dan entitas anaknya/ and its subsidiaries
RISIKO KEUANGAN
27. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
27. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Ketika pelanggan gagal melakukan pelunasan sesuai dengan syarat pembayaran, Kelompok Usaha akan menghubungi pelanggan untuk menindaklanjuti piutang yang telah lewat jatuh tempo. Jika pelanggan tidak melunasi piutang yang telah jatuh tempo dalam jangka waktu yang telah ditentukan, Kelompok Usaha akan menempuh jalur hukum. Sesuai dengan evaluasi oleh Kelompok Usaha, penyisihan spesifik dapat dibuat jika piutang dianggap tidak tertagih. Untuk menekan risiko kredit, Kelompok Usaha akan menghentikan penyaluran semua produk kepada pelanggan yang terlambat dan/atau gagal bayar.
When a customer fails to make payment within the granted credit terms, the Group will contact the customer to act on overdue receivable. If the customer does not settle the overdue receivable within a reasonable time, the Group will proceed with the legal actions. Depending on the Group’s assessment, specific provisions may be made if the debt is deemed uncollectible. To mitigate its credit risk, the Group will cease the supply of all products to customers in the event of late payment and/or default.
Pada tanggal pelaporan, eksposur maksimum Kelompok Usaha terhadap risiko kredit adalah sebesar nilai tercatat masing-masing kategori dari aset keuangan yang disajikan pada laporan posisi keuangan konsolidasian.
At the reporting date, the Group’s maximum exposure to credit risk is represented by the carrying amount of each class of financial assets presented in the consolidated statement of financial position.
Kelompok Usaha tidak memiliki konsentrasi risiko kredit.
The Group has no concentration of credit risk.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Kelompok Usaha mengelola profil likuiditasnya untuk membiayai belanja modal dan melunasi utang yang jatuh tempo dengan menyediakan kas dan setara kas yang cukup, dan ketersediaan pendanaan melalui kecukupan jumlah fasilitas kredit yang diterima.
The Group manages its liquidity profile to be able to finance its capital expenditures and service its maturing debts by maintaining sufficient cash and cash equivalents, and the availability of funding through an adequate amount of committed credit facilities.
Kelompok Usaha secara teratur mengevaluasi informasi arus kas proyeksi dan aktual dan terus- menerus memantau kondisi pasar keuangan untuk mengidentifikasikan kesempatan melakukan penggalangan dana yang mencakup utang bank dan pasar modal.
The Group regularly evaluates its projected and actual cash flow information and continuously assesses conditions in the financial markets for opportunities to pursue fund-raising initiative, including bank loans and equity market.
83 Annual Report PT Multistrada Arah Sarana Tbk
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Pada Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended (Expressed in US Dollars,
Unless Otherwise Stated)
27. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan)
27. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Tabel di bawah ini merangkum profil jatuh tempo liabilitas keuangan Kelompok Usaha, berdasarkan arus kas kontraktual yang tidak terdiskonto:
The table below summarizes the maturity profile of the Group’s financial liabilities, based on contractual undiscounted payments:
31 Desember 2015 Jumlah/ Total Dalam 1 tahun/ Within 1 year 1 - 5 Tahun/ 1 - 5 Years Lebih dari 5 Tahun/ More than 5 Years December 31, 2015
Liabilitas Jangka Pendek Current liabilities
Utang jangka pendek Short-term loans
Pokok pinjaman 41.967.914 41.967.914 - - Principal
Beban bunga masa
depan 1.021.999 1.021.999 - -
Future imputed interest charges
Utang usaha - pihak ketiga 42.837.122 42.837.122 - -
Trade payables - third parties Utang lain-lain - pihak ketiga
1.611.366 1.611.366 - -
Other payables - third parties
Biaya masih harus dibayar 4.118.400 4.118.400 - - Accrued expenses
Liabilitas Jangka Panjang Non-current
Liabilities
Utang jangka panjang Long-term debts
Pokok pinjaman 145.156.187 27.388.713 117.767.474 - Principal
Beban bunga masa
depan 17.352.665 5.531.606 11.821.059 -
Future imputed interest charges
31 Desember 2014 December 31, 2014
Liabilitas Jangka Pendek Current liabilities
Utang jangka pendek Short-term loans
Pokok pinjaman 39.292.056 39.292.056 - - Principal
Beban bunga masa
depan 1.328.952 1.328.952 - -
Future imputed interest charges Utang usaha - pihak ketiga
22.856.687 22.856.687 - -
Trade payables - third parties Utang lain-lain - pihak ketiga
1.358.509 1.358.509 - -
Other payables - third parties
Biaya masih harus dibayar 3.119.586 3.119.586 - - Accrued expenses
Liabilitas Jangka Panjang Non-current
Liabilities
Utang jangka panjang Long-term debts
Pokok pinjaman 167.628.139 24.153.585 122.773.314 20.701.240 Principal
Beban bunga masa
depan 24.149.021 6.514.958 17.221.941 412.122 Future imputed interest charges
Laporan Tahunan
PT Multistrada Arah Sarana Tbk 84
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Pada Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended (Expressed in US Dollars,
Unless Otherwise Stated)
28. INSTRUMEN KEUANGAN 28. FINANCIAL INSTRUMENTS
Nilai tercatat instrumen keuangan yang disajikan di dalam laporan posisi keuangan konsolidasian adalah pada nilai wajar atau kurang lebih sebesar nilai wajarnya.
The carrying values of financial instruments presented in the consolidated statement of financial position are either at fair value or approximate their fair values.
Setelah pengakuan awal, pinjaman jangka panjang kepada karyawan disajikan pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode SBE, dan tingkat diskonto yang digunakan mengacu kepada suku bunga pinjaman pasar saat ini bagi pinjaman yang serupa. Tingkat suku bunga efektif berkisar 8,74% (2014: 7,77%) untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
Subsequent to initial recognition, long-term loans to employees are carried at amortized cost using EIR, and the discount rates used are the current market lending rates for similar types of lending. The effective interest rates are ranging from 8.74% (2014: 7.77%) for the year ended December 31, 2015.
Manajemen menetapkan bahwa nilai tercatat (berdasarkan jumlah nosional) kas dan setara kas, piutang usaha dan lain-lain, aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo, utang usaha dan lain-lain, dan biaya masih harus dibayar, serta utang bank jangka pendek kurang lebih sebesar nilai wajarnya karena instrumen keuangan tersebut berjangka pendek.
Management has determined that the carrying amounts (based on notional amounts) of cash and cash equivalents, trade and other receivables, trade and other payables, held-to-maturity financial asset, and accruals, and short-term bank loans reasonably approximate their fair values because they are mostly short-term in nature.
Nilai wajar aset keuangan tersedia untuk dijual, yang ditetapkan berdasarkan kuotasi harga pasar masing-masing yang disesuaikan, adalah pada hirarki Level 2.
Fair value of AFS financial asset, which was determined based on adjusted quoted market price, is at hierarchy Level 2.
Nilai tercatat dari utang bank jangka panjang dengan suku bunga mengambang kurang lebih sebesar nilai wajarnya karena dinilai ulang secara berkala.
The carrying amounts of long-term bank loans with floating interest rates are approximately at their fair values as they are re-priced frequently.
85 Annual Report PT Multistrada Arah Sarana Tbk
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Pada Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain)
PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended (Expressed in US Dollars,
Unless Otherwise Stated)
29. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM