ANALISIS CAMEL UNTUK MENILAI KESEHATAN BANK (Studi pada perbankan yang Listing di BEI Periode 2017-2021)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh
Yudha Satria Pratama 201710160311438
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2022
i
ANALISIS CAMEL UNTUK MENILAI KESEHATAN BANK (Studi pada perbankan yang Listing di BEI Periode 2017-2021)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh
Yudha Satria Pratama 201710160311438
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2022
ii
iii
iv
v
Analisis CAMEL untuk menilai kesehatan bank (Studi pada perbankan yang Listing di BEI Periode 2017-2021)
Yudha Satria Pratama, Romhat Dwi Jatmiko, Novita Ratna Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang Jl. Raya Tlogomas No.246 Malang Email : [email protected]
ABSTRAK
Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat kesehatan bank pada perbankan yang listing di BEI periode 2017-2021. Data yang digunakan dalam penelitian ini bersumber dari laporan tahunan perusahaan dari tahun 2017-2021 pada sektor perbankan yang listing di Bursa Efek Indonesia (BEI). Berdasarkan metode CAMEL menunjukan bahwa kesehatan bank pada tahun 2017 menunjukan predikat Sangat Sehat dan pada tahun 2018-2021 bank menunjukan predikat sehat.
Kata kunci: Permodalan, Kualitas Asset, Manajemen, Pendapatan, Likuidtas.
vi
Analisis CAMEL untuk menilai kesehatan bank (Studi pada perbankan yang Listing di BEI Periode 2017-2021)
Yudha Satria Pratama, Romhat Dwi Jatmiko, Novita Ratna Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang Jl. Raya Tlogomas No.246 Malang Email : [email protected]
ABSTRAK
Abstract
This study aims to determine the soundness of banks in banks listed on the IDX for 2017-2021 period. The data used in the research is sourced form of company’s annual reports from 2017-2021 in the banking sector which are listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX). Based on the CAMEL method, it showa that the health of the bank in 2017 shows the very healty predicate and in 2018-2021 the bank the healty predicate.
Keywords : Capital, Asset Quality, Management, Earning, Liquidity.
vii
Kata Pengantar
Puji syukur yang teramat dalam saya haturkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Segala, atas percikan kasih, hidayah, dan taufiq-Nya sehingga penelitian dengan judul “Analisis CAMEL untuk menilai kesehatan bank (Studi pada perbankan yang Listing di BEI Periode 2017-2021) ini dapat terselesaikan pada waktu yang telah direncanakan.
Teriring do’a sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan Muhammad SAW, Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa kesempurnaan ajaran Tahuid dan keutamaan budi pekerti, dan semoga tumpahan do’a sholawat menetes kepada segenap keluarga dan sahabatnya, para syuhada, para mushonnifin, para ulama, dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas mencitai dan menjunjung sunahnya.
Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak pihak yang telah memberikan bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ungkapan syukur dalam kesempatan ini saya ingin mengucapkan terimakasih kepada:
1. Dr. M Fauzan, M.Pd selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang,
2. Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang
3. Dr.Nurul Asfiyah, M.M. Selaku Ketua Program Studi Manajemen Universitas Muhammadiyah Malang
4. Rohmat Dwi Jatmiko, Dr., M.M selaku Dosen Pembimbing I yang sekaligus juga sebagai Dosen Wali Manajemen H 2017 Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan saran, kritik dan pengarahan dalam menyusun penelitian ini
5. Novita Ratna Satiti, S.E., M.M selaku Dosen Pembimbing II yang telah memberikan saran, kritik, dan pengarahan dalam menyusun penelitian ini.
6. Warsono, Drs., M.M dan Novi Puji Lestari., S.E., M.M Selaku Dosen Penguji yang telah memberikan saran dan kritik.
viii
7. Bapak/Ibu Dosen Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan ilmu yang tak ternilai
8. Kedua orang tua saya Ibu Jaikem dan Bapak Mardiono dan seluruh keluarga besar yang sangat saya cintai yang telah memberikan kasih sayang yang tulus, memberikan nasihat, dukungan dan do’a selama ini.
9. Teman saya yang telah memberikan motivasi, support dan banyak membantu dalam segala hal selama saya mengerjakan penelitian.
