C. PT Seino Indomobil Logistics (SIL) (continued)
18. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) BONDS PAYABLE - NET (continued)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI) PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
Akun ini merupakan obligasi yang diterbitkan oleh IMFI, entitas anak, dengan PT Bank Mega Tbk
(Mega) sebagai wali amanat atas Obligasi
Berkelanjutan III Tahap I, Obligasi Berkelanjutan II Tahap I, II, III, IV dan Obligasi Berkelanjutan I Tahap I, II, III, IV dengan rincian sebagai berikut:
This account represents bonds issued by IMFI, a subsidiary, with PT Bank Mega Tbk (Mega) as the bond trustee for Continuous Bond III Phase I, Continuous Bond II Phase I, II, III, IV and Continuous Bond I Phase I, II, III, IV with details as follows:
Sampai dengan tanggal 31 Maret 2021, obligasi yang telah diterbitkan oleh IMFI adalah:
Until March 31, 2021, IMFI’s bond issued are as follows:
Skedul Tanggal
pembayaran pembayaran
Tanggal bunga/ bunga
emisi/ Interest pertama/
Issuance Nomor surat OJK/ Wali amanat/ payment First interest Efek utang/Debt securities date OJK Letter number Jumlah/Amount The trustee schedule payment date
Obligasi Berkelanjutan IV
Indomobil Finance Indonesia
Tahap I Tahun 2020
(PUB IV Tahap I)/
Indomobil Finance Indonesia
Continuous Bonds IV Phase I 4 Agustus/ Triwulan/ 4 November/
Year 2020 (PUB IV Phase I) August 2020 S-199/D.04/2020 336.000.000.000 PT Bank Mega Tbk Quarterly November 2020
Obligasi Berkelanjutan III
Indomobil Finance Indonesia
Tahap III Tahun 2018
(PUB III Tahap III)/
Indomobil Finance Indonesia
Continuous Bonds III Phase III 18 Mei/ Triwulan/ 18 Agustus/
Year 2018 (PUB III Phase III) May 2018 S-354/D.04/2017 1.000.000.000.000 PT Bank Mega Tbk Quarterly August 2018
Obligasi Berkelanjutan III
Indomobil Finance Indonesia
Tahap II Tahun 2018
(PUB III Tahap II)/
Indomobil Finance Indonesia
Continuous Bonds III Phase II 15 Februari/ Triwulan/ 15 Mei/
Year 2018 (PUB III Phase II) February 2018 S-354/D.04/2017 1.082.000.000.000 PT Bank Mega Tbk Quarterly May 2018
Obligasi Berkelanjutan III
Indomobil Finance Indonesia
Tahap I Tahun 2017
(PUB III Tahap I)/
Indomobil Finance Indonesia
Continuous Bonds III Phase I 7 Juli/ Triwulan/ 7 Oktober/
Year 2017 (PUB III Phase I) July 2017 S-354/D.04/2017 500.000.000.000 PT Bank Mega Tbk Quarterly October 2017
Obligasi Berkelanjutan II
Indomobil Finance Indonesia
Tahap IV Tahun 2017
(PUB II Tahap IV)/
Indomobil Finance Indonesia
Continuous Bonds II Phase IV 23 Maret/ Triwulan/ 23 Juni/
Year 2017 (PUB II Phase IV) March 2017 S-143/D.04/2015 410.000.000.000 PT Bank Mega Tbk Quarterly June 2017
Obligasi Berkelanjutan II
Indomobil Finance Indonesia
Tahap III Tahun 2016
(PUB II Tahap III)/
Indomobil Finance Indonesia
Continuous Bonds II Phase III 16 Maret/ Triwulan/ 16 Juni/
18. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) 18. BONDS PAYABLE - NET (continued)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
(lanjutan)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
(continued)
Rincian tingkat bunga dan jatuh tempo masing-masing seri efek utang yang diterbitkan:
Details of interest rate and over due of each serial of debt securities issued:
Tahun
penerbitan/ Tingkat bunga
Efek utang/ Year of Nilai nominal/ tetap/Fixed Jatuh tempo/ Cicilan pokok efek utang/ Debt securities issuance Nominal value interest rate Due date Debt securities installment
PUB IV Tahap/Phase I
14 Agu/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial A 2020 229.000.000.000 8,45% Aug 2021 Bullet payment on due date
