ANALISIS PENGARUH JUMLAH DANA TABUNGAN DAN
DEPOSITO TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS PADA
PT BANK MANDIRI (PERSERO) TBK
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Program Studi
Manajemen Universitas Mercu Buana Jakarta
Nama : Dewanti Nandayani
NIM : 43113120301
Program Studi Manajemen
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MERCU BUANA
JAKARTA
2016
6
v
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya kepada peneliti, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul “Analisis Pengaruh Jumlah Dana Tabungan dan Deposito Terhadap
Tingkat Profitabilitas Pada Bank Mandiri Persero Tbk”. Skripsi ini
merupakan syarat untuk memperoleh gelar sarjana pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Mercu Buana.
Penulis menyadari sebagai manusia biasa dalam penelitian ini tidak lepas dari kesalahan dan kekurangan akibat keterbatasan pengetahuan serta pengalaman. Penyusunan skripsi ini tidak lepas dari bimbingan, bantuan dan dukungan yang sangat berarti dari berbagai pihak, khususnya Ibu Dra. Aty Herawati, M.Si selaku dosen pembimbing skripsi yang telah memberikan saran, waktu, bimbingan, semangat, pengetahuan, dan nasihat-nasihat yang sangat bermanfaat yang telah diberikan kepada penulis dan ingin berterima kasih pada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan skripsi ini terutama kepada:
1. Kedua orang tua saya, Papah dan Mamah yang telah memberikan kasih sayang, pengertian, dan dukungannya dalam setiap keadaan untuk menyelesaikan skripsi ini. Adik tercinta (Akbar Kurniawan) dan kakak tersayang (Kristina Putu Ayu) yang selalu setia menemani dan menghibur peneliti disaat suka maupun duka.
2. Bapak Dr. Arissetyanto Nugroho, MM, Rektor Universitas Mercu Buana, Jakarta.
3. Ibu Prof. Wiwik Utami, Ak, MS, CA., Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Mercu Buana, Jakarta.
4. Ibu Dr. Rina Astini, SE, MM, selaku Ketua Prodi Strata-1 Manajemen Universitas Mercu Buana, Jakarta.
5. Ibu Luna Haningsih, SE, ME, selaku Ketua Penguji Sidang Universitas Mercubuana, Jakarta.
6. Kepada Tunanganku tercinta Mirwan Fahmi Msi, yang selalu setia memberi masukan dan kritik dalam memeriksa skripsi yang disusun oleh peneliti dan menjadi tempat bertanya peneliti.
7. Keluarga besar PT. Bank Mandiri Persero, yang telah menyediakan fasilitas untuk kemudahan penelitian dan penulisan Skripsi ini, serta kepada para staf Mandiri University Group yang juga ikut membantu kelancaran penulisan Skripsi ini.
8. Teman-teman seperjuangan yang saling mendukung satu sama lain dan bertukar pikiran, Nila, Yuni, Bang Arif, pak Oky, Widya, Desi, Serli, dan Ganang.
9. Sahabat dan teman masa kecil Alvita Norma Cahyaningrum yang selalu menghibur penulis.
10. Seluruh staf akademik Universitas Mercu Buana - Jakarta yang telah membantu dalam mempermudah perizinan untuk penelitian ini.
11. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan namanya satu persatu atas segala bantuannya kepada penulis.
vii
Penulis menyadari sepenuhnya bahwa masih jauh dari sempurna dikarenakan terbatasnya pengalama dan pengetahuan yang dimiliki penulis. Oleh karena itu, penulis mengharapkan segala bentuk saran serta masukan bahkan kritik yang membangun dari berbagai pihak. Semoga skripsi ini bermanfaat dan dapat menambah pengetahuan khususnya bagi penulis dan pembaca pada umumnya. Akhir kata dengan segala ketulusan dan kerendahan diri. Penulis mohon maaf apabila ada kesalahan dan kelemahan dalam skripsi ini.
