SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
APRILIA NUNA EKA JAYANTI NIM : 2011210220
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
2015
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
PASAR, DAN RENTABILITAS TERHADAP ROA PADA
i
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
APRILIA NUNA EKA JAYANTI NIM : 2011210220
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
2015
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
PASAR, DAN RENTABILITAS TERHADAP ROA PADA
ii
Diajukan Oleh :
APRILIA NUNA EKA JAYANTI 2011210220
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
PASAR, DAN RENTABILITAS TERHADAP ROA PADA
iii
S K R I P S I
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR DAN RENTABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Disusun Oleh :
APRILIA NUNA EKA JAYANTI
2011210220
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 09 Februari 2015
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M ………
Sekretaris : Drs.Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si. ………
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
N a m a : Aprilia Nuna Eka Jayanti
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 14 April 1993
N.I.M : 2011210220
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Perbankan
J u d u l : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, dan Rentabilitas terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah
v
MOTO
Sesungguhnya beserta kesukaran ada kemudahan. Maka apabila engkau telah
selesai (dari suatu urusan), maka kerjakanlah (urusan yang lain) dengan
sungguh-sungguh. Dan hanya kepada Tuhanmu hendaklah engkau berharap. (Q.S
vi
PERSEMBAHAN
Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam hidup saya yang selalu memberikan dukungan serta semangat kepada saya dalam menyelesaikan skripsi ini .
1. Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kepada Allah SWT yang senantiasa memberikan rahmat dan barokah-Nya mulai dari awal pengerjaan skripsi sampai dengan terselesaikannya skripsi ini. Sholawat serta salam tercurah kepada Nabi Muhammad SAW yang telah menurunkan ke jalan yang penuh cahaya.
2. Teristimewa untuk mama saya Siti Nur Jayah, papa saya Nasik dan adik saya M. Aprilandi Nanu Dwi Firmansyah. Terimakasih karna mama dan papa sudah membiayai kuliah saya hingga awal sampai bisa menyandang gelar SE. terimakasih pula atas semangat, motivasi, kasih saying dan segala perhatian yang telah kalian berikan sehingga saya tetap dapat selalu semangat dalam mengerjakan skripsi ini hingga akhir.
3. Teruntuk sahabat sekaligus merangkap sebagai pacar, Andi Novianto. Terimakasih untuk segala bantuan, semangat, dan motivasi yang tiada henti kau berikan selama pengerjaan skripsi ini, terimakasih sudah menjadi teman hidup terspesial selama 3,5 tahun di Perbanas dan semoga tetap berlanjut untuk selamanya.
4. Untuk Jenners, Septia Ariyanti (nyeps), Novita Desi Rana Sari Membri (Nopek), Sarah Inggrit Al-Hkazar (endel), Leonita Rachmadini (mami), Fani Awaliana Putri (tante), Raditya Andriasmeru (detdot) dan I Putu Santika Putra (Putu). Terimakasih karena kalian selalu memberikan kebahagiaan dan setia menemani disaat suka maupun duka, mulai dari jaman maba dimana semuanya masih cupu hingga sekarang menjadi faham mengenai fashion. Semoga persahabatan kita tetap berlanjut hingga selamanya
vii
Merlita Sari (emak) serta Suci Chintya A.F (Chintya). Terimakasih atas semua momen kebahagiaan dan kebersamaan yang telah kita lewati bersama. 6. Untuk rekan seperjuangan, Mas Erwien, Anita dan Fabio. Terimakasih karena
telah berjuang bersama mulai dari awal bimbingan hingga akhirnya kita bisa mendapatkan gelar SE.
7. Untuk rekan para Wonder Woman, Mega Ayu Wulandari, Zukhrufi Hayati dan Nur Azizah Hani Rizky. Terimakasih untuk semua tangis dan tawa yang telah kita alami bersama selama satu periode di UKM Paduan Suara, momen itu akan selalu kuingat dan kusimpan dihatiku. Ingat, kita bukan hanya sekedar rekan kerja tetapi kita adalah sebuah keluarga.
viii
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, dan Rentabilitas terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah”.
Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai terselesaikannya skripsi ini.
