pensiun Bank Mandiri 3 Bank Mandiri sebagai pendiri dan
hubungan pengurus
Dana Pensiun Karyawan Dana Pensiun Bank Mandiri 4 Bank Mandiri sebagai pendiri dan
hubungan pengurus
Dana Pensiun Karyawan PT Great River International Bank Mandiri sebagai kuasa
pemegang saham
Hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan(lanjutan):
Pihak Terkait Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi PT Asuransi Dharma Bangsa Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 1
Simpanan nasabah PT Estika Daya Mandiri Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 1
Simpanan nasabah, Kredit yang diberikan
PT Asuransi Staco Jasapratama Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank Mandiri 2
Simpanan nasabah, Bank Garansi PT Gedung Bank Exim Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 2
Simpanan nasabah, Bank Garansi PT Gelora Karya Jasatama Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 2
Simpanan nasabah PT Gelora Karya Jasatama Putera Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 2
Simpanan nasabah PT Staco Estika Sedaya Finance Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 2 dan dimiliki oleh pemegang saham minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Kredit yang diberikan
PT Caraka Mulia Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank Mandiri 3
Simpanan nasabah PT Griyawisata HM & C Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 3
Simpanan nasabah PT Mulia Sasmita Bhakti Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 3
Simpanan nasabah, Bank Garansi, Kredit yang diberikan
PT Puri Pariwara Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank Mandiri 3
Simpanan nasabah PT Tatapuri Perdana Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 3
Simpanan nasabah PT Krida Upaya Tunggal Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 4
Simpanan nasabah PT Wahana Optima Permai Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 4
Simpanan nasabah PT Wana Rimba Kencana Dimiliki oleh Dana Pensiun Bank
Mandiri 4
Simpanan nasabah PT Astra Agro Lestari Tbk. Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Astra Graphia Tbk. Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Bank Garansi PT Astra International Tbk. Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Bank Garansi, Kredit yang diberikan
PT Astra Sedaya Finance Dimiliki oleh pemegang saham minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Efek-efek PT Astratel Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah PT Asuransi Permata Nipponkoa Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Bank Permata Tbk. Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan dari bank lain, Bank Garansi
PT Bina Pertiwi Dimiliki oleh pemegang saham minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Bank Garansi, Kredit yang diberikan
PT Federal International Finance Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah, Efek-efek PT Jardine Tangguh Transport Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Komatsu Remanufacturing Asia Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Marga Mandala Sakti Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Kredit yang diberikan
PT Marga Trans Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah, Bank Garansi PT Pamapersada Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Serasi Auto Raya Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah, Kredit yang diberikan
PT Surya Artha Nusantara (SAN) Finance
Dimiliki oleh pemegang saham minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Surya Sudeco Dimiliki oleh pemegang saham
Hubungan kepemilikan dan/atau kepengurusan(lanjutan):
Pihak Terkait Sifat dari Hubungan Sifat dari Transaksi PT Tunas Andalan Pratama Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah PT Tunas Dwipa Matra Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT Tunas Mobilindo Parama Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah PT Tunas Ridean Tbk. Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT United Tractors Pandu Engineering Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah PT United Tractors Semen Gresik Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan
Simpanan nasabah PT United Tractors Tbk. Dimiliki oleh pemegang saham
minoritas anak perusahaan Simpanan nasabah, Bank Garansi PT Koexim Mandiri Finance Dimiliki oleh pemegang saham
akhir yang sama
Simpanan nasabah PT Mandiri Management Investasi Dimiliki oleh pemegang saham
akhir yang sama Simpanan nasabah PT Pengelola Investama Mandiri Dimiliki oleh pemegang saham
akhir yang sama
Simpanan nasabah PT Telekomunikasi Indonesia
(Persero) Tbk.
Hubungan pengurus Simpanan nasabah, Bank Garansi Koperasi Kesehatan Pegawai dan
Pensiunan Bank Mandiri (Mandiri Healthcare)
Karyawan dan Pensiunan sebagai anggota dan hubungan Pengurus
Menyediakan program kesehatan untuk Karyawan dan Pensiunan Hubungan manajemen atau karyawan kunci Bank Mandiri
Gaji, tunjangan dan bonus untuk Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, Komite Pemantau Risiko danGood Corporate GovernancesertaExecutive Vice PresidentdanSenior Vice President (Catatan 42) untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010, 2009 dan 2008 masing-masing sebesar Rp265.300, Rp188.993 dan Rp148.875 atau 0,89%, 0,68% dan 0,61% dari jumlah beban operasional konsolidasian.
Saham yang dimiliki oleh Direksi yang berasal dari program MSOP untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010, 2009 dan 2008 masing-masing sebesar 23.005.642 lembar saham, 54.913.985 lembar saham dan 46.129.749 lembar saham atau 0,07%, 0,17% dan 0,14% dari jumlah lembar saham modal dasar.
