GOODWILL DAN ASET TAK BERWUJUD (lanjutan)
21. UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) LONG-TERM DEBTS (continued)
a. Utang Bank (lanjutan) a. Bank Loans (continued)
Jatuh Tempo/Maturities Jaminan/Collateral
Dalam Rupiah (lanjutan) In Rupiah (continued)
Entitas Anak (lanjutan) Subsidiaries (continued)
Pinjaman untuk Transaksi
Khusus Loan for Special Transaction
Mandiri
Setiap tiga bulan sampai dengan September 2017/ 3 months basis until September
2017 Tanpa jaminan/Unsecured Mandiri
Dalam mata uang asing
Perusahaan
In foreign currencies Company Pinjaman untuk Investasi dan
Pembiayaan Kembali Loans for Investment and Refinancing
UOB Singapura
Setiap tiga bulan sampai dengan Desember 2020/ 3 months basis until December
2020 Tanpa jaminan/Unsecured UOB Singapore
DBS Singapura
Setiap tiga bulan sampai dengan Desember 2020/ 3 months basis until December
2020 Tanpa jaminan/Unsecured DBS Singapore
Citibank
Setiap tiga bulan sampai dengan Juli 2018/
3 months basis until July 2018 Tanpa jaminan/Unsecured Citibank
BTMU
Setiap tiga bulan sampai dengan Juli 2018/
3 months basis until July 2018 Tanpa jaminan/Unsecured BTMU
BSMI
Setiap tiga bulan sampai dengan Juli 2018/
3 months basis until July 2018 Tanpa jaminan/Unsecured BSMI
Entitas Anak Subsidiaries
Pinjaman untuk Investasi, Modal Kerja dan
Pembiayaan Kembali Loans for Investment, Working Capital and Refinancing
SMBC
Oktober 2018 pada saat jatuh tempo/
October 2018 on maturity date Tanpa jaminan/Unsecured SMBC
UOB Singapura
Setiap tiga dan enam bulan sampai dengan Januari 2022/ 3 and 6 months basis until January 2022
Jaminan korporasi dari Perusahaan dan SIMP sebesar kepemilikan dalam Entitas Anak/ Corporate guarantee from Company and SIMP in proportion to its equity
ownership in its Subsidiaries UOB Singapore
BSMI
Setiap tiga bulan sampai dengan Desember 2020/ 3 months basis until December 2020
Jaminan korporasi dari ICBP dan SIMP sebesar kepemilikan dalam Entitas Anak/ Corporate guarantee from ICBP and SIMP in proportion to its equity
ownership in its Subsidiaries BSMI
DBS Singapura
Setiap tiga bulan sampai dengan November 2018/ 3 months basis until November 2018
Jaminan korporasi dari SIMP sebesar kepemilikan dalam Entitas Anak/ Corporate guarantee from SIMP in proportion to its equity ownership in its
Kisaran tingkat suku bunga tahunan pada utang
bank jangka panjang adalah sebagai berikut: The range of annual interest rates of the long-term bank loans is as follows: 31 Maret 2016/
March 31, 2016
31 Desember 2015/
December 31, 2015
Mata Uang Currency Denomination
Rupiah 9,00% - 10,80% 8,03% - 12,00% Rupiah
Dolar AS 1,57% - 3,98% 1,57% - 3,41% US Dollar
Dolar Singapura 3,03% - 3,13% 2,35% - 3,04% Singapore Dollar
Yen Jepang 2,00% 2,00% Japanese Yen
Pembatasan Covenants
Berdasarkan persyaratan-persyaratan dalam perjanjian pinjaman, Perusahaan dan Entitas Anak yang menjadi debitur diharuskan untuk memperoleh persetujuan tertulis sebelumnya dari para kreditur sehubungan dengan transaksi yang melebihi batas tertentu yang disetujui oleh setiap kreditur seperti, antara lain mencakup, akuisisi dan investasi, penjualan atau pengalihan aset tetap utama; pengumuman dan pembagian dividen kas; penjualan/pengalihan saham yang ada; perubahan kepemilikan mayoritas perusahaan; perubahan lingkup kegiatan usaha; dan pengurangan modal.
