PEMERINTAH KOTA DENPASAR
KEBIJAKAN UMUM PERUBAHAN
ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA
DAERAH
TAHUN ANGGARAN 2019
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH
TAHUN 2019
PEMERINTAH KOTA DENPASAR
NOTA KESEPAKATAN
KEBIJAKAN UMUM PERUBAHAN
ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA
DAERAH
TAHUN ANGGARAN 2019
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH
TAHUN 2019
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN
... 1
1.1 Latar Belakang Penyusunan Kebijakan Umum Perubahan
APBD ... 1
1.2 Tujuan Penyusunan Kebijakan Umum Perubahan APBD ... 2
1.3 Dasar Hukum Penyusunan Kebijakan Umum Perubahan
APBD ... 3
BAB II PERUBAHAN KEBIJAKAN UMUM APBD ...
8
2.1 Perubahan Asumsi Dasar Kebijakan Umum APBD ... 8
2.2 Perubahan Kebijakan Pendapatan ... 8
2.3 Perubahan Kebijakan Belanja Daerah ... 11
2.4 Perubahan Kebijakan Pembiayaan Daerah ... 17
DAFTAR TABEL
2.1. Target Pendapatan Pemerintah Kota Denpasar Perubahan Tahun
2019... ... 11
2.2. Target Belanja Pemerintah Kota Denpasar Perubahan Tahun 2019 ... 14
2.3. Target Pembiayaan Pemerintah Kota Depasar Perubahan Tahun 2019.... 18
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
1
BAB I
PENDAHULUAN
1.1.
Latar Belakang Penyusunan Kebijakan Umum Perubahan
APBD (KU-PAPBD)
Dalam rangka mewujudkan konsistensi dan keselarasan
program
pembangunan
yang
tertuang
dalam
Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kota Denpasar Tahun
2016-2021, penyesuaian kebijakan Pemerintah Provinsi dan
Pusat serta Perubahan Rencana Kerja Pembangunan Daerah
(RKPD) Tahun Anggaran 2019, maka disusun Kebijakan Umum
anggaran Perubahan Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun
Anggaran 2019, yang menjadi dasar dalam penyusunan Prioritas
dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS) Perubahan APBD Tahun
2019.
Perubahan ini dimungkinkan mengingat, APBD tahun 2019
disusun pada tahun 2018 dan adanya perkembangan dan/atau
perubahan keadaan yang terjadi sehingga terjadi selisih antara
asumsi dan kenyataan pada tahun berjalan. Untuk itu diperlukan
adanya penyesuaian APBD.
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006
tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana
telah beberapakali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri
Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua
Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2016
tentang tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah pasal
154 ayat (1) menyatakan bahwa Perubahan APBD dapat
dilakukan apabila terjadi:
a)
Perkembangan yang tidak sesuai dengan asumsi KUA,
b)
Keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran
anggaran antar unit organisasi, antar kegiatan, dan antar
jenis belanja;
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
2
c)
Keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih tahun
sebelumnya harus digunakan dalam tahun berjalan;
d)
Keadaan darurat; dan
e)
Keadaan luar biasa.
Berdasarkan laporan hasil perkembangan proyeksi
pendapatan daerah, alokasi belanja daerah serta sumber dan
penggunaan pembiayaan daerah dalam tahun 2019 ternyata
tidak sesuai lagi dengan asumsi yang tertuang dalam Kebijakan
Umum APBD Tahun 2019 yang ditetapkan sebelumnya.
Sehubungan dengan hal tersebut, maka perlu disusun
Kebijakan Umum Perubahan APBD (KU-PAPBD) serta Prioritas
Plafon Anggaran Sementara Perubahan (PPAS-P) Tahun 2019,
yang nantinya dijadikan dasar dalam penyusunan Rencana
Perubahan APBD 2019 setelah ditetapkan dalam kesepakatan
bersama antara Pemerintah Kota Denpasar dengan DPRD Kota
Denpasar.
1.2.
Tujuan Penyusunan Kebijakan Umum Perubahan APBD
Tujuan penyusunan Kebijakan Umum Perubahan APBD
(KU-PAPBD) Tahun 2019 adalah untuk :
1.
Mensinkronkan arah kebijakan umum pembangunan di Kota
Denpasar Tahun 2019 dengan perkembangan yang terjadi
selama tahun anggaran berjalan.
2.
Pedoman dalam penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran
Sementara Perubahan (PPAS-P) dan Perubahan APBD Tahun
2019 yang selanjutnya akan dijadikan pedoman dalam
penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) Perubahan
bagi Organisasi Perangkat Daerah.
3.
Menghasilkan kesepakatan bersama antara Pemerintah Kota
Denpasar dengan Dewan Perwakilan Rakyat (DPRD) Kota
Denpasar
atas
kebijakan
pendapatan,
belanja
dan
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
3
target perencanaan pembangunan dalam Perubahan RKPD
Kota Denpasar Tahun 2019.
1.3.
Dasar Hukum Penyusunan Kebijakan Umum Perubahan APBD
Dasar hukum yang dipergunakan dalam penyusunan
KU-PAPBD Tahun Anggaran 2019 adalah sebagai berikut: :
(1)
Undang-Undang Nomor 1 Tahun 1992 tentang Pembentukan
Kotamadya Daerah Tingkat II Denpasar (Lembaran Negara
Republik Indonesia Tahun 1992 Nomor 9, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia Nomor 3465);
(2)
Undang-Undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan
Negara yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan
Nepotisme (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1999
Nomor 75, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 3857);
(3)
Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor
47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor
4286);
(4)
Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem
Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara
Republik Indonesia Nomor 4421);
(5)
Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan
Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah
(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126,
Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438);
(6)
Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan
Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014
Nomor 244, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 5587), sebagaimana diubah beberapa kali terakhir dengan
Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015 Perubahan Kedua Atas
Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
4
Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2015
Nomor 58, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 5679);
(7)
Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana
Perimbangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005
Nomor 137, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 4575);
(8)
Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Laporan
Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah (Lembaran Negara
Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 25, Tambahan Lembaran
Negara Republik Indonesia Nomor 4614);
(9)
Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan,
Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan
Rencana Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2008 Nomor 21, Tambahan Lembaran Negara
Republik Indonesia Nomor 4817);
(10)
Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar
Akuntansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia
Tahun 2010 Nomor 123, Tambahan Lembaran Negara Republik
Indonesia Nomor 5165);
(11)
Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat
Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2016
Nomor 114, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 5887);
(12)
Peraturan Pemerintah Nomor 2 Tahun 2018 tentang Standar
Pelayanan Minimal (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun
2018 Nomor 2, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 6178);
(13)
Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2019 tentang
Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik
Indonesia Tahun 2019 Nomor 42, Tambahan Lembaran Negara
Republik Indonesia Nomor 6322);
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
5
(14)
Peraturan Pemerintah Nomor 13 Tahun 2019 tentang Laporan
dan Evaluasi Penyelenggaraan Pemerintah Daerah (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2019 Nomor 52, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 6323);
(15)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang
Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah
diubah beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam
Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang
Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah (Berita Negara Republik
Indonesia Tahun 2011 Nomor 310);
(16)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 86 Tahun 2017 tentang
Tata
Cara
Perencanaan,
Pengendalian
dan
Evaluasi
Pembangunan Daerah, Tata Cara Evaluasi Rancangan Peraturan
Daerah Tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah
dan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah, Serta
Tata Cara Perubahan Rancangan Rencana Pembangunan Jangka
Panjang Daerah, Rencana Pembangunan Jangka Menengah
Daerah, Dan Rencana Kerja Pemerintah Daerah (Berita Negara
Republik Indonesia Tahun 2017 Nomor 1312);
(17)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 32 Tahun 2011 tentang
Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial yang Bersumber
dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah sebagaimana
telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Menteri
Dalam Negeri Nomor 123 Tahun 2018 tentang Perubahan
Keempat Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 32 Tahun
2011 tentang Pedoman Pemberian Hibah dan Bantuan Sosial
yang Bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
(Berita Negara Republik Indonesia Tahun 2019 Nomor 15);
(18)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 22 Tahun 2018 tentang
Pedoman Penyusunan Rencana Kerja Pemerintah Daerah Tahun
2019;
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
6
(19)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 38 Tahun 2018 Tentang
Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
Tahun Anggaran 2019;
(20)
Peraturan Daerah Kota Denpasar Nomor 1 Tahun 2009 tentang
Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD)
2005-2025;
(21)
Peraturan Daerah Kota Denpasar Nomor 4 Tahun 2015 tentang
Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah;
(22)
Peraturan Daerah Kota Denpasar Nomor 5 Tahun 2016 tentang
Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Semesta
Berencana Kota Denpasar Tahun 2016-2021 sebagaimana telah
diubah dengan Peraturan Daerah Kota Denpasar Nomor 3 Tahun
2017 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah No. 5 Tahun
2016 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah
Semesta Berencana Kota Denpasar Tahun 2016-2021;
(23)
Peraturan Walikota Nomor 43 Tahun 2016 tentang Kedudukan,
Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja
Sekretariat Daerah, Staf Ahli, Sekretariat Dewan Perwakilan
Rakyat Daerah, Inspektorat, Badan Daerah dan Rumah Sakit
Umum Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
Walikota Denpasar Nomor 16 Tahun 2019 tentang Perubahan
atas Peraturan Walikota Nomor 43 Tahun 2016 tentang
Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata
Kerja Sekretariat Daerah, Staf Ahli, Sekretariat Dewan Perwakilan
Rakyat Daerah, Inspektorat, Badan Daerah dan Rumah Sakit
Umum Daerah;
(24)
Peraturan Walikota Nomor 12 Tahun 2017 tentang Uraian Tugas
Jabatan pada Sekretariat Daerah, Staf Ahli, Sekretariat Dewan
Perwakilan Daerah, Inspektorat, Badan Daerah dan Rumah Sakit
Umum Daerah sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
Walikota Denpasar Nomor 17 Tahun 2019 tentang Perubahan
atas Peraturan Walikota Nomor 12 Tahun 2017 tentang Uraian
Tugas Jabatan pada Sekretariat Daerah, Staf Ahli, Sekretariat
Pemerintah Kota Denpasar | KUPA Tahun 2019
7
Dewan Perwakilan Daerah, Inspektorat, Badan Daerah dan
Rumah Sakit Umum Daerah;
(25)
Peraturan Walikota Denpasar Nomor
……….
Tahun 2019 Tentang
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Perubahan Kota Denpasar
Tahun 2019.
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
8
BAB II
PERUBAHAN KEBIJAKAN UMUM APBD
Perubahan Kebijakan Umum APBD yang termuat dalam
Kebijakan Umum Perubahan APBD Kota Denpasar Tahun Anggaran
2019 menggambarkan perubahan asumsi dasar Kebijakan Umum
APBD, perubahan kebijakan pendapatan daerah, perubahan kebijakan
belanja daerah dan perubahan kebijakan pembiayaan daerah.
2.1.
Perubahan Asumsi Dasar Kebijakan Umum APBD
Regulasi perekonomian Kota Denpasar sangat dipengaruhi
oleh situasi dan kondisi perekonomian nasional maupun global.
Oleh karena itu, beberapa asumsi-asumsi yang menjadi dasar
pertimbangan dalam penyusunan anggaran di tingkat nasional
maupun provinsi relevan dipertimbangkan sebagai asumsi dalam
penyusunan anggaran Kota Denpasar. Faktor-faktor yang
dipertimbangkan sebagai asumsi dalam penyusunan Perubahan
APBD Kota Denpasar Tahun Anggaran 2019 adalah pertumbuhan
ekonomi, inflasi, perkembangan industri kepariwisataan semakin
membaik, tidak terjadinya kenaikan harga BBM dan stabilitas
keamanan semakin membaik.
Pada tahun 2019 diharapkan perekonomian kota Denpasar
mampu tumbuh sebesar 6,85%. Hal ini membutuhkan stimulus
guna meningkatkan laju pertumbuhan ekonomi Kota Denpasar
agar mampu terealisasi sesuai target yang diproyeksikan.
Stimulus tersebut dilaksanakan dengan merancang program
kegiatan yang mampu mendukung laju pertumbuhan ekonomi ke
arah yang positif.
2.2.
Perubahan Kebijakan Pendapatan
Berdasarkan kondisi, potensi serta permasalahan yang
dihadapi maka kebijakan pembangunan Kota Denpasar adalah
meningkatkan
kesejahteraan
masyarakat
dalam
rangka
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
9
kemiskinan dan pengangguran. Untuk mengoptimalkan potensi
pendapatan daerah di Kota Denpasar, Pemerintah Kota Denpasar
selalu berupaya menata dan meningkatkan pengelolaan potensi
yang ada baik pengelolaan penyelenggaraan operasional maupun
administrasinya.
Pada anggaran Perubahan 2019 target Pendapatan daerah
diperkirakan mengalami perubahan dari target semula sebesar
Rp. 2.120.428.395.644,73
menjadi
Rp. 2.136.174.487.955,77
atau meningkat sebesar
Rp. 15.746.092.311,04 (0,74%)
yang
terdiri dari :
1.
Pendapatan Asli Daerah semula Rp. 872.497.728.000,00
menjadi Rp. 909.170.975.024,54 meningkat sebesar Rp.
36.673.247.024,54 (4,20%) yang terdiri dari :
-
Pajak daerah semula sebesar Rp. 663.200.000.000,00
menjadi Rp. 712.000.000.000,00 atau
bertambah Rp 48.800.000.000,00 (7,36%)
-
Hasil Retribusi Daerah semula Rp. 25.422.380.000,00
menjadi Rp. 26.444.780.000,00 atau bertambah
Rp. 1.022.400.000,00 (4,02%).
-
Hasil Pengelolaan kekayaan Daerah yang Dipisahkan
semula Rp. 45.987.348.000,00 menjadi Rp.
45.521.727.968,30
atau
berkurang
sebesar
Rp.
465.620.031,70 (-1.01%).
-
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah semula
Rp. 137.888.000.000,00 menjadi Rp. 125.204.467.056,24
atau berkurang sebesar Rp. 12.683.532.943,76 (-9,20%).
2.
Dana Perimbangan semula Rp. 916.917.558.890,00 menjadi
Rp. 916.945.551.544,00 atau bertambah Rp. 27.992.654,00
(0,003%) yang terdiri dari :
-
Dana Bagi Hasil Pajak/Bagi Hasil Bukan Pajak semula
Rp. 87.932.021.890,00 menjadi Rp. 87.960.014.544,00
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
10
-
Dana Alokasi Umum tetap seperti semula yaitu sebesar
Rp. 677.033.111.000,00.
-
Dana Alokasi Khusus tetap seperti semula yaitu sebesar
Rp. 151.952.426.000,00.
3.
Lain-lain
Pendapatan
Daerah
yang
Sah
semula
Rp. 331.013.108.754,73 menjadi Rp. 310.057.961.387,23
atau berkurang sebesar Rp. 20.955.147.367,50 (6,33%) yang
terdiri dari :
-
Pendapatan Hibah semula sebesar Rp. 99.465.800.000,00
menjadi Rp. 62.773.000.000,00 atau berkurang Rp.
36.692.800.000,00 (-36,89%).
-
Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemerintah
Daerah Lainnya semula sebesar Rp. 171.721.066.754,73
menjadi Rp. 187.458.719.387,23 atau
bertambah Rp. 15.737.652.632,50 (9,16%)
-
Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Pemerintah Daerah
Lainnya tetap sebesar Rp. 6.197.000.000,00.
-
Dana
Transfer
Lainnya
tetap
sebesar
Rp.
53.629.242.000,00.
Untuk lebih lengkapnya pengelolaan Pendapatan Daerah
Pemerintah Kota Denpasar, baik yang sudah ditetapkan dalam
APBD Induk Tahun 2019 maupun yang ditargetkan pada
Perubahan APBD 2019 disajikan dalam tabel 2.1 tentang Target
Pendapatan Pemerintah Kota Denpasar Perubahan Tahun 2019
sebagai berikut :
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
11
Tabel 2.1
TARGET PENDAPATAN PEMERINTAH KOTA DENPASAR
PERUBAHAN TAHUN 2019
Kode Rek Uraian JUMLAH Bertambah/ Berkurang %APBD Tahun 2019 PERUBAHAN APBD Tahun 2019
1 2 3 4 5=4-3 6=5/3x100
4. PENDAPATAN DAERAH 2.120.428.395.644,73 2.136.174.487.955,77 15.746.092.311,04 0,74 4.1 Pendapatan asli daerah 872.497.728.000,00 909.170.975.024,54 36.673.247.024,54 4,20
4.1.1 Pendapatan Pajak Daerah 663.200.000.000,00 712.000.000.000,00 48.800.000.000,00 7,36 4.1.2 Pendapatan Retribusi
Daerah
25.422.380.000,00 26.444.780.000,00 1.022.400.000,00 4,02
4.1.3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan
45.987.348.000,00 45.521.727.968,30 (465.620.031,70) (1,01)
4.1.4 Lain-lain PAD yang sah 137.888.000.000,00 125.204.467.056,24 (12.683.532.943,76) (9,20)
4.2 Dana perimbangan 916.917.558.890,00 916.945.551.544,00 27.992.654,00 0,003
4.2.1 Dana Bagi Hasil Pajak/
Bagi Hasil Bukan Pajak 87.932.021.890,00 87.960.014.544,00 27.992.654,00 0,03 4.2.2 Dana Alokasi Umum 677.033.111.000,00 677.033.111.000,00 - -
4.2.3 Dana Alokasi Khusus 151.952.426.000,00 151.952.426.000,00 - - 4.3 Lain-lain pendapatan
daerah yang sah 331.013.108.754,73 310.057.961.387,23 (20.955.147.367,50) (6,33)
4.3.1 Pendapatan Hibah 99.465.800.000,00 62.773.000.000,00 (36.692.800.000,00) (36,89) 4.3.3 Dana Bagi hasil pajak dari
provinsi dan Pemerintah Daerah
171.721.066.754,73 187.458.719.387,23 15.737.652.632,50 9,16
4.3.5 Bantuan Keuangan 6.197.000.000,00 6.197.000.000,00 - - 4.3.6 Dana transfer lainnya 53.629.242.000,00 53.629.242.000,00 - -
2.3.
Perubahan Kebijakan Belanja Daerah
Belanja Daerah disusun berdasarkan pendekatan prestasi
kerja yang berorientasi pada pencapaian hasil dari input yang
direncanakan. Hasil tersebut bertujuan untuk meningkatkan
stabilitas perencanaan anggaran serta memperjelas efektivitas
dan efisiensi penggunaan anggaran. Penyusunan belanja daerah
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
12
diprioritaskan untuk menunjang efektivitas pelaksanaan tugas
dan fungsi perangkat daerah dalam rangka melaksanakan
urusan pemerintah yang menjadi tanggung jawabnya.
Sesuai hasil evaluasi pelaksanaan APBD Tahun 2019
sampai dengan bulan Juni 2019 serta memperhatikan
sinkronisasi kebijakan belanja dengan pemerintah pusat, maka
dilakukan perubahan kebijakan belanja daerah.
Perubahan ini dilakukan dalam rangka memenuhi beban
pengeluaran atas belanja tidak langsung yang meliputi belanja
pegawai, belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bagi hasil
kepada kabupaten/kota dan pemerintah desa, belanja belanja
tidak terduga, dengan rincian :
1.
Belanja pegawai pada Perubahan APBD Tahun Anggaran
2019
sementara
diprediksi
Rp.902.017.810.382,23
meningkat
4,93%
atau
bertambah
sebesar
Rp.42.404.291.155,54 dari induk APBD 2019 hal ini
disebabkan adanya beberapa SKPD yang belum atau kurang
dalam
pengalokasian
Gaji
13
dan
THR
serta
memperhitungkan pengangkatan pegawai P3K.
2.
Belanja Hibah diarahkan untuk membiayai kegiatan yang
dilakukan langsung oleh masyarakat dan atau organisasi
kemasyarakatan yang dananya diterima oleh masyarakat
yang menjadi sasaran dalam rangka meningkatkan partisipasi
dalam penyelenggaraan pembangunan daerah. Belanja Hibah
pada KUA Perubahan tahun 2019 ini direncanakan
meningkat sebesar Rp.2.558.231.000,00 atau 3,14% menjadi
Rp. 83.964.088.900,00.
3.
Belanja Bantuan Sosial yang direncanakan untuk membantu
siswa kurang mampu pada pendidikan dasar dan warga
Denpasar yang terkena bencana dianggarkan meningkat
sebesar Rp.1.784.550.000,00 atau 34,33% menjadi Rp.
6.982.550.000,00.
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
13
4.