Rincian saldo transaksi signifikan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal 31 Desember 2010, 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut:
2010 2009 2008
Aset
Efek-efek (Catatan 6a) - 25.000
-Kredit yang diberikan (Catatan 11A.a dan 11B.g) 799.179 638.057 641.263 Jumlah aset kepada pihak-pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 799.179 663.057 641.263
Jumlah aset konsolidasian 449.774.551 394.616.604 358.438.678 Persentase jumlah aset kepada pihak-pihak
yang mempunyai hubungan istimewa
terhadap jumlah aset konsolidasian 0,18% 0,17% 0,18%
Persentase Efek-efek dan Kredit yang diberikan terhadap jumlah aset konsolidasian adalah sebagai berikut:
2010 2009 2008
Aset
Efek-efek - 0,01%
-Kredit yang diberikan 0,17% 0,16% 0,18%
Hubungan manajemen atau karyawan kunci Bank Mandiri(lanjutan)
2010 2009 2008
Kewajiban dan danaSyirkahtemporer Simpanan nasabah
Bank konvensional dan syariah -bukan danaSyirkahtemporer
Giro (Catatan 18a dan 18d) 495.154 254.439 115.857
Tabungan (Catatan 19b) 105.513 90.589 40.562
Deposito berjangka (Catatan 20e) 1.188.078 467.683 311.649
Bank syariah
Investasi terikat tabungan dan investasi
tidak terikat tabunganmudharabah - 5.984 2.777
Investasi tidak terikat depositomudharabah 5.720 2.554 2.260
Simpanan dari bank lain
Bank konvensional dan syariah -bukan danaSyirkahtemporer
Giro dan tabungan (Catatan 21c) - - 1.075
Pinjaman yang diterima (Catatan 27) 200.000 200.000 240.000
Jumlah kewajiban dan danaSyirkahtemporer kepada
pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa 1.994.465 1.021.249 714.180 Jumlah kewajiban konsolidasian
dan danaSyirkahtemporer 407.704.515 359.318.341 327.896.740 Persentase jumlah kewajiban dan dana Syirkah
temporer kepada pihak - pihak yang mempunyai hubungan istimewa terhadap jumlah kewajiban
konsolidasian dan danaSyirkahtemporer 0,49% 0,28% 0,22%
Persentase Simpanan nasabah Giro, Simpanan nasabah Tabungan, Simpanan nasabah -Deposito berjangka, Simpanan dari bank lain - Giro dan tabungan dan Pinjaman yang diterima dari pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa terhadap jumlah kewajiban dan dana Syirkahtemporer konsolidasian masing-masing adalah sebagai berikut:
2010 2009 2008
Kewajiban dan danaSyirkahtemporer Simpanan nasabah
Bank konvensional dan syariah -bukan danaSyirkahtemporer
Giro 0,12% 0,07% 0,04%
Tabungan 0,03% 0,03% 0,01%
Deposito berjangka 0,29% 0,13% 0,10%
Bank syariah
Investasi terikat tabungan dan investasi
tidak terikat tabunganmudharabah - 0,00% 0,00%
Investasi tidak terikat depositomudharabah 0,00% 0,00% 0,00%
Simpanan dari bank lain
Bank konvensional dan syariah -bukan danaSyirkahtemporer
Giro dan tabungan - - 0,00%
Pinjaman yang diterima 0,05% 0,05% 0,07%
Jumlah 0,49% 0,28% 0,22%
Transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa dilakukan dengan kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak yang tidak mempunyai hubungan istimewa, kecuali kredit diberikan kepada karyawan Bank (Catatan 11B.g).