Under the terms of the covering loan agreements, the Company and Subsidiaries as debtors are required to obtain prior written approval from the creditors with respect to transactions involving amounts that exceed certain thresholds agreed with each creditor, such as, among others, acquisitions and investments; sale or transfer of their major fixed assets; declaration and payment of cash dividends; sale/transfer of existing shares; change in majority ownership; changes in the scope of business activities; and reduction of capital.
Perusahaan dan Entitas Anak yang menjadi
debitur juga diharuskan untuk
mempertahankan rasio-rasio keuangan tertentu.
The Company and the debtor Subsidiaries are also required to maintain certain agreed financial ratios.
Kepatuhan atas Syarat Pinjaman Compliance with Loan Covenants
Pada tanggal 31 Maret 2016, Kelompok Usaha telah memenuhi semua persyaratan pinjaman di atas atau memperoleh waiver sebagaimana diperlukan.
As of March 31, 2016, the Group has complied with all the above loan covenants or obtained the necessary waiver as required.
b. Utang Obligasi dan Sukuk Ijarah b. Bonds Payable and Sukuk Ijarah Payable
Analisis saldo akun ini adalah sebagai berikut: An analysis of the balances of this account is as follows:
31 Maret 2016/
March 31, 2016
31 Desember 2015/
December 31, 2015
Nilai Nominal Face Value
Perusahaan Company
Obligasi Rupiah VI 2.000.000 2.000.000 Rupiah Bonds VI
Obligasi Rupiah VII 2.000.000 2.000.000 Rupiah Bonds VII
Total Nilai Nominal 4.000.000 4.000.000 Total Face Value
Dikurangi diskonto dan beban transaksi yang ditangguhkan - setelah dikurangi akumulasi
amortisasi
Less discounts and deferred transaction costs - net of accumulated amortization
Perusahaan 9.753 10.844 Company
Total 9.753 10.844 Total
21. UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 21. LONG-TERM DEBTS (continued)
b. Utang Obligasi dan Sukuk Ijarah (lanjutan) b. Bonds Payable and Sukuk Ijarah Payable (continued)
(i) Obligasi Rupiah VI dengan tingkat bunga
7,25% - Rp2.000.000 (i) 7.25% Rupiah Bonds VI - Rp2,000,000
Pada tanggal 3 sampai 14 Mei 2012, Perusahaan telah menawarkan kepada masyarakat obligasi tanpa hak konversi dengan tingkat suku bunga tetap, dengan nilai nominal seluruhnya sebesar
Rp2.000.000. Sehubungan dengan
penawaran obligasi tersebut, Perusahaan memperoleh peringkat “IdAA+” dengan
Stable Outlook, dari Pefindo, yang
mencerminkan kemampuan Perusahaan yang kuat untuk memenuhi liabilitas finansial jangka panjangnya pada saat jatuh tempo. Berdasarkan pemeringkatan terakhir dari Pefindo pada tanggal 12 April 2016, untuk periode 8 April 2016 sampai dengan 1 April 2017, Perusahaan memperoleh peringkat “IdAA+” dengan
Stable Outlook untuk obligasi tersebut.
On May 3 to 14, 2012, the Company offered to the public non-convertible, fixed rate bonds with a total face value of Rp2,000,000. In connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “IdAA+” with Stable Outlook from
Pefindo, which reflects the Company’s strong capability to settle its long-term financial liabilities as they mature. Based on the latest credit rating from Pefindo dated April 12, 2016 covering the period from April 8, 2016 until April 1, 2017, the
Company got a rating of “IdAA+” with
Stable Outlook for the said bonds.