Belanja bagi hasil kepada Kabupaten dan Pemerintahan Desa
dialokasikan meningkat mengingat meningkatnya pendapatan
pajak daerah dan retribusi daerah. Belanja ini dialokasikan
sebanyak 10% dari total Pendapatan Pajak Daerah dan
Retribusi
Daerah
untuk
Desa,
menjadi
Rp.
73.844.478.000,00.
5.
Belanja Bantuan Keuangan kepada Provinsi / Kabupaten /
Kota, Pemerintah Desa dan Partai Politik dianggarkan
meningkat sebesar Rp995.928.000,00 atau 0,82% menjadi
Rp.123.005.096.936,00.
6.
Belanja tidak terduga yang berfungsi untuk mengantisipasi
hal-hal yang bersifat tidak dapat diperkirakan seperti
bencana alam, keperluan mendesak lainnya, pada KUA
Perubahan 2019 tidak mengalami perubahan atau
dialokasikan tetap sebesar Rp. 5.000.000.000,00.
Pengarahan porsi belanja langsung (BL) dan belanja tidak
langsung (BTL) sesuai kebijakan nasional seperti tertuang dalam
Permendagri Nomor 38 Tahun 2018 tentang Pedoman
penyusunan APBD 2019 adalah dengan mengutamakan
pencapaian hasil melalui program dan kegiatan (Belanja
Langsung) dari pada Belanja Tak Langsung.
Belanja Tidak Langsung pada KUA Perubahan tahun 2019
direncanakan bertambah menjadi Rp. 1.194.814.024.218,23 dan
Belanja Langsung direncanakan bertambah menjadi sebesar Rp.
1.257.566.051.689,41 dengan komposisi BTL 48,72% dan BL
51,28%
Adapun target belanja tidak langsung maupun Belanja
Langsung yang direncanakan pada Perubahan APBD Tahun 2019
sebagaimana tertuang dalam Tabel 2.2.
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
14
TABEL 2.2
TARGET BELANJA PEMERINTAH KOTA DENPASAR
PERUBAHAN TAHUN 2019
Kode Rekening Uraian JUMLAH Bertambah/ Berkurang %APBD Tahun 2019 PERUBAHAN APBD Tahun 2019
1 2 3 4 5=4-3 6=5/3x100
5. BELANJA DAERAH 2.376.428.395.644,73 2.452.380.075.907,64 75.951.680.262,91 3,20 5.1 Belanja Tidak Langsung 1.142.088.784.062,69 1.194.814.024.218,23 52.725.240.155,54 4,62
5.1.1 Belanja pegawai 859.613.519.226,69 902.017.810.382,23 42.404.291.155,54 4,93
5.1.4 Belanja hibah 81.405.857.900,00 83.964.088.900,00 2.558.231.000,00 3,14 5.1.5 Belanja bantuan sosial 5.198.000.000,00 6.982.550.000,00 1.784.550.000,00 34,33
5.1.6 Belanja Bagi Hasil Kepada
Provinsi/Kabupaten/Kota Dan Pemerintahan Desa
68.862.238.000,00 73.844.478.000,00 4.982.240.000,00 7,24
5.1.7 Belanja Bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota Dan Pemerintahan Desa
122.009.168.936,00 123.005.096.936,00 995.928.000,00 -
5.1.8 Belanja Tidak Terduga 5.000.000.000,00 5.000.000.000,00 - -
5.2 Belanja Langsung 1.234.339.611.582,04 1.257.566.051.689,41 23.226.440.107,37 1,88 5.2.1 Belanja pegawai 17.573.090.000,00 - (17.573.090.000,00) (100,00) 5.2.2 Belanja barang dan jasa 863.047.784.980,04 - (863.047.784.980,04) (100,00) 5.2.3 Belanja modal 353.718.736.602,00 - (353.718.736.602,00) (100,00)
2.3.1.
Kebijakan Belanja Daerah Berdasarkan Urusan Pemerintahan
Daerah dan Perangkat Daerah
Belanja Daerah pada Perangkat Daerah di lingkungan
Pemerintah Kota Denpasar pada KUA 2019 berdasarkan RKPD
Kota Denpasar Tahun 2019 disesuaikan lagi dengan kondisi
keuangan Pemerintah Kota Denpasar dengan skala prioritasnya.
Diutamakan untuk memenuhi program yang wajib dilaksanakan
setiap tahun menurut Perangkat Daerah.
Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014
tentang Pemerintahan Daerah, Pemerintah Kota Denpasar
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
15
menyelenggarakan 6 bidang Urusan Wajib Pelayanan Dasar, 11
bidang Urusan Wajib Non Pelayanan Dasar, 4 bidang Urusan
Pilihan dan 5 Urusan Penunjang. Adapun 6 bidang Urusan Wajib
Pelayanan Dasar tersebut adalah:
1.
Urusan Pendidikan
, Urusan pendidikan dilaksanakan oleh
Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga
2.
Urusan Kesehatan,
penyelenggaraan urusan kesehatan
dilakukan oleh Dinas Kesehatan dan Rumah Sakit Wangaya.
3.
Urusan Pekerjaan Umum dan Tata Ruang,
untuk
menyelenggarakan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang.
4.
Urusan Perumahan Rakyat dan Kawasan Permukiman,
untuk penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Perumahan, Kawasan Permukiman Dan Pertanahan.
5.
Urusan Ketentraman, Ketertiban Umum dan Perlindungan
Masyarakat,
untuk
menyelenggarakan
urusan
ini
dilaksanakan oleh Satuan Polisi Pamong Praja, Badan
Kesatuan Bangsa dan Politik serta Badan Penanggulangan
Bencana Daerah.
6.
Urusan Sosial,
untuk penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Sosial.
Urusan Wajib Non Pelayanan Dasar yang dilaksanakan oleh
Pemerintah Kota Denpasar adalah sebagai berikut :
1.
Urusan Tenaga Kerja,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Tenaga Kerja dan Sertifikasi
Kompetensi.
2.
Urusan Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak,
Pengendalian
Penduduk
dan
Keluarga
Berencana
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Pemeberdayaan
Perempuan
dan
Perlindungan
Anak,
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
16
3.
Urusan Lingkungan Hidup,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Lingkungan Hidup dan Kebersihan.
4.
Urusan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Kependudukan dan Pencatatan Sipil.
5.
Urusan
Pemberdayaan
Masyarakat
dan
Desa,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Pemberdayaan Masyarakat dan Desa.
6.
Urusan
Perhubungan,
penyelenggaraan
urusan
ini
dilaksanakan oleh Dinas Perhubungan.
7.
Urusan
Komunikasi,
Informatika
dan
Statistik,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Komunikasi, Informatika dan statistik.
8.
Urusan
Koperasi
Usaha
Kecil
dan
Menengah,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Koperasi Usaha Kecil dan Menengah.
9.
Urusan Penanaman Modal,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan
Terpadu Satu Pintu.
10.
Urusan
Kebudayaan,
penyelenggaraan
urusan
ini
dilaksanakan oleh Dinas Kebudayaan.
11.
Urusan Perpustakaan dan Kearsipan,
penyelenggaraan
urusan ini oleh Dinas Perpustakaan dan Kearsipan.
