KATA PENGANTAR
Assalamualaikum wr. wb
Puji syukur kehadirat Allah SWT, penulis panjatkan karena atas berkat rahmat, kesehatan, dan kekuatan serta hidayah-Nya yang senantiasa dilimpahkan ke dalam diri penulis sehingga dapat menyelesaikan Skripsi ini dengan judul “Pengaruh Biaya Dana (Cost Of Fund) Giro, Tabungan, dan Deposito Terhadap Profitabilitas (Studi Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk periode 2009-2016)”.
Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat untuk meraih gelar Sarjana Ekonomi pada program Strata-1 di Jurusan Manajemen, Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik, Universitas Islam Negeri Sunan Gunung Djati Bandung. Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi ini tidak akan terselesaikan dengan baik, tanpa bantuan, bimbingan, petunjuk, saran dan fasilitasnya dari berbagai pihak. Sehingga pada kesempatan ini dengan kerendahan hati, penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada:
1. Dr. Sahya Anggara, Drs., M.Si selaku Dekan Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik UIN Sunan Gunung Djati Bandung.
2. Dr. Muhammad Zaky, M.Si selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik UIN Sunan Gunung Djati Bandung. 3. H. Kadar Nurjaman, S.E., MM selaku Sekretaris Jurusan Manajemen
Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik UIN Sunan Gunung Djati Bandung.
4. Herry Sutanto, S.E.,MM selaku Dosen Pembimbing I dan H. Kadar Nurjaman, S.E., MM selaku Dosen Pembimbing II yang senantiasa sabar memberikan arahan dan bimbingan dalam penulisan skripsi ini. 5. Bapak/Ibu Dosen bersama civitas akademik yang telah memberikan
ilmu pengetahuan, mendidik dan membimbing penulis selama menempuh perkuliahan di Jurusan Manajemen Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik Universitas Islam Negeri Sunan Gunung Djati Bandung. 6. Kepada Pimpinan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk yang telah
memberikan data-data perusahaan yang penulis butuhkan untuk menyelesaikan penulisan skripsi ini.
7. Ibunda Ibu Neneng Supriatin, atas keridhoan dan doa yang selalu menemani setiap langkah ananda serta kasih sayang yang diberikan. 8. Ayahanda Bapak Bambang Hermanto, atas doa yang selalu
diberikan.
9. Kakak-kakak tercinta, Bripka Arianto, S.H dan Shella Martiana AMKG 10.Keponakan tersayang, Labiq Rishell Arianto dan Muhammad Hadziq
Arianto yang selalu menjadi sumber penyemangat.
11.Sang Calon Pendamping Wisuda, Rivan Soni Nugraha, S.H yang selalu memberikan dukungan dan semangat. Thanks for being for me
12.Kepada Kedua Orang Tua dari Sang Calon Pendamping Wisuda, Bapak Drs.H.Wardija Adi Prianto M.Ap dan Ibu Dra.Hj. Dedeh Kurnia M.H yang selalu membantu dan mensupport dalam semua kegiatan akademik penulis.
13. Barbie Squad, Dian Islamiati, Dewi Gita, Diba Widya dan Candra Ayu yang selalu memberikan support
14.Kepada kawan-kawan seperjuangan Mahasiswa Manajemen B dan seluruh Mahasiswa Manajemen Angkatan 2014.
15.Kepada semua pihak yang telah banyak berkontribusi dan membantu penulis dalam penulisan skripsi ini.
Semoga kebaikan semuanya mendapatkan rahmat dengan balasan pahala dan nikmat yang berlipat ganda dari Allah SWT. Amin.
Penulis menyadari skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari semua pihak. Akhirnya, semoga skripsi ini dapat bermanfaat khususnya bagi penulis dan bagi para pembaca, amin yaa Allah yaa Rabbal 'Alamin.
Wassalamualaikum wr. wb
Bandung, Maret 2018 Penulis
DAFTAR ISI LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN PERNYATAAN ORISINALITAS MOTTO RIWAYAT HIDUP ABSTRAK KATA PENGANTAR ... 1 DAFTAR ISI ... 4 DAFTAR TABEL ... 8 DAFTAR GAMBAR ... 11 BAB I PENDAHULUAN ... Error! Bookmark not defined.
