YANG DITANGGUHKAN EXPENDITURES
13. UANG MUKA DAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA ADVANCES AND PREPAID EXPENSES 30 Juni/ 31 Desember/
June December 2013 2012
Uang muka akuisisi 13,230,599 13,230,599 Advance for acquisition
Uang muka pemasok 7,676,782 4,209,026 Advance for suppliers
Biaya dibayar dimuka (di bawah Prepaid expenses
AS$1.200.000) 1,351,727 2,584,425 (below US$1,200,000)
Uang muka lain-lain (di bawah Others advances
AS$3.000.000) 6,141,706 1,113,765 (below US$3,000,000)
28,400,814 21,137,815
Bagian lancar (13,224,364) (6,481,851) Current portion
30 Juni/ 31 Desember/
June December
2013 2012
Awal periode 486,617,213 487,856,901 Beginning of the period
(Pengurangan)/penambahan - - (Deductions)/additions
486,617,213 487,856,901
Akumulasi amortisasi (Catatan 26) - (1,239,688)Accumulated amortisation (Note 26)
Nilai buku bersih 486,617,213 486,617,213 Net book value
Saldo di atas merupakan biaya untuk properti
pertambangan yang timbul karena akuisisi
kepemilikan atas KRL. Saldo tersebut timbul akibat penilaian wajar atas aset-aset yang diperoleh pada tanggal akuisisi dan diamortisasi selama umur properti sejak tanggal dimulainya operasi komersial, sampai dengan terjadinya eksplorasi tambang konsesi.
The balance represents the cost of mining properties arising from the acquisition of ownership in KRL. The balance arose from the fair valuation of the assets acquired at the date of acquisition and are amortised over the life of the property after the commencement of commercial production, until the exploration of the relevant mining concessions.
15. HUTANG USAHA 15. TRADE PAYABLES
30 Juni/ 31 Desember/ June December 2013 2012
Pihak ketiga: Third parties:
- PT Pelayaran Segara PT Pelayaran Segara -
Niaga Utama 35,370,485 40,339,858 Niaga Utama
- PT Bukit Makmur PT Bukit Makmur -
Mandiri Utama 18,663,119 31,022,796 MandiriUtama
- PT Thiess Contractors PT Thiess Contractors -
Indonesia 15,866,789 27,067,906 Indonesia
- PT Petrosea Tbk. 13,730,800 18,296,881 PT Petrosea Tbk. --
PT Leighton Contractors PT Leighton Contractors -
Indonesia 11,711,818 26,356,394 Indonesia
- Favor Sum Investments Ltd. 5,450,000 6,450,000 Favor Sum Investments Ltd. -
- PT United Tractors Tbk. 4,350,590 6,866,958 PT United Tractors Tbk. -
- Lain-lain (masing-masing Others (each -
di bawah AS$5.000.000) 38,957,277 40,428,099 below US$5,000,000)
144,100,878 196,828,892
Pihak berelasi: Related parties:
- ASL 19,228,084 5,489,342 ASL -
- PT Nirmala Matranusa 4,777,401 25,517,466 PT Nirmala Matranusa -
- PT Lian Beng Energy 198,698 135,159 PT Lian Beng Energy -
- PT Pan Assets Indonesia 134,833 248,698 PT Pan Assets Indonesia -
24,339,016 31,390,665
30 Juni/ 31 Desember/ June December 2013 2012
Komposisi hutang usaha Trade payables
berdasarkan mata uang composition based
adalah sebagai berikut: on currency is as follows:
- Dolar AS 139,260,242 200,561,745 US Dollars -
- Rupiah 28,440,177 26,524,772 Rupiah -
- Dolar Singapura 319,783 475,307 Singapore Dollars -
- Dolar Australia 225,181 457,661 Australian Dollars -
- Euro 177,167 158,583 Euro -
- Yen Jepang 11,468 13,908 Japanese Yen -
-Pound Sterling 3,295 24,899 Pound Sterling -
- Ringgit Malaysia 2,581 2,682 Malaysian Ringgit -
168,439,894 228,219,557
Jumlah hutang usaha kepada pihak berelasi adalah 2.07% dan 2,62% dari jumlah liabilitas masing-masing pada tanggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012.
Total trade payables to related parties represented 2.07% and 2.62% of total liabilities as at 30 June 2013 and 31 December 2012, respectively.
Hutang usaha berasal dari pembelian barang dan jasa.
The trade payables arose from the purchase of goods and services.
Lihat Catatan 31 untuk rincian transaksi dengan pihak berelasi.
Refer to Note 31 for details of related party transactions.