Urusan Pilihan yang dilaksanakan oleh Pemerintah Kota
Denpasar adalah sebagai berikut :
1.
Urusan Perikanan dan Ketahanan Pangan,
2.
Urusan Pariwisata,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan
oleh Dinas Pariwisata
3.
Urusan Pertanian,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
17
4.
Urusan Perindustrian dan Perdagangan,
penyelenggaraan
urusan ini dilaksanakan oleh Dinas Perindustrian dan
Perdagangan.
Penunjang Urusan Pemerintahan yang dilaksanakan oleh
Pemerintah Kota Denpasar adalah sebagai berikut :
1.
Pengawasan,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh
Inspektorat,
2.
Perencanaan,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh
Badan Perencanaan Pembangunan Daerah.
3.
Keuangan,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah, dan Badan
Pendapatan Daerah.
4.
Kepegawaian dan Pengembangan Dumber Daya Manusia,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Badan
Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia
5.
Penelitian dan Pengembangan,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Badan Penelitian dan Pengembangan
2.4.
Perubahan Kebijakan Pembiayaan Daerah
Penerimaan pembiayaan daerah bersumber dari Sisa Lebih
Perhitungan (SiLPA) Tahun Anggaran Sebelumnya. SiLPA tahun
anggaran sebelumnya yaitu tahun 2018, mengalami perubahan
karena adanya penghematan/efisiensi belanja dan pelampauan
target
pendapatan.
Semula
diperkirakan
sebesar
Rp.
259.000.000.000,00 menjadi Rp. 323.367.373.097,87 bertambah
sebesar Rp. 64.367.373.097,87 (24,85%)
Pengeluaran Pembiayaan Daerah dialokasikan untuk Penyertaan
Modal (Investasi) Daerah, mengalami perubahan yang semula Rp.
3.000.000.000,00 menjadi Rp. 7.161.785.146,00 atau bertambah
sebesar Rp. 4.161.785.146,00 (138,73%).
Target Pembiayaan Pemerintah Kota Denpasar Tahun 2019
sebagaimana tertuang dalam Tabel 2.3 di bawah ini :
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan KUPA Tahun 2019
18
TABEL 2.3
TARGET PEMBIAYAAN PEMERINTAH KOTA DENPASAR
PERUBAHAN TAHUN 2019
Kode Rekening Uraian JUMLAH Bertambah/ Berkurang %APBD Tahun 2019 PERUBAHAN APBD Tahun 2019
1 2 3 4 5=4-3 6=5/3x100
6. PEMBIAYAAN DAERAH 256.000.000.000,00 316.205.587.951,87 60.205.587.951,87 23,52 6.1 Penerimaan
Pembiayaan 259.000.000.000,00 323.367.373.097,87 64.367.373.097,87 24,85
6.1.1 Sisa lebih perhitungan anggaran tahun anggaran sebelumnya (SiLPA) 259.000.000.000,00 323.367.373.097,87 64.367.373.097,87 24,85 6.2 Pengeluaran Pembiayaan 3.000.000.000,00 7.161.785.146,00 4.161.785.146,00 138,73 6.2.2 Penyertaan Modal (Investasi) Daerah 3.000.000.000,00 7.161.785.146,00 4.161.785.146,00 138,73
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
10
BAB III
PRIORITAS DAN PLAFON ANGGARAN SEMENTARA PERUBAHAN
MASING-MASING URUSAN, SKPD, PROGRAM/KEGIATAN, DAN
BELANJA TIDAK LANGSUNG TAHUN ANGGARAN 2019
Pada Perubahan APBD Tahun Anggaran 2019 Pemerintah Kota
Denpasar mendorong upaya akselerasi pencapaian target yang menjadi
Program/Kegiatan dalam RPJMD 2016-2021 yang menjadi dasar
perencanaan tahun 2019. Namun mengingat keterbatasan kemampuan
keuangan daerah, besaran belanja daerah disesuaikan dengan
kapasitas anggaran yang tersedia agar terjadi keseimbangan antara
penerimaan/ pendapatan dengan belanja.
3.1.
Plafon
Anggaran
Sementara
Berdasarkan
Urusan
Pemerintahan
Sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 38 tahun 2007
tentang Pembagian Urusan antara Pemerintah, Pemerintah Provinsi,
Pemerintah Kab/Kota, Pemerintah Kota Denpasar menyelenggarakan 6
bidang Urusan Wajib Pelayanan Dasar, 12 bidang Urusan Wajib Non
Pelayanan Dasar, 4 bidang Urusan Pilihan, 5 Urusan Penunjang,
Pendukung dan Kewilayahan.
3.1.1.
Urusan Wajib Pelayanan Dasar
Adapun 6 bidang Urusan Wajib Pelayanan Dasar tersebut
adalah:
1.
Urusan Pendidikan
, Urusan pendidikan dilaksanakan oleh
Dinas Pendidikan, Kepemudaan dan Olahraga.
2.
Urusan Kesehatan,
penyelenggaraan urusan kesehatan
dilakukan oleh Dinas Kesehatan, BLUD RSUD Wangaya,
Kecamatan Denpasar Barat, Kecamatan Denpasar Timur,
Kecamatan Denpasar Selatan, dan Kecamatan Denpasar
Utara.
3.
Urusan Pekerjaan Umum dan Tata Ruang,
untuk
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
11
Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang, Badan Perencanaan
Pembangunan
Daerah,
Kecamatan
Denpasar
Barat,
Kecamatan Denpasar Timur, Kecamatan Denpasar Selatan,
dan Kecamatan Denpasar Timur.
4.
Urusan Perumahan Rakyat dan Kawasan Permukiman,
untuk penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Pekerjaan
Umum
dan
Penataan
Ruang,
Badan
Penanggulangan Bencana Daerah, Dinas Perumahan,
Kawasan Permukiman Dan Pertanahan, Kecamatan Denpasar
Barat, Kecamatan Denpasar Timur, dan Kecamatan Denpasar
Selatan.
5.
Urusan Ketentraman, Ketertiban Umum dan Perlindungan
Masyarakat,
untuk
menyelenggarakan
urusan
ini
dilaksanakan oleh Satuan Polisi Pamong Praja, Badan
Kesatuan Bangsa dan Politik, Kecamatan Denpasar Barat,
Kecamatan Denpasar Timur, Kecamatan Denpasar Selatan,
dan Kecamatan Denpasar Utara.
6.
Urusan Sosial,
untuk penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Sosial, Kecamatan Denpasar Barat,
Kecamatan Denpasar Timur, Kecamatan Denpasar Selatan,
dan Kecamatan Denpasar Utara.
3.1.2.
Urusan Wajib Non Pelayanan Dasar
Urusan Wajib Non Pelayanan Dasar yang dilaksanakan oleh
Pemerintah Kota Denpasar adalah sebagai berikut :
1.
Urusan Tenaga Kerja,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Tenaga Kerja dan Sertifikasi
Kompetensi.
2.
Urusan Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak,
Pengendalian
Penduduk
dan
Keluarga
Berencana
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
12
Pemeberdayaan
Perempuan
dan
Perlindungan
Anak,
Pengendalian Penduduk dan Keluarga Berencana.