4 Agu/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial B 2020 17.000.000.000 9,55% Aug 2023 Bullet payment on due date
4 Agu/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial C 2020 90.000.000.000 9,90% Aug 2025 Bullet payment on due date
PUB III Tahap/Phase III
28 Mei/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial A 2018 515.000.000.000 6,50% May 2019 Bullet payment on due date
18 Mei/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial B 2018 430.000.000.000 8,20% May 2021 Bullet payment on due date
18 Mei/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial C 2018 55.000.000.000 8,45% May 2023 Bullet payment on due date
PUB III Tahap/Phase II
25 Februari/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial A 2018 685.000.000.000 6,80% February 2019 Bullet payment on due date
15 Februari/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial B 2018 240.000.000.000 7,90% February 2021 Bullet payment on due date
15 Februari/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial C 2018 157.000.000.000 8,15% February 2023 Bullet payment on due date
PUB III Tahap/Phase I
17 Juli/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial A 2017 285.000.000.000 7,65% July 2018 Bullet payment on due date
7 Juli/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial B 2017 150.000.000.000 8,60% July 2020 Bullet payment on due date
7 Juli/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial C 2017 65.000.000.000 9,10% July 2022 Bullet payment on due date
PUB II Tahap/Phase IV
3 April/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial A 2017 238.000.000.000 8,00% April 2018 Bullet payment on due date
23 Maret/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial B 2017 51.000.000.000 8,80% March 2020 Bullet payment on due date
23 Maret/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial C 2017 121.000.000.000 9,40% March 2022 Bullet payment on due date
PUB II Tahap/Phase III
26 Maret/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial A 2016 592.000.000.000 9,60% March 2017 Bullet payment on due date
16 Maret/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
Seri/Serial B 2016 444.000.000.000 10,50% March 2019 Bullet payment on due date
16 Maret/ Pembayaran penuh pada saat jatuh tempo/
18. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) 18. BONDS PAYABLE - NET (continued)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
(lanjutan)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
(continued)
Masing-masing obligasi ini dijamin dengan jaminan fidusia berupa piutang pembiayaan yang nilai seluruhnya tidak kurang dari 50% dari jumlah pokok obligasi yang terutang. Apabila IMFI, Entitas Anak IMJ, tidak dapat memenuhi nilai jaminan, IMFI wajib melakukan penyetoran uang tunai (dana) sampai nilai jaminan memenuhi ketentuan.
Each bonds are collateralized by fiduciary transfers of IMFI’s, Subsidiary of IMJ, receivables with an aggregate amount of not less than 50% of the principal amount of bonds payable. If IMFI, cannot fulfill the collateral, IMFI is required to deposit cash to meet the required value of collateral.
IMFI, Entitas Anak IMJ, juga disyaratkan untuk mempertahankan debt to equity ratio tidak lebih dari 10 kali.
IMFI, Subsidiary of IMJ, is required to maintain debt to equity ratio of not more than 10 times.
Sebagaimana dijelaskan dalam informasi
tambahan penawaran obligasi, seluruh dana perolehan neto dari penawaran obligasi akan digunakan untuk modal kerja pembiayaan.
As stated in the additional information of the bonds offering, all of the net proceeds of bonds shall be used as working capital for financing activity.