Bank mempertimbangkan industri atau aktivitas bisnis sebagai segmen primer dan lokasi geografis sebagai segmen sekunder. Aktivitas bisnis Bank Mandiri dan Anak Perusahaan dan lokasi geografisnya adalah sebagai berikut:
Nama Perusahaan Jenis Usaha Lokasi Geografis 2010 2009 2008 - Induk Perusahaan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Perbankan Indonesia, Singapura, Hong Kong,
Cayman Islands dan Timor Leste v v v - Anak Perusahaan
Bank Mandiri (Europe) Limited Perbankan Inggris v v v Mandiri International Jasa pengiriman
Remittance Sendirian Berhad uang Malaysia v v -PT Bank Sinar Harapan Bali Perbankan Indonesia v v v PT Bank Syariah M andiri Bank Syariah Indonesia v v v PT Mandiri Sekuritas Sekuritas Indonesia v v v PT Mandiri Tunas Finance (MTF) Pembiayaan Indonesia v v -PT AXA Mandiri Financial Services Asuransi jiwa Indonesia v - -PT Bumi Daya Plaza
dan Anak Perusahaan Lain-lain Indonesia v v v PT Usaha Gedung Bank Dagang
Negara Lain-lain Indonesia v v v
Keterangan:
v : sudah menjadi Anak Perusahaan - : belum menjadi Anak Perusahaan
Informasi segmen primer untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010:
Bank Asuransi Layanan
Perbankan Syariah Sekuritas Jiwa Pembiayaan Remittance Lain -lain Eliminasi Konsolidasian
Pendapatan operasional 38.492.771 3.334.614 403.957 966.029 430.394 2.515 22.962 - 43.653.242 Pendapatan operasional antar segmen 475.417 - 1.606 96.539 - - - (573.562) -Pendapatan operasional termasuk pendapatan operasional antar segmen 38.968.188 3.334.614 405.563 1.062.568 430.394 2.515 22.962 (573.562) 43.653.242 Beban operasional 25.684.181 2.769.518 261.567 752.966 336.936 7.868 98.186 - 29.911.222 Beban operasional antar segmen 60.005 - - - - - - (60.005) -Beban operasional termasuk beban operasional ant ar segmen 25.744.186 2.769.518 261.567 752.966 336.936 7.868 98.186 (60.005) 29.911.222 Laba operasional 13.224.002 565.096 143.996 309.602 93.458 (5.353) (75.224) (513.557) 13.742.020 Laba bersih 8.887.470 418.520 103.322 229.304 70.314 (5.353) 28.278 (513.557) 9.218.298 Jumlah aset 409.962.165 32.481.873 1.586.542 8.488.165 2.256.406 16.539 367.046 (5.384.185) 449.774.551 Jumlah aset (persentase dari jumlah aset konsolidasian sebelum eliminasi) 90,07% 7,14% 0,35% 1,86% 0,50% 0,00% 0,08% Jumlah kewajiban 367.8 28.319 30.461.257 797.445 7.843.918 1.888.668 502 137.701 ( 1.253.295) 407.704.515 Jumlah kewajiban (persentase dari jumlah kewajiban konsolidasian sebelum eliminasi) 89,94% 7,45% 0,20% 1,92% 0,46% 0,00% 0,03%
Informasi segmen sekunder untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010:
Cayman
Indonesia Asia Eropa Barat Islands Eliminasi Konsolidasian
Pendapatan operasional 43.388.541 197.008 84.881 (17.188) - 43.653.242
Pendapatan operasional antar segmen 573.562 - - - (573.562)
-Pendapatan operasional termasuk pendapatan operasional
antar segmen 43.962.103 197.008 84.881 (17.188) (573.562) 43.653.242
Beban operasional 29.517.433 100.115 281.920 11.754 - 29.911.222
Beban operasional antar segmen 60.005 - - - (60.005)
-Beban operasional termasuk beban
operasional antar segmen 29.577.438 100.115 281.920 11.754 (60.005) 29.911.222
Laba operasional 14.384.665 96.893 (197.039) (28.942) (513.557) 13.742.020
Laba bersih 9.894.106 63.745 (197.054) (28.942) (513.557) 9.218.298
Jumlah aset 441.488.037 6.451.713 1.238.299 5.980.687 (5.384.185) 449.774.551
Jumlah aset (persentase dari jumlah aset konsolidasian
sebelum eliminasi) 96,99% 1,42% 0,27% 1,32%
Jumlah kewajiban 396.491.890 5.699.782 785.451 5.980.687 (1.253.295) 407.704.515
Jumlah kewajiban (persentase dari jumlah kewajiban konsolidasian
sebelum eliminasi) 96,95% 1,40% 0,19% 1,46%
Informasi segmen primer untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009:
Bank Layanan
Perbankan Syariah Sekuritas Pembiayaan Remittance Lain-lain Eliminasi Konsolidasian