3.
Urusan Lingkungan Hidup,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Lingkungan Hidup dan Kebersihan,
Kecamatan Denpasar Barat, Kecamatan Denpasar Timur,
Kecamatan Denpasar Selatan dan Kecamatan Denpasar
Utara.
4.
Urusan Administrasi Kependudukan dan Pencatatan Sipil,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Kependudukan dan Pencatatan Sipil, Kecamatan Denpasar
Barat, Kecamatan Denpasar Timur, Kecamatan Denpasar
Selatan, dan Kecamatan Denpasar Utara.
5.
Urusan
Pemberdayaan
Masyarakat
dan
Desa,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Pemberdayaan Masyarakat dan Desa, Sekretariat Daerah,
Kecamatan Denpasar Barat, Kecamatan Denpasar Timur,
Kecamatan Denpasar Selatan, dan Kecamatan Denpasar
Utara.
6.
Urusan
Perhubungan,
penyelenggaraan
urusan
ini
dilaksanakan oleh Dinas Perhubungan.
7.
Urusan
Komunikasi,
Informatika
dan
Statistik,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Komunikasi, Informatika dan Statistik, Dinas Penanaman
Modal dan Pelayanan Terpadu Satu Pintu, dan Sekretariat
Daerah.
8.
Urusan
Koperasi
Usaha
Kecil
dan
Menengah,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Dinas
Koperasi Usaha Kecil dan Menengah, Sekretariat Daerah, dan
Kecamatan Denpasar Selatan.
9.
Urusan Penanaman Modal,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan
Terpadu Satu Pintu.
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
13
10.
Urusan
Kebudayaan,
penyelenggaraan
urusan
ini
dilaksanakan oleh Dinas Kebudayaan, Sekretariat Daerah,
Kecamatan Denpasar Barat, Kecamatan Denpasar Timur,
Kecamatan Denpasar Selatan, dan Kecamatan Denpasar
Utara.
11.
Urusan Perpustakaan dan Kearsipan,
penyelenggaraan
urusan ini oleh Dinas Perpustakaan dan Kearsipan.
3.1.3.
Urusan Pilihan
Urusan Pilihan yang dilaksanakan oleh Pemerintah Kota
Denpasar adalah sebagai berikut :
1.
Urusan Perikanan dan Ketahanan Pangan,
urusan ini
dilaksanakan oleh Dinas Perikanan dan Ketahanan Pangan.
2.
Urusan Pariwisata,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan
oleh Dinas Pariwisata dan Sekretariat Daerah.
3.
Urusan Pertanian,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan
oleh Dinas Pertanian dan Dinas Perikanan dan Ketahanan
Pangan.
4.
Urusan Perindustrian dan Perdagangan,
penyelenggaraan
urusan ini dilaksanakan oleh Dinas Perindustrian dan
Perdagangan.
3.1.4.
Penunjang Urusan
Penunjang Urusan yang dilaksanakan oleh Pemerintah Kota
Denpasar adalah sebagai berikut:
1.
Pengawasan,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh
Inspektorat.
2.
Perencanaan,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh
Badan Perencanaan Pembangunan Daerah.
3.
Keuangan,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah, dan Badan
Pendapatan Daerah.
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
14
4.
Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia,
penyelenggaraan urusan ini dilaksanakan oleh Badan
Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia.
5.
Penelitian dan Pengembangan,
penyelenggaraan urusan ini
dilaksanakan oleh Badan Penelitian dan Pengembangan.
3.1.5.
Pendukung
1.
Sekretariat Daerah
,
2.
Sekretariat DPRD
.
3.1.6.
Kewilayahan
Rincian Plafon Anggaran Sementara berdasarkan Urusan
Pemerintahan Perubahan Tahun Anggaran 2019 dari Belanja Langsung
dapat dilihat pada tabel 3.1 berikut.
TABEL 3.1
PRIORITAS DAN PLAFON ANGGARAN SEMENTARA PERUBAHAN
BERDASARKAN URUSAN PEMERINTAHAN TAHUN 2019
No OPD INDUK 2019 PERUBAHAN 2019 BERTAMBAH/BERKURA NG 1 2 3 4 5 1 DINAS PENDIDIKAN, KEPEMUDAAN DAN OLAHRAGA 156.188.883.608,00 156.404.584.978,00 215.701.370,00 2 DINAS KESEHATAN 90.703.052.606,00 96.259.571.646,00 5.556.519.040,00
3 BLUD RSUD WANGAYA 139.186.549.000,00 135.334.134.742,72 - 3.852.414.257,28
4 DINAS PEKERJAAN UMUM
DAN PENATAAN RUANG
294.599.120.703,00 266.944.597.317,69 - 27.654.523.385,31 5 BADAN PENANGGULANGAN BENCANA DAERAH 16.994.430.945,00 17.972.103.465,00 977.672.520,00 6 DINAS PERUMAHAN, KAWASAN PERMUKIMAN DAN PERTANAHAN 25.458.619.230,00 27.234.878.140,00 1.776.258.910,00 7 BADAN KESATUAN
BANGSA DAN POLITIK
6.976.616.020,00 7.638.290.330,00 661.674.310,00
8 SATUAN POLISI PAMONG
PRAJA
6.122.658.824,00 6.254.538.594,00 131.879.770,00
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
15
No OPD INDUK 2019 PERUBAHAN 2019 BERTAMBAH/BERKURANG
10 DINAS TENAGA KERJA DAN
