BAB II LANDASAN TEORITIS
B. Usaha Mikro, Kecil dan Menengah
Dalam perekonomian Indonesia, Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) merupakan kelompok usaha yang memiliki jumlah paling besar. Selain itu, kelompok ini terbukti tahan terhadap berbagai macam guncangan krisis ekonomi.
Kriteria usaha yang termasuk dalam Usaha Mikro, Kecil dan Menengah telah diatur sesuai dengan Undang - Undang Nomor 20 Tahun 2008 tentang Usaha Kecil, Mikro dan Menengah:7
a. Usaha Mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan dan/atau badan usaha perorangan yang memenuhi kriteria Usaha Mikro sebagaimana diatur dalam Undang-Undang ini.Usaha Mikro memiliki kriteria asset maksimal sebesar 50 juta rupiah dan omzet sebesar 300 juta rupiah.
b. Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perorangan atau badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dari usaha menengah atau usaha besar yang memenuhi kriteria Usaha Kecil sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang ini. Usaha Kecil memiliki kriteria asset sebesar 50 juta rupiah sampai dengan 500 juta rupiah dan omzet sebesar 300 juta rupiah sampaidengan 2,5 miliar rupiah.
7
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2008 tentang Usaha Kecil, Mikro dan Menengah.
16
c. Usaha Menengah adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perseorangan atau badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasai atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dengan Usaha Kecil atau usaha besar dengan jumlah kekayaan bersih atau hasil penjualan tahunan sebagaimana diatur dalam Undang-Undang ini. Usaha Menengah memiliki kriteria asset sebesar 500 juta rupiah sampai dengan 10 miliar rupiah dan omzet sebesar 2,5 miliar rupiah sampai dengan 50 miliar rupiah.
Tambunan dalam bukunya menyebutkan bahwa UMKM memiliki karakteristik yang berbeda-beda dari masing-masing usahanya, baik itu dari usaha mikro, kecil ataupun menengah. Beberapa perbedaan karakteristik dari usaha tersebut dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 2.1Karakteristik Utama Dari UMKM di Negara Sedang Berkembang8
No. Aspek Usaha Mikro Usaha Kecil Usaha Menengah
1. Formalitas Beroperasi di sektor informal; usaha tidak terdaftar; tidak/jarang bayar pajak.
Beberapa beroperasi di sektor formal; beberapa tidak
terdaftar; sedikit yang bayar pajak.
Semua di sektor formal; terdaftar dan bayar pajak. 2. Organisasi & manajemen Dijalankan oleh pemilik; tidak menerapkan pembagian tenaga kerja internal (ILD), manajemen & struktur organisasi formal
Dijalankan oleh pemilik; tidak ada ILD, MOF dan ACS.
Banyak yang mempekerjakan manajer profesional; menerapkan ILD, MOF dan ACS.
8
17 (MOF) dan sistem pembukuan formal (ACS). 3. Sifat dari kesempatan kerja Kebanyakan menggunakan anggota-anggota keluarga. Beberapa memakai Tenaga Kerja (TK) yang digaji. Semua memakai TK yang digaji dan memiliki sistem perekrutan formal. 4. Pola/sifat dari proses produksi Derajat mekanisme sangat rendah (umumnya manual); tingkat teknologi sangat rendah. Beberapa memakai mesin-mesin terbaru. Banyak yang mempunyai derajat mekanisme yang tinggi. 5. Orientasi pasar Umumnya menjual ke pasar lokal untuk kelompok
berpendapatan rendah.
Banyak yang menjual ke pasar domestik dan ekspor, dan melayani kelas menengah ke atas.
Semua menjual ke pasar domestik dan banyak yang mengekspor, dan melayani kelas menengah ke atas. 6. Profil ekonomi & sosial dari pemilik usaha
Pendidikan rendah & dari rumah tangga (RT) miskin; motivasi utama: survisal.
Banyak berpendidikan baik & dari RT
nonmiskin; banyak yang bermotivasi bisnis/profit oriented.
Sebagian besar berpendidikan baik dan dari RT makmur; motivasi utama: profit. 7. Sumber-sumber bahan baku Kebanyakan pakai bahan baku lokal dan uang sendiri.
Beberapa memakai bahan baku impor dan punya akses ke kredit formal.
Banyak yang
memakai bahan baku impor dan punya akses ke kredit formal. 8. Hubungan-hubungan eksternal Kebanyakan tidak punya akses ke program-program pemerintah dan tidak punya hubungan bisnis dengan Usaha Besar (UB).
Banyak yang punya akses ke program-program pemerintah dan punya hubungan bisnis dengan UB (termasuk PMA).
Sebagian besar punya akses ke program-program pemerintah dan banyak yang punya hubungan bisnis dengan UB (termasuk PMA). 9. Wanita
pengusaha
Rasio dari wanita terhadap pria sebagai pengusaha sangat tinggi.
Rasio dari wanita terhadap pria sebagai pengusaha cukup tinggi.
Rasio dari wanita terhadap pria sebagai pengusaha sangat rendah.
18 Lembaga Keuangan Mikro Syari’ah
Menurut Asia Development Bank, Lembaga Keuangan Mikro (micro finance) adalah lembaga yang menyediakan jasa penyimpanan, kredit, pembayaran berbagai transaksi jasa serta transfer uang yang ditujukan bagi masyarakat miskin dan pengusaha kecil. Lembaga keuangan mikro di Indonesia menurut Bank Indonesia dibagi menjadi dua kategori, yaitu:9
a. Lembaga keuangan mikro yang berbentuk bank, seperti BRI unit desa, BPR dan BKD (Badan Kredit Desa).
b. Lembaga keuangan mikro yang berbentuk non-bank, seperti Koperasi Simpan Pinjam, Unit Simpan Pinjam, Lembaga Dana Kredit Pedesaan, Lembaga Swadaya Masyarakat, Credit Union dan Baitul Maal wat Tamwil (BMT).
Karena penelitian ini mengambil BMT sebagai tempat penelitian, maka dibawah ini akan diuraikan mengenai BMT.
BMT atau padanan kata Balai Usaha Mandiri Terpadu adalah lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan prinsip bagi hasil, menumbuhkembangkan bisnis usaha mikro dan kecil, dalam rangka mengangkat derajat dan martabat serta membela kepentingan kaum fakir miskin. Secara konseptual, BMT memiliki dua fungsi, yaitu:
a. Baitul Maal, yaitu menerima titipan dana zakat, infaq dan shodaqoh, serta mengoptimalkan distribusinya sesuai dengan peraturan dan amanahnya.
9 Ani Murwani Muhar, “Kebijakan dan Stratejik Pengembangan Lembaga Keuangan
19
b. Baitut Tamwil, yaitu melakukan kegiatan pengembangan usaha-usaha produktif dan investasi dalam meningkatkan kualitas ekonomi pengusaha mikro dan kecil terutama dengan mendorong kegiatan menabung dan menunjang pembiayaan kegiatan ekonominya.
Secara kelembagaan, BMT didampingi atau didukung oleh Pusat Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (PINBUK).PINBUK sebagai lembaga primer karena mengemban misi yang lebih luas, yakni menetaskan usaha kecil.Dalam praktiknya, PINBUK menetaskan BMT, dan pada gilirannya BMT menetaskan usaha kecil.10