Obligasi tersebut memiliki periode jatuh tempo dalam waktu lima (5) tahun sampai dengan tanggal 31 Mei 2017, tidak dikenakan jaminan dan dikenakan tingkat bunga tetap sebesar 7,25% per tahun, yang dibayarkan setiap kuartal. Wali Amanat dari obligasi ini adalah PT Bank Mega Tbk, pihak ketiga.
The said bonds, which have a maturity term of five (5) years up to May 31, 2017, are unsecured and subject to fixed interest rate of 7.25% per year, payable
quarterly. The trustee or “Wali Amanat” of
these bonds is PT Bank Mega Tbk, a third party.
Sebagian besar dari hasil penerimaan atas penerbitan obligasi tersebut di atas digunakan untuk melunasi pinjaman yang ditarik sehubungan dengan pelunasan Obligasi Rupiah IV pada bulan Mei 2012. Sisa dari hasil penerimaan atas penerbitan obligasi tersebut digunakan untuk modal kerja.
A significant portion of the proceeds from the above-mentioned bond issuance was used to settle loans which is drawn in relation to the settlement of Rupiah Bond IV in May 2012. The remainder of the proceeds from the bond issuance was used for working capital.
(ii) Obligasi Rupiah VII dengan tingkat bunga
10,125% - Rp2.000.000 (ii) 10.125% Rupiah Bonds VII - Rp2,000,000
Pada tanggal 9 sampai 10 Juni 2014, Perusahaan telah menawarkan kepada masyarakat obligasi tanpa hak konversi dengan tingkat suku bunga tetap, dengan nilai nominal seluruhnya sebesar
Rp2.000.000. Sehubungan dengan
penawaran obligasi tersebut, Perusahaan memperoleh peringkat “IdAA+” dengan
Stable Outlook, dari Pefindo, yang
mencerminkan kemampuan Perusahaan yang kuat untuk memenuhi liabilitas finansial jangka panjangnya pada saat jatuh tempo. Berdasarkan pemeringkatan terakhir dari Pefindo pada tanggal 12 April 2016, untuk periode 8 April 2016 sampai dengan 1 April 2017, Perusahaan memperoleh peringkat “IdAA+” dengan
StableOutlook untuk obligasi tersebut.
On June 9 to 10, 2014, the Company offered to the public non-convertible, fixed rate bonds with a total face value of Rp2,000,000. In connection with the said bond offering, the Company obtained a rating of “IdAA+” with Stable Outlook from
Pefindo, which reflects the Company’s strong capability to settle its long-term financial liabilities as they mature. Based on the latest credit rating from Pefindo dated April 12, 2016 covering the period from April 8, 2016 until April 1, 2017, the
Company got a rating of “IdAA+” with
Stable Outlook for the said bonds.
Obligasi tersebut memiliki periode jatuh tempo dalam waktu lima tahun sampai dengan tanggal 13 Juni 2019, tidak dikenakan jaminan dan dikenakan tingkat bunga tetap sebesar 10,125% per tahun, yang dibayarkan setiap kuartal. Wali Amanat dari obligasi ini adalah PT Bank Mega Tbk, pihak ketiga.
The said bonds, which have a maturity term of five years up to June 13, 2019, are unsecured and subject to fixed interest rate of 10.125% per year,
payable quarterly. The trustee or “Wali
Amanat” of these bonds is PT Bank
Mega Tbk, a third party.
Sebagian besar dari hasil penerimaan atas penerbitan obligasi tersebut di atas digunakan untuk melunasi pinjaman yang ditarik sehubungan dengan pelunasan Obligasi Rupiah V pada bulan Juni 2014. Sisa dari hasil penerimaan atas penerbitan obligasi tersebut digunakan untuk pembayaran sebagian utang bank jangka pendek.