16. BEBAN AKRUAL 16. ACCRUAL EXPENSES
30 Juni/ 31 Desember/ June December 2013 2012
Pengupasan tanah 53,589,238 50,600,194 Overburden removal
Royalti/iuran eksploitasi 9,702,003 10,921,553 Royalty/exploitation fees
Biaya pengangkutan dan
sewa kapal 7,392,351 5,372,653 Barging and vessel rental
Bahan bakar 2,114,164 2,243,866 Fuel
Kuota Domestic Market Domestic Market Obligation
Obligation(“DMO”) 690,895 3,557,061 (“DMO”) quota
Biaya perbaikan kapal - 5,599,647 Docking expense
Lain-lain (masing-masing Others
di bawah AS$2.000.000) 12,148,633 13,568,241 (each below US$2,000,000)
30 Juni/ 31 Desember/ June December 2013 2012
Pihak ketiga Third parties
- New Club Deal 676,000,000 655,000,000 New Club Deal -
- Biaya pinjaman yang Unamortised -
belum diamortisasi (10,497,101) (13,027,661) debt issuance cost
665,502,899 641,972,339
Porsi jangka pendek Current portion
- New Club Deal 94,065,300 30,164,400 New Club Deal-
Biaya pinjaman yang Unamortised-
belum diamortisasi (4,715,226) (4,969,632) debt issuance cost
89,350,074 25,194,768
Porsi jangka panjang Long-term portion
- New Club Deal 581,934,700 624,835,600 New Club Deal-
- Biaya pinjaman yang Unamortised-
belum diamortisasi (5,781,875) (8,058,029) debt issuance cost
576,152,825 616,777,571
Biaya keuangan Finance cost
30 Juni/ 30 Juni/
June June
2013 2012
Biaya bunga 15,024,050 8,774,249 Interest expense
Amortisasi biaya pinjaman 2,987,939 6,608,121 Amortisation debt issuance cost
18,011,989 15,382,370
New Club Deal New Club Deal
Pada tanggal 10 April 2012, Perusahaan
memperoleh fasilitas pinjaman New Club Deal
sebesar AS$750 juta. Fasilitas ini terdiri atas Fasilitas Pinjaman Berjangka (“TLF”) sebesar AS$400 juta, Fasilitas Belanja Modal (“CPXF”) sebesar AS$200 juta, dan Fasilitas Modal Kerja (“WCF”) sebesar AS$150 juta dengan tingkat suku bunga LIBOR ditambah marjin tertentu (berkisar 3,5% - 4.6%p.a, dengan LIBOR), dapat berubah sesuai dengan rasio net debt to EBITDA Perusahaan. Fasilitas pinjaman New Club Deal
digunakan oleh Perusahaan untuk pembiayaan kembali Club Deal dan Fasilitas Talangan dan untuk penambahan dana investasi infrastruktur, dan pemenuhan modal kerja. Berdasarkan
perjanjian pinjaman, Perusahaan dapat
meningkatkan WCF dan CPXF selama jumlah keseluruhan fasilitas tidak melebihi AS$950 juta.
On 10 April 2012, the Company obtained a New Club Deal loan facility amounting to US$750 million. The facility consists of a US$400 million
Term Loan Facility (“TLF”), a US$200 million Capex Facility (“CPXF”), and a US$150 million Working Capital Facility (“WCF”), with an interest
rate of LIBOR plus a certain margin (range from 3.5% - 4.6%p.a, over LIBOR) subject to Company's net debt to EBITDA ratio. The New Club Deal loan facility is used by the Company to refinance the Club Deal and Bridging Facility and to provide additional debt to partially fund infrastructure investments and working capital requirements. According to the loan agreement, the Company could increase its WCF and CPXF provided that the aggregate amount of the total facility increase shall not exceed US$950 million.
Pihak-pihak yang memberikan pinjaman adalah ANZ, Bank Mandiri, HSBC, SCB, SMBC, JP Morgan Chase Bank (“JPM”), dan Natixis.
The lenders are ANZ, Bank Mandiri, HSBC, SCB,
SMBC, JP Morgan Chase Bank (“JPM”) and
New Club Deal (lanjutan) New Club Deal (continued)
Pembayaran TLF dan CPXF dilakukan setiap tiga bulan dimulai Oktober 2013 dan berakhir pada tanggal 17 April 2017. WCF akan jatuh tempo pada tanggal 20 April 2015 dengan opsi yang dapat diperpanjang selama dua tahun.
Repayment of the TLF and CPXF are on a quarterly basis commencing October 2013 and ending on 17 April 2017. The WCF is due on 20 April 2015 with a two year extendable option.
New Club Deal ini dijamin dengan piutang atas perjanjian jual beli batubara tertentu, jaminan korporasi dari entitas anak tertentu dan aset tetap tertentu DPP.
The New Club Deal is secured by the receivables under certain coal sale and purchase agreements, corporate guarantees from certain subsidiaries, and certain fixed assets of DPP.
New Club Deal tersebut mensyaratkan Perusahaan untuk memenuhi rasio keuangan tertentu dan mematuhi pembatasan tertentu yang berkaitan dengan usaha Perusahaan, kegiatan korporasi perusahaan dan lainnya.
Under the New Club Deal, the Company is required to maintain certain financial ratios and to comply with certain restrictive covenants related to
the Company‟s nature of business, corporate
actions and others.
Pada tanggal 20 April 2012, Perusahaan telah
mencairkan seluruh TLF dan mencairkan
sebagian WCF untuk melunasi pinjaman Club
Deal dan Fasilitas Talangan.
On 20 April 2012, the Company fully drew down the TLF and partially drew down the WCF to fully repay the Club Deal and Bridging Facility.
Setelahnya, pada beberapa kesempatan waktu,
Perusahaan melakukan pencairan pinjaman
CPXF dan WCF untuk pembiayaan belanja modal dan kebutuhan modal kerja Grup.
Subsequently, on a number of occasions, the Company drew down the CPXF and WCF
amounts under for the Group‟s capital expenditure and working capital requirements.
Lihat catatan 39 untuk peristiwa setelah periode pelaporan.
See note 39 for events after the reporting period.
18. PENYISIHAN UNTUK PEMBONGKARAN,