SERTIFIKASI KOMPETENSI 4.170.059.530,00 4.442.639.070,00 272.579.540,00 11 DINAS PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK, PENGENDALIAN PENDUDUK DAN KELUARGA BERENCANA 9.601.388.400,00 9.682.388.400,00 81.000.000,00 12 DINAS LINGKUNGAN
HIDUP DAN KEBERSIHAN
89.338.668.247,04 90.636.509.357,00 1.297.841.109,96
13 DINAS KEPENDUDUKAN
DAN PENCATATAN SIPIL
6.946.781.740,00 7.308.068.290,00 361.286.550,00
14 DINAS PEMBERDAYAAN
MASYARAKAT DAN DESA
6.357.593.195,00 8.271.768.425,00 1.914.175.230,00 15 DINAS PERHUBUNGAN 48.709.592.632,00 52.189.568.942,00 3.479.976.310,00 16 DINAS KOMUNIKASI INFORMATIKA DAN STATISTIK 13.211.937.760,00 14.141.904.920,00 929.967.160,00
17 DINAS KOPERASI, USAHA
MIKRO KECIL DAN MENENGAH
5.608.278.220,00 5.647.257.990,00 38.979.770,00
18 DINAS PENANAMAN
MODAL DAN PELAYANAN TERPADU SATU PINTU
12.395.250.080,00 12.520.550.080,00 125.300.000,00
19 DINAS KEBUDAYAAN 40.568.183.953,00 44.972.398.461,00 4.404.214.508,00
20 DINAS PERPUSTAKAAN
DAN KEARSIPAN
5.550.942.620,00 5.609.092.620,00 58.150.000,00
21 DINAS PERIKANAN DAN
KETAHANAN PANGAN 4.779.004.290,00 4.906.573.370,00 127.569.080,00 22 DINAS PARIWISATA 10.098.631.872,00 15.315.656.222,00 5.217.024.350,00 23 DINAS PERTANIAN 11.414.481.180,00 12.174.773.200,00 760.292.020,00 24 DINAS PERINDUSTRIAN DAN PERDAGANGAN 11.180.669.899,00 12.069.372.169,00 888.702.270,00 25 INSPEKTORAT 4.573.167.550,00 4.946.107.550,00 372.940.000,00 26 BADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH 8.092.490.821,00 8.286.536.275,00 194.045.454,00 27 BADAN PENDAPATAN DAERAH 9.835.581.660,00 10.013.965.280,00 178.383.620,00 28 BADAN PENGELOLAAN
KEUANGAN DAN ASET DAERAH
10.816.084.598,00 11.765.194.178,00 949.109.580,00
29 BADAN KEPEGAWAIAN
DAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA
14.424.544.419,00 12.923.478.503,00 - 1.501.065.916,00
30 BADAN PENELITIAN DAN
PENGEMBANGAN
4.605.162.715,00 4.748.114.485,00 142.951.770,00
31 BAGIAN HUKUM DAN HAK
ASASI MANUSIA
2.379.249.450,00 2.463.179.220,00 83.929.770,00
32 BAGIAN PEREKONOMIAN
DAN SUMBER DAYA ALAM
2.595.707.600,00 3.567.342.140,00 971.634.540,00 33 BAGIAN ORGANISASI 1.692.051.124,00 1.790.130.894,00 98.079.770,00 34 BAGIAN UMUM 18.430.502.640,00 21.633.045.260,00 3.202.542.620,00 35 BAGIAN ADMINISTRASI PEMBANGUNAN 1.864.705.180,00 2.006.705.180,00 142.000.000,00 36 BAGIAN HUBUNGAN MASYARAKAT DAN PROTOKOL 10.950.502.530,00 19.001.560.260,00 8.051.057.730,00
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
16
No OPD INDUK 2019 PERUBAHAN 2019 BERTAMBAH/BERKURANG
37 BAGIAN PEMERINTAHAN
DAN OTONOMI DAERAH
2.813.468.160,00 3.857.267.930,00 1.043.799.770,00 38 BAGIAN KESEJAHTERAAN RAKYAT 17.232.836.913,00 19.059.879.263,00 1.827.042.350,00 39 BAGIAN KERJASAMA 5.875.424.730,00 9.212.419.000,00 3.343.994.270,00 40 BAGIAN PENGADAAN
BARANG DAN JASA
2.194.581.447,00 2.279.800.527,00 85.219.080,00
41 SEKRETARIAT DPRD 50.733.874.380,00 54.715.750.080,00 3.981.875.700,00
42 KECAMATAN DENPASAR
BARAT
8.703.671.960,00 8.814.381.500,00 110.709.540,00
43 Kelurahan Dauh Puri - -
44 Kelurahan Pemecutan - - 45 Kelurahan Padangsambian - - 46 KECAMATAN DENPASAR TIMUR 10.683.522.380,00 11.103.837.000,00 420.314.620,00 47 Kelurahan Kesiman - - 48 Kelurahan Sumerta - -
49 Kelurahan Dangin Puri - -
50 Kelurahan Penatih - - 51 KECAMATAN DENPASAR SELATAN 15.397.563.500,00 15.944.484.810,00 546.921.310,00 52 Kelurahan Pedungan - - 53 Kelurahan Sesetan - - 54 Kelurahan Serangan - - 55 Kelurahan Panjer - - 56 Kelurahan Renon - - 57 Kelurahan Sanur - - 58 KECAMATAN DENPASAR UTARA 9.443.931.300,00 9.526.711.300,00 82.780.000,00 59 Kelurahan Tonja - - 60 Kelurahan Ubung - - 61 Kelurahan Peguyangan - - TOTAL 1.234.339.611.582,04 1.257.566.051.689,41 23.226.440.107,37
3.2.
Plafon Anggaran Sementara Perubahan Berdasarkan Program
dan Kegiatan
Berdasarkan Rencana Kerja dari Perangkat Daerah (PD) tahun
2019, belanja langsung yang dituangkan dalam bentuk program dan
kegiatan pada induk sebesar 1.234.339.611.582,04 sehingga menjadi
Rp. 1.257.566.051.689,41. Belanja langsung berupa program dan
kegiatan tersebut disusun berdasarkan pendekatan program-program
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
17
prioritas yang harus dilaksanakan oleh Perangkat Daerah dan
berorientasi pada pencapaian hasil dari input yang direncanakan.
Secara rinci plafon anggaran sementara Perubahan untuk
Belanja Langsung per Perangkat Daerah dalam Program dan/atau
Kegiatan Tahun Anggaran 2019 dapat dilihat pada Tabel 3.2.