A significant portion of the proceeds from the above-mentioned bond issuance was used to settle loans which is drawn in relation to the settlement of Rupiah Bond V in June 2014. The remainder of the proceeds from the bond issuance was used for payment short term bank loan.
Untuk tujuan akuntansi dan pelaporan keuangan, Obligasi Rupiah VII dicatat dan disajikan pada laporan posisi keuangan konsolidasian sebesar biaya
perolehan diamortisasi dengan
menggunakan tingkat suku bunga efektif tahunan Obligasi sebesar 10,26 % untuk tahun yang berakhir 31 Maret 2016 (31 Desember 2015: 10,26%) dan tingkat suku bunga efektif tahunan untuk Obligasi Rupiah VI sebesar 7,36% pada tanggal 31 Maret 2016 (31 Desember 2015: 7,36%).
For accounting and financial reporting purposes, the Rupiah Bonds VII are carried and presented in the consolidated
statement of financial position at
amortized cost using effective interest for
the Bonds at an annual rate of 10.26%
for the period ended March 31, 2016 (December 31, 2015: 10,26%), and effective annual interest of Rupiah Bonds VI at an annual rate of 7.36% at March 31, 2016 (December31, 2015: 7.36%).
Seluruh utang obligasi Perusahaan
21. UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 21. LONG-TERM DEBTS (continued)
b. Utang Obligasi dan Sukuk Ijarah (lanjutan) b. Bonds Payable and Sukuk Ijarah Payable (continued)
Berdasarkan persyaratan-persyaratan dalam semua perjanjian obligasi, Perusahaan diharuskan untuk memenuhi persyaratan-persyaratan tertentu yang telah disepakati, mencakup persyaratan untuk mempertahankan rasio-rasio keuangan tertentu dan mendapatkan persetujuan tertulis sebelumnya dari Wali Amanat, untuk transaksi dengan nilai yang melebihi batas tertentu yang telah disetujui oleh Wali Amanat, antara lain, pengumuman dan pembagian dividen kas; penjualan dan pengalihan aset; penjaminan dan penggadaian aset untuk menjamin pinjaman pihak ketiga; penggabungan usaha, akuisisi; penerbitan obligasi dan/atau instrumen utang lain dan/atau utang bank yang mempunyai kedudukan lebih tinggi daripada obligasi yang ada; perubahan kegiatan utama Perusahaan dan penjualan atau pemindahan hak opsi, waran, atau hak untuk memiliki Entitas Anak yang menyebabkan Perusahaan kehilangan hak pengendalian atas Entitas Anak.
Under the terms of all the covering bond agreements, the Company is required to comply with certain agreed restrictive
covenants, which include the
requirements to maintain certain financial ratios and to obtain prior written approval
from the trustee or “Wali Amanat” with
respect to transactions involving amounts exceeding certain thresholds agreed with the trustee, such as, among others,
declaration and payment of cash
dividends; sale and transfer of assets; granting of guarantees or pledging of assets to secure third party loans; mergers; acquisitions; issuance of bonds and/or other debt instruments, and/or bank loans which are ranked higher than the current bonds; changes in the Company’s main business activities and sale or transfer of option rights, warrants, or rights to own Subsidiaries which could result in the Company’s loss of control over its Subsidiaries.