2. Bapak Lutfi, SE, M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Dr. Muazaroh, SE. MT selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini. 4. Ibu Laila Saleh S.Psi.,M.MT selaku dosen wali yang telah memberikan
pengarahan dan pendampingan dalam penyusunan skripsi ini.
ix
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya.
Surabaya, Maret 2015
x
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN ... v
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
2.1 Penelitian Terdahulu ... 12
2.2 Landasan Teori ... 14
2.2.1 Pengertian Bank Pembangunan Daerah ... 14
2.2.2 Kinerja Keuangan Perbankan ... 15
2.2.2.1 Likuiditas ... 15
2.2.2.2 Kualitas Aktiva ... 15
2.2.2.3 Sensitivitas ... 15
2.2.2.4 Rentabilitas ... 15
2.2.2.5 Pengaruh Variabel LDR, APB, NPL, IRR, BOPO dan NIM 15 2.3 Kerangka Pemikiran ... 31
3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel ... 36
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 37
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 39
3.7 Teknik Analisis Data ... 39
xi
4.2 Analisis Data ... 65
4.2.1 Analisis Deskriptif ... 65
4.2.2 Pengujian Hipotesis ... 76
4.3 Pembahasan ... 86
4.3.1 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda ... 87
BAB V PENUTUP ... 94
5.1 Kesimpulan ... 94
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 98
xii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan Return On Asset (ROA) ... 3
Tabel 3.1 Total Aset BPD ... 38
Tabel 3.2 Bank yang menjadi Sampel Penelitian ... 39
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 66
Tabel 4.2 Posisi APB Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 67
Tabel 4.3 Posisi NPL Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 69
Tabel 4.4 Posisi IRR Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 70
Tabel 4.5 Posisi BOPO Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 73
Tabel 4.6 Posisi NIM Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 74
Tabel 4.7 Posisi ROA Periode Tahun TW I 2010 – TW II 2014 ... 75
Tabel 4.8 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi... 77
Tabel 4.9 Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial ... 82
xiii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 32
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 41
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Uji t Sisi Kanan ... 43
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Uji t Sisi Kiri ... 44
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ... 45
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 80
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X1 ... 83
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X2 ... 84
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X3 ... 84
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X4 ... 85
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X5 ... 85
xiv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 3 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 4 : Perhitungan Interest Rate Ratio (IRR)
Lampiran 5 : Perhitungan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 6 : Perhitungan Net Interest Margin (NIM)
Lampiran 7 : Perhitungan Return On Assets(ROA)
Lampiran 8 : Output Hasil Pengolahan Data Menggunakan SPSS Lampiran 9 : Trend Rasio
Lampiran 10 : Tabel F Lampiran 11: Tabel t
xv
THE EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET SENSITIVITY AND RENTABILITY ON ROA IN
REGIONAL DEVELOPMENT BANKS
ABSTRACT
APRILIA NUNA EKA JAYANTI 2011210220
Email: aprilianuna@gmail.com
Return On Assets (ROA) is a ratio showing the profits obtained from the bank in terms of asset management. Good ROA from time to time should be increased. This does not happen in regional development bank ROA in regional development banks the majority of time decreases. In addition to knowing the bank's performance can be calculated using the Loan to Deposit Ratio, Earning Assets, Non-Performing Loan, Interest Rate Ratio, Operating Expensesand Operating Income, and Net Interest Margin. This study aimed to examine the effect of liquidity, asset quality, sensitivity to market and rentability on the Return on Assets (ROA). In this study using purposive sampling method, to obtain a sample of 6 Regional Development Bank. The analysis technique used multiple linear regression using SPSS 16.0 for Windows. The results of this study simultaneous liquidity, asset quality, sensitivity to market and rentability significant effect on the Return on Assets (ROA). Partially liquidity as measured by the Loan to Deposit Ratio (LDR) is not a significant positive effect on ROA. Asset quality as measured by Earning Assets (APB) and Non-Performing Loan (NPL) showed that APB not significant negative effect, whereas NPL is not significant positive effect on ROA. Sensitivity to market measured by Interest Rate Ratio (IRR) is not a significant positive effect on ROA. Rentability measured by Operating Expenses and Operating Income (BOPO) and Net Interest Margin (NIM) showed that BOPO is not significant negative effect on ROA, while NIM is significant positive effect on ROA.