A. Latar Belakang Masalah ... Error! Bookmark not defined.
B. Identifikasi Masalah ... Error! Bookmark not defined.
C. Rumusan Masalah ... Error! Bookmark not defined.
D. Tujuan Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
E. Kegunaan Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
F. Kerangka Pemikiran ... Error! Bookmark not defined.
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... Error! Bookmark not defined. A. Manajemen ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengertian Manajemen... Error! Bookmark not defined.
2. Fungsi Manajemen ... Error! Bookmark not defined.
B. Manajemen Keuangan ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengertian Manajemen Keuangan ... Error! Bookmark not defined.
2. Fungsi Manajemen Keuangan ... Error! Bookmark not defined.
C. Bank ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengertian Bank ... Error! Bookmark not defined.
2. Fungsi Bank ... Error! Bookmark not defined.
D. Dana Bank ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengertian Dana Bank... Error! Bookmark not defined.
2. Manajemen Dana Bank ... Error! Bookmark not defined.
3. Sumber Dana Bank ... Error! Bookmark not defined.
E. Biaya Dana Bank (Cost Of Fund) ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengertian Biaya Dana Bank (Cost Of Fund) ... Error! Bookmark not defined.
2. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Biaya Dana Bank (Cost Of Fund)
Error! Bookmark not defined.
4. Manfaat Perhitungan Biaya Dana Bank (Cost Of Fund)Error! Bookmark not defined.
F. Profitabilitas ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengertian Profitabilitas ... Error! Bookmark not defined.
2. Rasio Profitabilitas ... Error! Bookmark not defined.
G. Landasan Teori Menurut Al-Quran ... Error! Bookmark not defined.
H. Penelitian Terdahulu ... Error! Bookmark not defined. BAB III METODOLOGI PENELITIAN ... Error! Bookmark not defined.
A. Metodologi Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
B. Populasi dan Sampel ... Error! Bookmark not defined.
C. Jenis Data ... Error! Bookmark not defined.
D. Variabel Penelitian dan Operasionalisasi Variabel .. Error! Bookmark not defined.
E. Teknik Pengumpulan Data ... Error! Bookmark not defined.
F. Teknis Analisis Data ... Error! Bookmark not defined.
1. Analisis Statistik Deskriptif ... Error! Bookmark not defined.
2. Pengujian Asumsi Klasik ... Error! Bookmark not defined.
3. Pengujian Hipotesis ... Error! Bookmark not defined.
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... Error! Bookmark not defined.
A. Hasil Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
1. Gambaran Umum Objek Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
2. Analisis Deskriptif dan Variabel Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
3. Pengolahan Data Penelitian ... Error! Bookmark not defined.
B. Pembahasan ... Error! Bookmark not defined.
1. Pengaruh Biaya Dana Giro Terhadap Profitabilitas Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 .. Error! Bookmark not defined.
2. Pengaruh Biaya Dana Tabungan Terhadap Profitabilitas Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 .... Error! Bookmark not defined.
3. Pengaruh Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 .... Error! Bookmark not defined.
4. Pengaruh Biaya Dana Giro, Tabungan dan Deposito Terhadap
Profitabilitas Pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... Error! Bookmark not defined. BAB V PENUTUP ... Error! Bookmark not defined.