c. Utang pembelian aset tetap c. Liability for purchases of fixed assets
Utang ini merupakan utang angsuran dalam Dolar AS IDLK atas pembelian mesin dari PT Tetra Pak Indonesia (TPI). Rincian adalah sebagai berikut:
This liability pertains to the US Dollar denominated installment payables of IDLK for its purchases of machineries from PT Tetra Pak Indonesia (TPI). The details are as follows: 31 Maret 2016/ March 31, 2016 31 Desember 2015/ December 31, 2015 TPI
US$2.083.115 pada tanggal 31 Maret 2016 (31 Desember 2015:
US$4.233.989) 27.656 58.408
TPI US$2,083,115 as of March 31, 2016 (December 31, 2015: US$4,233,989) Dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun US$962.013 pada tanggal 31 Maret 2016
(Desember 2015: US$3.112.887) (12.772 ) (42.942 )
Less current maturities US$962,013 as of March 31, 2016 (December 31, 2015: US$3,112,887)
Bagian Jangka Panjang 14.884 15.466 Long-term portion
Rincian nilai kontrak, jumlah angsuran tahunan dan tanggal pembayaran terakhir pada utang angsuran pada tanggal 31 Maret 2016 adalah sebagai berikut:
The details of the contract value, annual installment amounts and last payments date of the installment payables as of March 31, 2016 are as follows: Tanggal Kontrak Nilai Kontrak/ Contract Values Uang Muka/ Down Payments Angsuran Tahunan/ Annual Installments Tanggal Pembayaran Terakhir/
Last Payments Date Contracts Date
21 Januari 2009 US$937.003 US$75.000
US$71.834 tahun 1/year 1 US$112.881
berikutnya/thereafter Desember 2016/ December 2016 January 21, 2009 7 September 2009 US$937.003 US$75.000 US$123.143 Desember 2016/ December 2016 September 7, 2009 12 Oktober 2010 US$1.617.374 US$100.000 US$216.768 Desember 2017/ December 2017 October 12, 2010 12 Oktober 2010 US$1.617.374 US$100.000 US$216.768
Desember 2017/
December 2017 October 12, 2010 12 Oktober 2010 US$1.617.374 US$100.000 US$216.768
Desember 2017/
December 2017 October 12, 2010 15 November 2011 US$1.389.768 US$100.000 US$184.253 April 2019 November 15, 2011
1 Februari 2015 US$2.343.000 US$234.300
US$2.150.874 (pelunasan utang termasuk bunga akan
dibayarkan pada tanggal jatuh tempo/settlement of principal include the related
interest will be paid on
maturity date) Oktober 2016/ October 2016 February 1, 2015 Kisaran tingkat suku bunga tahunan pada
pinjaman jangka panjang adalah sebagai berikut:
The range of annual interest rates of the long- term loans is as follows:
Mata Uang
31 Maret 2016/
March 31, 2016
31 Desember 2015/
December 31, 2015 Currency Denomination
Dolar AS 2,00% - 7,00% 2,00% - 7,00% US Dollar
Berdasarkan perjanjian antara IDLK dan TPI, kedua belah pihak setuju bahwa hak atas mesin tersebut masih dimiliki oleh TPI sampai dengan seluruh pinjaman dilunasi untuk mencegah IDLK melakukan pengalihan atau penjualan mesin tersebut kepada pihak lain.
Based on the agreements between IDLK and TPI, both parties agreed that the titles of the machineries shall remain with TPI until the payables are fully paid in order to prevent IDLK from transferring or selling such machineries to other parties.
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN 22. LIABILITIES FOR EMPLOYEE BENEFITS
Sebagaimana disebutkan dalam Catatan 2, Kelompok Usaha menyelenggarakan program pensiun untuk seluruh karyawan tetapnya yang memenuhi syarat.
As mentioned in Note 2, the Group operates
retirement plans covering all of its eligible permanent employees.
Divisi Bogasari Perusahaan The Company’s Bogasari Division
Divisi Bogasari Perusahaan menyelenggarakan program pensiun iuran pasti dan program pensiun manfaat pasti.
The Company’s Bogasari Division has defined contribution and defined benefit retirement plans.
Program pensiun manfaat pasti mencakup karyawan yang dipekerjakan oleh Divisi Bogasari sebelum tanggal 20 April 1992, sementara karyawan yang bekerja setelah tanggal tersebut
The defined benefit retirement plan covers employees that were hired by Bogasari Division prior to April 20, 1992, while those employees hired subsequent to the said date are covered under the
22. LIABILITAS IMBALAN KERJA KARYAWAN