Sebelum dilunasinya semua pokok dan bunga obligasi serta pengeluaran lain yang menjadi
tanggung jawab IMFI, sehubungan dengan
penerbitan obligasi, IMFI, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak diperkenankan melakukan tindakan-tindakan, antara lain: penggabungan atau pengambilalihan usaha, perubahan bidang usaha utama, pengurangan modal dasar dan modal disetor, penjualan, pengalihan atau pelepasan seluruh atau sebagian besar aset tetap dan memberikan pinjaman atau kredit kepada pihak ketiga selain Entitas Anak IMFI diluar kegiatan usaha IMFI.
Prior to the repayment of the bonds principal and interest and other charges which are the responsibility of IMFI, in connection with the issuance of bonds, IMFI, without the written consent of the Trustee, shall not, among others: merge or acquire, change the scope of main activities, reduce the authorized and paid up capital, sale, transfer or dispose of all or part of asset and grant loans to third parties, except to the IMFI’s subsidiaries, outside IMFI’s business activities.
Pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020, IMFI telah melakukan pembayaran bunga obligasi sesuai dengan jatuh tempo yang telah ditetapkan dalam perjanjian perwaliamanatan dan
telah memenuhi seluruh persyaratan yang
disebutkan dalam perjanjian perwaliamanatan. Jumlah pokok utang obligasi telah dibayarkan sesuai dengan tanggal jatuh tempo obligasi yang bersangkutan.
As of March 31, 2021 and December 31, 2020, IMFI had paid the bonds interest on schedule as stated in the trustee agreement and complied with all the requirements mentioned in the trustee agreement. Total principal of bonds have been paid in accordance with the respective bonds’ maturity date.
Pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020, piutang pembiayaan konsumen
masing-masing sebesar Rp204.561.407.559 dan
Rp341.915.636.032, digunakan sebagai jaminan atas utang obligasi (Catatan 7).
As of March 31, 2021 and December 31, 2020, consumer financing receivables amounting to
Rp204,561,407,559 and Rp341,915,636,032,
respectively, are pledged as collateral to the bonds payable (Note 7).
Pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020, piutang sewa pembiayaan masing-masing
sebesar Rp381.748.850.557 dan
Rp364.974.599.561, digunakan sebagai jaminan atas utang obligasi (Catatan 7).
As of March 31, 2021 and December 31, 2020,
finance lease receivables amounting to
Rp381,748,850,557 and Rp364,974,599,561,
respectively, are pledged as collateral to the bonds payable (Note 7).
18. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) 18. BONDS PAYABLE - NET (continued)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
(lanjutan)
PT Indomobil Finance Indonesia (IMFI)
(continued)
Seluruh obligasi IMFI mendapat peringkat idA (Single A) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”), biro pemeringkat efek independen, yang berlaku sampai dengan tanggal 1 Februari 2022.
All of IMFI bonds are rated idA (Single A) by PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”), an independent credit rating agency, which will be valid up to February 1, 2022.
Pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020, beban bunga obligasi yang terutang masing-masing adalah sebesar Rp12.405.461.868 dan Rp14.880.305.827 dan disajikan sebagai bagian dari akun “Beban Akrual” pada laporan posisi keuangan konsolidasian (Catatan 15). Beban
bunga obligasi masing-masing sebesar
Rp27.234.156.041 dan Rp36.790.109.338 untuk tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2021 dan 2020, disajikan sebagai bagian dari akun “Beban pokok pendapatan” pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian (Catatan 26).
As of March 31, 2021 and December 31, 2020, the
accrued bonds interest amounted to
Rp12,405,461,868 and Rp14,880,305,827,
respectively, was presented as part of “Accrued Expenses” in the statement of financial position (Note 15). The bonds interest expense amounting to Rp27,234,156,041 and Rp36,790,109,338 for the three months ended March 31, 2021 and 2020, respectively presented as part of "Cost of revenue" in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income (Note 26).
