abel 2 Biaya Bahan Baku
Keterangan 2005
(000)
2006 (000)
Gas Bumi - Amoniak
- Carbon dioksida
1.299.082.929 1.330.287.470
Air Baku
803.126 845.461
Konsumsi Off Gas
33.431.794 48.064.958
Total
1.333.317.849 1.379.197.889
Tabel 3 Biaya Tenaga Kerja Langsung
Keterangan 2005
(000)
2006 (000) Gaji dan Kesejahteraan
209.349.808 206.850.135
Tabel 4 Biaya Overhead Pabrik
Keterangan 2005
(000)
2006
(000)
Bahan Penolong
28.935.258 32.090.652
Pemeliharaan dan suku
Asuransi
5.870.441 5.628.979
Jasa
3.723.640 13.011.944
Pajak dan Kontribusi
1.196.588 1.342.591
Administrasi dan Umum
16.803.782 15.090.199
Penyusutan dan Amortisasi
46.106.491 42.523.623
Kantong dan Pengantongan
58.020.211 58.484.768
Total
295.612.101 292.786.649
abel 5 Anggaran biaya produksi tahun 2004, 2005, 2006
keterangan
Anggaran (Rp.000)
2004 2005 2006
Biaya produksi:
Biaya bahan baku dan penolong:
Bahan baku
- gas bumi
- air baku
konsumsi off gas
1.001.406.226
991.455
48.648.806
35.383.838
1.086.430.325
1.123.846.531
2.028.102
22.139.516
40.441.566
1.188.455.715
1.346.587.453
1.040.290
29.301.563
32.800.971
bahan penolong
jmlh biaya bahan baku dan penolong
biaya tetap:
gaji & kesejahteraan
pemeliharaan dan suku cadang
- asuransi
- jasa
- pajak dan kontribusi
- aministrasi dan umum
- penyusutan dan amortisasi
129.169.716
186.680.270
2.879.986
6.753.951
357.944
15.737.992
43.831.120
192.237.964
223.702.688
14.028.574
2.508.456
12.024.137
30.540.229
212.365.977
185.738.014
8.202.786
6.454.803
1.952.788
26.667.876
44.387.216
Jumlah biaya tetap 385.410.979 475.042.048 441.382.244 Jumlah biaya produksi pupuk curah 1.471.841.304 1.663.497.763 1.895.499.737 Kantong dan pengantongan 40.006.307 55.918.161 61.430.853 Jumlah biaya produksi pupuk
kantong:
Sebelum penyusutan dan amortisasi
Sesudah penyusutan amortisasi
1.468.016.491
1.511.847.611
1.688.875.695
1.719.415.924
1.912.543.374
1.956.930.590
Tabel 6 Perbandingan antara anggaran dan realisasi biaya produksi tahun 2005
keterangan
Tahun 2005
Anggaran
(Rp.000)
Realisasi
(Rp.000)
Selisih
(Rp.000)
%
Biaya produksi:
Biaya bahan baku dan penolong:
Bahan baku
- gas bumi
- air baku
konsumsi off gas
bahan penolong
jmlh biaya bahan baku dan penolong
biaya tetap:
gaji & kesejahteraan
pemeliharaan dan suku cadang
Jumlah biaya tetap 475.042.048 418.006.440 57.035.608 12,01 Jumlah biaya produksi
pupuk curah 1.63.497.763 1.780.259.547 116.761.784 7,02 Kantong dan pengantongan 55.918.161 58.020.211 2.102.050 3,75 Jumlah biaya produksi
pupuk kantong:
Sebelum penyusutan dan amortisasi
Tabel 7 Perbandingan antara anggaran dan realisasi biaya produksi tahun 2006
keterangan
Tahun 2006
Anggaran
Biaya produksi:
Biaya bahan baku dan penolong:
Bahan baku
- gas bumi
- air baku
konsumsi off gas
bahan penolong
jmlh biaya bahan baku dan penolong
biaya tetap:
gaji & kesejahteraan
Jumlah biaya tetap 441.382.244 409.061.363 32.320.881 7,32 Jumlah biaya produksi
pupuk curah
1.895.499.737 1.820.349.905 75.149.832 3,96
Kantong dan pengantongan 61.430.853 58.484.768 2.946.085 4,79 Jumlah biaya produksi
pupuk kantong:
Sebelum penyusutan dan amortisasi
Sesudah penyusutan amortisasi
1.912.543.374
1.956.930.590
1.836.581.050
1.878.834.673
75.962.324
78.095.917 3,97
3,99
Sumber : Data diolah, 2007.
Tabel 8 Data – data biaya produksi dan laba tahun 2004, 2005, 2006
(Rp.000)
Tahun Biaya produksi laba
2005 1.838.279.758 215.865.963
2006 1.878.834.673 96.736.883