B. Saran ... Error! Bookmark not defined. DAFTAR PUSTAKA ... Error! Bookmark not defined.
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Publikasi Data Suku Bunga Acuan atau BI Rate ... 5
Tabel 1.2 Komposisi Dana Giro, Tabungan,Deposito dan Return On Asset PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 9
Tabel 1.3 Komposisi Dana Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 10
Tabel 1.4 Komposisi Dana Tabungan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 11
Tabel 1.5 Komposisi Dana Deposito PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 13
Tabel 1.6 Pertumbuhan Profitabilitas (ROA) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 Per Tahun ... 14
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ... 53
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian ... 62
Tabel 3.2 Data Ilustrasi Analisis Regresi Linear Berganda Menggunakan IBM SPSS 23.0. ... 68
Tabel 3.3 Intepretasi Koefisien Korelasi ... 94
Tabel 3.4 Jadwal Penelitian ... 99
Tabel 4.1 Produk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ... 106
Tabel 4.3 Jasa PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ... 108 Tabel 4.4 Dana Giro dan Suku Bunga Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 112 Tabel 4.5 Perkembangan Biaya Dana Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 113 Tabel 4.6 Dana Tabungan dan Suku Bunga Tabungan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 116 Tabel 4.7 Perkembangan Biaya Dana Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 117 Tabel 4.8 Dana Deposito dan Suku Bunga Deposito PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 120 Tabel 4.9 Perkembangan Biaya Dana Deposito PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 121 Tabel 4.10 Perkembangan Profitabilitas/Return On Assets (ROA) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 125 Tabel 4.11 Analisis Statistik Deskriptif ... 127 Tabel 4.12 Analisis Regresi Linier Berganda Biaya Dana Giro, Tabungan dan Deposito Terhadap Profitabilitas ... 129 Tabel 4.13 Uji Normalitas Biaya Dana Giro, Biaya Dana Tabungan dan Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 131 Tabel 4.14 Uji Multikolinearitas Biaya Dana Giro, Biaya Dana Tabungan dan Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 132 Tabel 4.15 Uji Heteroskedastisitas Analisis Korelasi Rank Spearman ... 135
Tabel 4.16 Uji Autokorelasi Biaya Dana Giro, Biaya Dana Tabungan dan Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 136 Tabel 4.17 Uji Parsial (Uji-t) ... 137 Tabel 4.18 Uji Simultan (Uji F) ... 143 Tabel 4.19 Analisis Korelasi Pearson Biaya Dana Giro, Biaya Dana Tabungan dan Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 145 Tabel 4.20 Analisis Korelasi Berganda Biaya Dana Giro, Biaya Dana Tabungan dan Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 148 Tabel 4.21 Koefisien Determinasi Biaya Dana Giro, Biaya Dana Tabungan dan Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 149
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 Pertumbuhan Komposisi Dana Giro PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 10
Gambar 1.2 Pertumbuhan Komposisi Dana Tabungan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 12
Gambar 1.3 Pertumbuhan Komposisi Dana Deposito PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 13
Gambar 1.4 Pertumbuhan Profitabilitas PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 (Dalam Jutaan Rupiah) ... 14
Gambar 1.5 Kerangka Pemikiran Penelitian ... 22
Gambar 2.1 Tiga Kegiatan Utama Bank ... 32
Gambar 3.1 Tampilan Awal IBM SPSS 23.0 ... 62
Gambar 3.2 Tampilan File Pertama IBM SPSS 23.0 ... 69
Gambar 3.3 Tampilan File Kedua IBM SPSS 23.0 ... 70
Gambar 3.4 Tampilan IBM SPSS 23.0. Setelah Input Data ... 71
Gambar 3.5 Tampilan Variable View IBM SPSS 23.0. ... 71
Gambar 3.6 Tampilan Variable View IBM SPSS 23.0. Setelah Diganti Nama Variabelnya ... 72
Gambar 3.7 Tampilan Data View IBM SPSS 23.0. ... 72
Gambar 3.8 Tampilan Linear Regression Setelah Input Data Dependent dan Independent ... 73
Gambar 3.10 Linear Regression: Plots... 75
Gambar 3.11 Contoh Output SPSS One Sample Kolmogorov-Smirnov Test ... 77
Gambar 3.12 Contoh Hasil Uji Multikolinearitas ... 79
Gambar 3.13 Contoh Hasil Uji Heteroskedastisitas dengan Uji Scatterplot... 81
Gambar 3.14 Hasil Uji Heteroskedastisitas menggunakan Uji Korelasi Rank Spearman ... 83
Gambar 3.15 Contoh Uji Autokorelasi Durbin Watson ... 84
Gambar 3.16 Hasil Output Uji Run Test ... 86
Gambar 3.17 Hasil Output Uji t ... 87
Gambar 3.18 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho ... 89
Gambar 3.19 Hasil Output Uji F ... 90
Gambar 3.20 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho ... 92
Gambar 3.21 Output Analisis Determinasi ... 97
Gambar 4.1 Struktur Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk ... 110
Gambar 4.2 Struktur Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Cabang ... 110
Gambar 4.3 Struktur Organisasi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Unit ... 111
Gambar 4.4 Perkembangan Biaya Dana Giro PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 114
Gambar 4.5 Perkembangan Biaya Dana Tabungan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 118
Gambar 4.6 Perkembangan Biaya Dana Deposito PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 122
Gambar 4.7 Perkembangan Profitabilitas PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2009-2016 ... 125
Gambar 4.8 Pengujian Heteroskedastisitas Model Regresi:Scatterplot ... 134
Gambar 4.9 Hasil Uji-t Biaya Dana Giro Terhadap Profitabilitas ... 138
Gambar 4.10 Hasil Uji-t Biaya Dana Tabungan Terhadap Profitabilitas ... 140
Gambar 4.11 Hasil Uji-t Biaya Dana Deposito Terhadap Profitabilitas ... 141