Jakarta,4 Agustus 2016
DAFTAR ISI
SURAT PERNYATAAN KARYA SENDIRI... i
LEMBAR PENGESAHAN SKRIPSI... ii
ABSTRAK... iii
KATA PENGANTAR... v
DAFTAR ISI... vii
DAFTAR TABEL... xii
DAFTAR GAMBAR... xiii
DAFTAR LAMPIRAN... xiv
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Penelitian... .. 1
B. Batasan Masalah Penelitian ... 7
C. Rumusan Masalah Penelitian... .. 7
D. Tujuan Penelitian dan Kontribusi Penelitian... 8
E. Manfaat Penelitian ... 8
BAB II METODE PENELITIAN A. Manajemen Keuangan... 10
ix
3. Fungsi-fungsi Manajemen Keuangan... 12
a. Keputusan Investasi (Investment Decision) ... 12
b. Keputusan Pendanaan (Financing Decision)... 13
c. Keputusan Pengelolaan Asset (Assets Management Decision) ... 14
4. Tujuan Manajemen Keuangan ... 14
B. Bank ... 15
1. Definisi Bank ... 15
2. Jenis-Jenis Bank ... 19
a. Dilihat Dari Segi Fungsinya ... 19
b. Dilihat Dari Segi Kepemilikannya ... 20
c. Dilihat Dari Segi Status ... 23
3. Fungsi-fungsi Bank ... 24
a. Agent of Trust ... 24
b. Agent of Development ... 25
c. Agent of Services ... 25
C. Manajemen Dana Bank ... 29
1. Difinisi Manajemen Dana Bank ... 29
2. Ruang Lingkup dan Tujuan Manajemen Dana Bank ... 33
3. Sumber Dana Bank... 34
D. Tabungan ... 40
1. Difinisi Tabungan ... 40
E. Deposito ... 44
1. Definisi Deposito ... 44
2. Jenis-jenis Deposito ... 45
a. Deposito Berjangka (Time Deposit) ... 45
b. Sertifikat Deposito (certificate deposito) ... 46
c. Deposito On Cail (DOC)... 46
F. Rasio Keuangan... 47
1. Definisi Rasio Keuangan... 47
2. Jenis-jenis Rasio Keuangan... 48
G. Profitabilitas ... 49
1. Definisi Profitabilitas ... 49
2. Jenis Rasio Profitabilitas ... 50
a) Return on Asset ... 50
b) Return on Equity ... 51
c) Net Profit Margin ... 51
3. Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas ... 54
H. Penelitian Terdahulu ... 59
I. Kerangka Pemikiran ... 63
J. BAB II BAB III METODE PENELITIAN A. Waktu dan Tempat Penelitian ... 64
B. Desain Penelitian ... 64
xi
D. Populasi dan Sampel Penelitian ... 68
E. Teknik Pengumpulan Data ... 68
F. Metode Analisis Data ... 69
1. Statistik Deskriptif... 69
a. Mean (Rata-Rata) ... 69
b. Standar Deviasi ... 70
c. Minimum ... 70
d. Maksimum ... 70
2. Uji Analisis Regresi Linier Berganda ... 70
3. Uji Hipotesis ... 71
a. Koefisien Determinasi (R) ... 71
b. Uji Koefisien F (Simultan) ... 71
c. Uji Koefisien t (Parsial)... 72
4. Uji Asumsi Klasik ... 73
a. Uji Normalitas Residual ... 74
b. Uji Autokorelasi ... 74
c. Uji Multikolerasi ... 75
d. Uji Heteroskedastisitas ... 76
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Perusahaan ... 77
1. Sejarah Singkat Perusahaan ... 77
2. Visi dan Misi Perusahaan ... 80
4. Struktur Organisasi Perusahaan ... 84
B. Statistik Deskriptif... 87
C. Analisis Pengaruh Jumlah Dana Tabungan dan Deposito Terhadap Return on Asset ... 90
1. Uji Normalitas Residual ... 90
2. Uji Regresi Linier Berganda ... 91
3. Uji Hipotesis ... 92
a. Uji Koefisien Determinasi ... 92
b. Uji Koefisien F (Uji Simultan) ... 93
c. Uji Keofisien t (Uji Parsial) ... 94
4. Uji Asumsiklasik ... 96
a. Uji Autokorelasi ... 96
b. Uji Multikorelasi ... 97
c. Uji Heteroskedatisitas ... 98
D. Pembahasan ... 99
1. Pengaruh Jumlah Dana Tabungan dan Deposito Secara Bersama-sama Berpengaruh Terhadap ROA ... 100
2. Pengaruh Jumlah Dana Tabungan Terhadap Profitabilitas 100
3. Pengaruh Jumlah Dana Deposito Terhadap Profitabilitas.. 101
BAB V SIMPUL DAN SARAN A. Simpulan ... 102
xiii
DAFTAR PUSTAKA ... 104 LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Jumlah Dana Simpanan Nasabah PT Bank BRI ... 4
Tabel 1.2 Jumlah Dana Simpanan Nasabah PT Bank BNI ... 5
Tabel 1.3 Jumlah Dana Simpanan Nasabah PT Bank BTN ... 5
Tabel 1.4 Jumlah Dana Simpanan Nasabah PT Bank MANDIRI ... 5
Tabel 3.1 Pengambilan Keputusan Ada Tidaknya Autokorelasi ... 72
Tabel 4.1 Jumlah Dana Simpanan Nasabah dan ROA periode tahun 2004-2014 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk ... 88
Tabel 4.2 Statistik Deskriptif ... 88
Tabel 4.3 Uji Normalitas Residual ... 90
Tabel 4.4 Regresi Linier Berganda ... 91
Tabel 4.5 Hasil Pengujian Koefisien Determinasi ... 92
Tabel 4.6 Uji Anova (Uji F) ... 94
Tabel 4.7 Uji t ... 95
Tabel 4.8 Durbin Watson ... 96
xv
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Return on Asset Model ... 54
Gambar 2.2 Return on Asset Model ... 55
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Tabel Durbin Watson... 106
Lampiran 2 Tabel T... ... 107
Lampiran 3 Tabel F... .. 108
Lampiran 4 Struktur Organisasi PT Bank Mandiri (persero) Tbk
Lampiran 5 Surat Keterangan Riset
Lampiran 6 Surat Bimbingan
Lampiran 7 Hasil Output SPSS Regresi Linier Statistik Deskiptif Tabungan dan Deposito periode 2004-2014