Akhirnya dengan segala keterbatasan dan kekurangan saya persembahkan karya tulis ini kepada siapanpun yang membutuhkannya. Kritik konstruktif dan saran dari semua pihak sangat harapkan untuk penyempurnaan karya-karya saya selanjutnya. Terimakasih
Billahittaufiq Wal Hidayah
Malang, 29 Maret 2022
Yudha Satria Pratama
ix DAFTAR ISI
ABSTRAK ... v
KATA PENGANTAR ... vi
DAFTAR ISI ... viii
DAFTAR TABEL ... ix
DAFTAR LAMPIRAN ... x
BAB I. PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 7
C. Tujuan Penelitian ... 7
D. Manfaat Penelitian ... 7
BAB II. KAJIAN PUSTAKA ... 9
A. Tinjuan Teori ... 9
B. Kerangka Pikir Penelitian ... 19
BAB III. METODOLOGI PENELITIAN ... 20
A. Jenis Penelitian ... 20
B. Populasi dan Sampel ... 20
C. Definisi Operasional Variabel ... 21
D. Teknik Analisis Data ... 24
BAB IV. HASIL DAN PEMBAHASAN ... 30
A. Gambaran Umum Objek Penelitian ... 30
B. Analisis Data ... 31
C. Pembahasan ... 47
BAB V. PENUTUP ... 55
A. Kesimpulan ... 55
B. Saran ... 55
DAFTAR PUSTAKA ... 57
LAMPIRAN ... 59
x
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Rasio Keuangan Perbankan yang Listing di BEI 2017-2021 ... 4
Tabel 2.1 Faktor Bobot Penilaian Dalam Penilaian Kesehatan Bank ... 14
Tabel 2.2 Faktor Penilaian dan Bobot Dalam Penilaian Kesehatan Bank ... 15
Tabel 3.1 Variabel Pengukuran Skala ... 23
Tabel 3.2 Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Faktor Capital... 24
Tabel 3.4 Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Faktor Asset Quality ... 25
Tabel 3.5 Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Faktor Manajemen ... 25
Tabel 3.6 Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Faktor Earning ... 26
Tabel 3.7 Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Liqudity ... 27
Tabel 3.8 Peringkat Komposit... 28
Tabel 4.1 Perhitungan Capital Adequancy Ratio (CAR) ... 31
Tabel 4.2 Tabel Kualitas Aktiva Produktif (KAP) ... 34
Tabel 4.3 Perhitungan Net Profit Margin (NPM) ... 36
Tabel 4.4 Perhitungan Return on Assets (ROA) ... 39
Tabel 4.5 Perhitungan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) ... 42
Tabel 4.6 Perhitungan Loan Deposit Ratio (LDR) ... 44
Tabel 4.7 Rekapan Hasil Rata-Rata Tingkat Kesehatan Bank yang Listing di BEI periode 2017-2021 dengan Menggunakan Metode CAMEL ... 47
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Sampel Perusahaan Perbankan yang listing di BEI 2017-2021 . 59
Lampiran 2 Perhitungan Permodalan (CAR) ... 60
Lampiran 3 Perhitungan Kualitas Asset (KAP) ... 69
Lampiran 4 Perhitungan Manajemen (NPM) ... 78
Lampiran 5 Perhitungan Earning (ROA dan BOPO) ... 88
Lampiran 6 Perhitungan Likuiditas (LDR) ... 106
57
DAFTAR PUSTAKA
Afriany. (2018). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Pt.Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dengan Metode CAMEL (Periode 2013-2015). Majalah Ilmiah, 25(1), 45–59.
Amelia, E., Astiti, D., & Aprilianti, C. (2018). PENILAIAN TINGKAT
KESEHATAN BANK: PENDEKATAN CAMEL DAN RGEC (Studi Pada Bank Maybank Syariah Indonesia Periode 2011-2016). Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 6(2), 189–207.
Hafiz, A. P. (2018). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Syariah Dengan Metode Camel Dan Regc (Studi Pada Bank Bni Syariah Tahun 2011-2015).
ILTIZAM Journal of Sharia Economic Research, 2(1), 66.
https://doi.org/10.30631/iltizam.v2i1.108
Ibrahim, H. A. (2017). Analisis dalam Menilai Kesehatan Bank Berdasarkan Metode CAMELS dan RGEC pada Unit Usaha Syariah Milik Pemerintah (Studi Kasus pada PT. Bank Negara Indonesia, Tbk) Periode 2014-2017. 2, 1–16.
Kasmir. (2012). Manajemen Perbankan (Cetakan Ke). PT.RAJAGRAFINDO PERSADA.
Manumpil, G., Taroreh, H. S., & Keles, D. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Camel (Capital, Asset, Management, Earning, Liquidity) Pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Tahun 2015 – 2017. Jurnal Administrasi Bisnis, 9(1), 49.
https://doi.org/10.35797/jab.9.1.2019.23556.49-56
Paputungan, D. F. (2016). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode CAMEL Pada PT. Bank Rakyat Indonesia Cabang Manado Periode 2010-2015. Jurnal EMBA, 4(3), 729-740 ISSN: 2303-1174.
Saufi, M. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Perbankan Dengan Metode Camels Terhadap Kinerja Perbankan Syariah Dan Konvensional (Study Kasus Pada
58
Perusahaan Perbankan Syariah dan Konvensional Milik Pemerintah Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2015 – 2018). Высшей Нервной Деятельности, 2, 227–249.
Susyanti, J., & Wahono, B. (2017). Analisis Diskriminan Tingkat Kesehatan Perbankan Dengan Metode CAMELS. 79–93.
Syahputra, R. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode CAMEL Pada PT. Bank Artos Indonesia Tbk, Periode 2014-2017. JURNAL
AKUNTANSI DAN BISNIS : Jurnal Program Studi Akuntansi, 4(1).
https://doi.org/10.31289/jab.v4i1.1546
Yanti, E. D. (2019). Pengaruh Rasio Camel Terhadap Harga Saham Pada Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2018.
59
14
8 3 2 2
ANALISIS CAMEL UNTUK MENILAI KESEHATAN BANK (Studi Pada Perbankan yang Listing di BEI 2017-2021)
ORIGINALITY REPORT
%
SIMILARITY INDEX
14 %
INTERNET SOURCES
3 %
PUBLICATIONS
2 %
STUDENT PAPERS
PRIMARY SOURCES
digilibadmin.unismuh.ac.id
Internet Source
%
repository.unim.ac.id
Internet Source
%
repositori.usu.ac.id
Internet Source
%
riset.unisma.ac.id
Internet Source
%
Exclude quotes On Exclude bibliography On
Exclude matches < 2%
1
2
3
4
4