Obligasi Konversi PT Makmur Karsa Mulia Convertible Bond PT Makmur Karsa Mulia
Pada tanggal 1 Januari 2014, PT Makmur Karsa Mulia (MKM), Entitas Anak WISEL, menerbitkan obligasi konversi dengan jumlah maksimum nilai nominal sebesar Rp 50.000.000.000. Penerbitan
obligasi konversi dilakukan sesuai dengan
perjanjian No.1/MKM/MGMT/I/2014 tanggal
1 Januari 2014 yang ditandatangani MKM dan PT Cahaya Karya Mentari.
S e :
PT Makmur Karsa Mulia (MKM), a Subsidiary of WISEL, issued convertible bond with a total maximum nominal value of Rp50,000,000,000 on January 1, 2014. The issue of convertible bonds
was based on the agreement No
1/MKM/MGMT/I/2014 dated January 1, 2014 signed by MKM and PT Cahaya Karya Mentari.
Obligasi jatuh tempo lima tahun dari tanggal penerbitan dan telah diperpanjang sampai dengan tanggal 28 Desember 2021 sebesar nilai nominal Rp50.000.000.000 atau dapat dikonversi menjadi saham biasa pada saat jatuh tempo atas opsi pemegang obligasi. Kedua belah pihak setuju untuk tidak mengenakan bunga atas obligasi konversi tersebut.
S e :
The bonds mature five years from the issue date and has been extended until December 28, 2021 at their nominal value of Rp50,000,000,000 or can be converted into a common shares at the holder's option at the maturity date. Both parties agreed not to charge interest on the convertible bond.
Penerbitan obligasi tersebut ditujukan untuk mendanai modal kerja MKM terutama dalam kaitannya dengan ekspansi bisnis.
S e :
Issue of the bonds is intended to finance MKM's working capital, especially regarding business expansion.
Nilai wajar komponen liabilitas, tercakup dalam pos obligasi konversi dan disajikan sebagai bagian
liabilitas jangka panjang, dihitung dengan
menggunakan tingkat suku bunga pasar. Nilai wajar ditentukan saat penerbitan dan untuk selanjutnya dicatat pada nilai yang diamortisasi. Jumlah sisa, mewakili nilai opsi konversi ekuitas, dimasukkan pada ekuitas.
S e :
The fair value of the liability component, included in convertible bonds line item and presented as part of noncurrent liabilities, was calculated using a market interest rate.The fair value was determined upon issue and subsequently carried at amortized cost. The residual amount, representing the value of the equity conversion option, is included in the shareholders' equity.
18. UTANG OBLIGASI - NETO (lanjutan) 18. BONDS PAYABLE - NET (continued)
Obligasi Konversi PT Makmur Karsa Mulia (lanjutan)
Convertible Bond PT Makmur Karsa Mulia (continued)
Nilai tercatat komponen liabilitas obligasi konversi pada tanggal 31 Maret 2021 dan 31 Desember 2020 masing-masing sebesar Rp32.900.000.000. Nilai wajar ini dihitung dari arus kas didiskonto
dengan menggunakan tingkat suku bunga
pinjaman sebesar 7,75%.
S e :
The face value of the liability component of the convertible bonds as at March 31, 2021 and
December 31, 2020 amounted to
Rp32,900,000,000, respectively. The fair value is calculated using discounted cash flows at a rate based on the borrowing rate of 7.75%.
Obligasi konversi diakui pada laporan posisi keuangan yang dihitung sebagai berikut:
S The convertible bonds recognized in the statement of financial position are calculated as follows:
31 Maret / 31 Desember/
March 31, December 31,
2021 2020
Nilai nominal obligasi konversi yang Face value of convertible
diterbitkan 32.900.000.000 32.900.000.000 bond issue
Komponen liabilitas pada pengakuan Liability component on
awal (23.145.432.668) (23.145.432.668) initial recognition
Komponen ekuitas 9.754.567.332 9.754.567.332 Equity component
Komponen liabilitas pada pengakuan Liability component on
awal 32.900.000.000 32.625.127.144 initial recognition
Beban bunga - 274.872.856 Interest expense
Komponen liabilitas 32.900.000.000 32.900.000.000 Liability component