Pendapatan operasional 35.047.671 2.417.995 402.697 379.920 144 15.652 - 38.264.079 Pendapatan operasional antar segmen 390.501 - 13.302 - - - (403.803) -Pendapatan operasional termasuk pendapatan operasional antar segmen 35.438.172 2.417.995 415.999 379.920 144 15.652 (403.803) 38.264.079 Beban operasional 25.109.260 2.007.611 326.470 312.689 2.845 70.726 - 27.829.601 Beban operasional antar segmen (19.290) - - - - - 19.290 -Beban operasional termasuk beban operasional antar segmen 25.089.970 2.007.611 326.470 312.689 2.845 70.726 19.290 27.829.601 Laba operasional 10.348.202 410.384 89.529 67.231 (2.701) (55.074) (423.093) 10.434.478 Laba bersih 7.137.716 290.943 46.185 65.587 (2.701) 40.827 (423.093) 7.155.464 Jumlah aset 373.329.892 22.036.535 1.485.000 1.792.489 12.745 347.583 (4.387.640) 394.616.604 Jumlah aset (persentase dari jumlah aset konsolidasian sebelum eliminasi) 93,57% 5,52% 0,37% 0,45% 0,00% 0,09% Jumlah kewajiban 337.421.216 20.436.075 763.508 1.465.738 2.040 130.248 (900.484) 359.318.341 Jumlah kewajiban (persentase dari jumlah kewajiban konsolidasian sebelum eliminasi) 93,67% 5,67% 0,21% 0,41% 0,00% 0,04%
Informasi segmen sekunder untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009:
Cayman
Indonesia Asia Eropa Barat Islands Eliminasi Konsolidasian
Pendapatan operasional 37.793.566 249.484 129.907 91.122 - 38.264.079
Pendapatan operasional antar segmen 403.803 - - - (403.803)
-Pendapatan operasional termasuk pendapatan operasional
antar segmen 38.197.369 249.484 129.907 91.122 (403.803) 38.264.079
Beban operasional 27.236.114 207.611 110.955 274.921 - 27.829.601
Beban operasional antar segmen (19.290) - - - 19.290
-Beban operasional termasuk beban
operasional antar segmen 27.216.824 207.611 110.955 274.921 19.290 27.829.601
Laba operasional 10.980.545 41.873 18.952 (183.799) (423.093) 10.434.478
Laba bersih 7.417.957 70.291 13.273 77.036 (423.093) 7.155.464
Jumlah aset 387.991.438 5.298.941 2.370.709 3.343.156 (4.387.640) 394.616.604
Jumlah aset (persentase dari jumlah aset konsolidasian
sebelum eliminasi) 97,24% 1,33% 0,59% 0,84%
Jumlah kewajiban 347.639.545 3.920.463 1.691.391 6.967.426 (900.484) 359.318.341
Jumlah kewajiban (persentase dari jumlah kewajiban konsolidasian
sebelum eliminasi) 96,51% 1,09% 0,47% 1,93%
Informasi segmen primer untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008:
Bank
Perbankan Syariah Sekuritas Lain-lain Eliminasi Konsolidasian
Pendapatan operasional 29.455.014 2.037.376 435.151 9.128 - 31.936.669
Pendapatan operasional antar segmen 179.646 - 3.048 - (182.694)
-Pendapatan operasional termasuk pendapatan operasional
antar segmen 29.634.660 2.037.376 438.199 9.128 (182.694) 31.936.669
Beban operasional 21.808.678 1.757.437 376.719 83.393 - 24.026.227
Beban operasional antar segmen 1.848 - - - (1.848)
-Beban operasional termasuk beban
operasional antar segmen 21.810.526 1.757.437 376.719 83.393 (1.848) 24.026.227
Laba operasional 7.824.134 279.939 61.480 (74.265) (180.846) 7.910.442
Laba bersih 5.360.122 196.416 965 16.449 (261.131) 5.312.821
Jumlah aset 342.200.350 17.064.857 2.349.988 343.433 (3.519.950) 358.438.678
Jumlah aset (persentase dari jumlah aset konsolidasian
sebelum eliminasi) 94,54% 4,71% 0,65% 0,09%
Jumlah kewajiban 310.815.560 15.856.428 1.686.615 148.478 (610.341) 327.896.740
Jumlah kewajiban (persentase dari jumlah kewajiban konsolidasian
Informasi segmen sekunder untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008:
Cayman
Indonesia Asia Eropa Barat Islands Eliminasi Konsolidasian
Pendapatan operasional 31.216.424 347.319 231.549 141.377 - 31.936.669
Pendapatan operasional antar segmen 182.694 - - - (182.694)
-Pendapatan operasional termasuk pendapatan operasional
antar segmen 31.399.118 347.319 231.549 141.377 (182.694) 31.936.669
Beban operasional 23.061.428 330.917 171.911 461.971 - 24.026.227
Beban operasional antar segmen 1.848 - - - (1.848)
-Beban operasional termasuk beban
operasional antar segmen 23.063.276 330.917 171.911 461.971 (1.848) 24.026.227
Laba operasional 8.335.842 16.402 59.638 (320.594) (180.846) 7.910.442
Laba bersih 5.424.121 (9.398) 42.148 117.081 (261.131) 5.312.821
Jumlah aset 348.109.840 5.060.951 3.397.760 5.390.077 (3.519.950) 358.438.678
Jumlah aset (persentase dari jumlah aset konsolidasian
sebelum eliminasi) 96,17% 1,40% 0,94% 1,49%
Jumlah kewajiban 315.680.435 4.938.395 2.635.464 5.252.787 (610.341) 327.896.740
Jumlah kewajiban (persentase dari jumlah kewajiban konsolidasian
sebelum eliminasi) 96,10% 1,50% 0,80% 1,60%