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
17
TABEL 3.2
Rincian Plafon Anggaran SKPD per Program dan Kegiatan Tahun Anggaran 2019
No OPD PROGRAM/KEGIATAN Sasaran Target INDUK PERUBAHAN BERTAMBAH/ BERKURANG
1 2 3 4 5 6 7 8 1 DINAS PENDIDIKAN, KEPEMUDAAN DAN OLAHRAGA 156.188.883.608, 00 156.397.755.208,00 208.871.600,00 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 14.995.590.530,0 0 15.182.982.130,00 187.391.600,00 Pelayanan Administrasi
Perkantoran Prosentase pemenuhan pelayanan administrasi perkantoran 100% 14.995.590.530,0 0 15.182.982.130,00 187.391.600,00 Program Peningkatan
Kapasitas Sumber Daya Aparatur
204.000.000,00 220.000.000,00 16.000.000,00
Pendidikan dan
Pelatihan Formal Prosentase ASN yang Mengikuti Bimtek 100% 204.000.000,00 220.000.000,00 16.000.000,00
Program Peningkatan
Sarana dan Prasarana Aparatur
8.030.334.000,00 7.691.334.000,00 (339.000.000,00)
Peningkatan Sarana dan
Prasarana Aparatur Prosentase Pemenuhan Kebutuhan Sarana dan Prasarana 100% 8.030.334.000,00 7.691.334.000,00 (339.000.000,00) PENDIDIKAN - Program Pendidikan
Anak Usia Dini 5.397.045.400,00 5.397.045.400,00
Pengadaan Alat Praktik
dan Peraga Siswa 1. Presentase APK PAUD 2. Persentase APS PAUD 93% 93% 126.318.000,00 126.318.000,00
Pelatihan kompetensi
tenaga pendidik (Tutor PAUD)
1. Persentase APK PAUD
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
18
No OPD PROGRAM/KEGIATAN Sasaran Target INDUK PERUBAHAN BERTAMBAH/ BERKURANG
Penyelenggaraan
pendidikan anak usia dini
Peningkatan APK dan
APS PAUD 93% 366.709.500,00 366.709.500,00
Pengembangan
kurikulum, bahan ajar dan model pembelajaran pendidikan ank usia dini
1. Persentase APK PAUD
2. Persentase APS PAUD 1. 93% 2. 93% 102.089.500,00 102.089.500,00
Penyelenggaraan
koordinasi dan kerjasama pendidikan
anak usia dini
1. Peningkatan APK PAUD 2. Peningkatan APS PAUD 93% 93% 4.257.292.400,00 4.257.292.400,00
Publikasi dan sosialisasi
pendidikan anak usia dini 1. Peningkatan APK PAUD 2. Peningkatan APS PAUD 1. 93% 2. 93% 414.943.000,00 414.943.000,00
Program Wajib Belajar
Pendidikan Dasar Sembilan Tahun 77.769.914.602,0 0 77.769.914.602,00 Pembangunan gedung
sekolah Meningkatnya APK dan APM SD/MI 103,31 % 1.273.762.000,00 1.273.762.000,00
Penambahan ruang kelas
sekolah Peningkatan APK dan APM SD/MI 103,36% 4.334.571.690,00 4.334.571.690,00
Pembangunan Ruang
Ibadah Meningkatnya APK dan APM SD/MI 103,36 % 427.197.000,00 427.197.000,00
Pengadaan mebeluer
sekolah Peningkatan APK dan APM 103,36% 1.404.226.880,00 1.404.226.880,00
Rehabilitasi
sedang/berat bangunan sekolah
Peningkatan APK dan
APM 103,36% 2.636.759.280,00 2.636.759.280,00
Pelatihan kompetensi
tenaga pendidik Meningkatnya APK dan APM SD/MI 97,95% 100.201.900,00 100.201.900,00
Pelatihan
kompetensi/Penghargaa n Siswa dan Guru
berprestasi
Meningkatnya APK dan
APM SD/MI 97,95% 965.367.415,00 965.367.415,00
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
19
No OPD PROGRAM/KEGIATAN Sasaran Target INDUK PERUBAHAN BERTAMBAH/ BERKURANG
operasional sekolah (BOS) jenjang SD/MI/SDLB dan
SMP/MTS serta pesantren Salafiyah dan
satuan pendidikan Non-Islam setara SD dan SMP (Manajemen BOS)
APM SD/MI 61.621.800.000,0
0 61.621.800.000,00
Penyelenggaraan paket
A setara SD Terealisasinya Ujian Persentase Nasional Paket A Setara
SD Peserta Didik Baru
200
Orang 27.576.778,00 27.576.778,00
Pembinaan Minat, Bakat
dan Kreativitas siswa Meningkatnya APK dan APM SD/MI 97,95% 1.051.062.125,00 1.051.062.125,00
Penyediaan beasiswa
retrieval untuk anak putus sekolah
Meningkatnya APK dan
APM SD / MI 97,95% 43.850.250,00 43.850.250,00
Penyelenggaraan
akreditasi sekolah dasar Penngkatan Apk dan APM 103,36% 26.920.000,00 26.920.000,00
Ujian Pemantapan Siswa
SD/MI Negeri dan Swasta
Persentase Terealisasinya Ujian
Sekolah Berstandar Nasional SD/Mi se Kota
Denpasar
103,36%
330.226.936,00 330.226.936,00
Ujian Sekolah (US)
Sekolah Dasar/Madrasah Ibtidaiyah (SD/MI)
Persentase Terealisasinya Ujian
Pemantapan Siswa SD/Mi se- Kota
Denpasar
103,36
808.977.503,00 808.977.503,00
Dana Bos Pendamping
SD Negeri dan SMP Negeri Kota Denpasar
Peningkatan APK dan
APM 103,36% 2.717.414.845,00 2.717.414.845,00
Program Pendidikan
Menengah 3.418.487.855,00 3.775.495.855,00 357.008.000,00
Pengadaan Mebeluer
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
20
No OPD PROGRAM/KEGIATAN Sasaran Target INDUK PERUBAHAN BERTAMBAH/ BERKURANG
Rehabilitasi sedang /
berat ruang kelas sekolah
215.951.000,00 215.951.000,00
Pembangunan ruang
serba guna/aula Prosentase APK SMP/MTs Prosentase APS
SMP/MTs
102,16%
99,11% 323.366.500,00 323.366.500,00
Pengadaaan alat praktik
dan peraga siswa Prosentase APK SMP/MTs Prosentase APK
SMP/MTs
102.16%
99.11% 1.291.302.000,00 1.291.302.000,00
Pengadaan perlengkapan
sekolah Persentase APK SMP/MTs Persentase APS
SMP/MTs
102,11%
99,09% 207.148.000,00 207.148.000,00
Pelatihan penyusunan
kurikulum Presentase Peningkatan Kompetensi Guru 100% 206.321.002,00 206.321.002,00
Penyediaan Bantuan Operasional Manajemen Mutu (BOMM) Presentase Kelulusan Siswa SMP/MTS Negeri dan Swasta 100% 456.647.350,00 456.647.350,00 Penyelenggraan Paket B
setara SMP dan Paket C Setara SMU
- Presentase Hasil Kelulusan Kejar Paket C
Setara SMA - Presentase Hasil Kelulusan Kejar Paket B
Setara SMP
100%
121.542.378,00 121.542.378,00
Pembinaan kelembagaan
sekolah dan manajemen sekolah dengan penerapan manajemen berbasis sekolah (MBS) Prosentase APK SMP/MTs prosentase APS SMP/MTs 102.16% 99.11% 38.754.470,00 38.754.470,00 Penyebarluasan dan sosialisasi berbagai informasi pendidikan menengah Presentase APK SMP/MTS - Presentase APS SMP/MTS 102,16 359.208.474,00 359.208.474,00 Monitoring, evaluasi dan - Prosentase APK - 102,16
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
21
No OPD PROGRAM/KEGIATAN Sasaran Target INDUK PERUBAHAN BERTAMBAH/ BERKURANG
pelaporan SMP/MTS
- Prosentase APS SMP/MTS
%
- 99,11 % 238.447.743,00 238.447.743,00
Bimbingan Teknis dan
Pembentukan Forum Komunikasi OSIS Tingkat SMP - Presentase APK SMP/MTS - Presentasi APS SMP/MTS - 102,16 % - 99,11 % 175.749.938,00 175.749.938,00
Program Pendidikan Non
Formal 1.436.881.600,00 1.436.881.600,00 Pemberian Bantuan Operasional Pendidikan Nonformal Meningkatnya Pelayanan Pendidikan Kesetaraan 1 Lembaga 478.920.000,00 478.920.000,00 Pengembangan pendidikan kecakapan hidup Persentase Angkatan Kerja terlatih di Pendidikan Non Formal
90,15 %
104.995.100,00 104.995.100,00
Penyediaan sarana dan
prasarana pendidikan non formal
Meningkatnya APK
PAUD dan DIKMAS 100% 292.735.000,00 292.735.000,00
Pengembangan
kurikulum, bahan ajar dan model pembelajaran
pendidikan non formal
Persentase Kelulusan Kejar Paket A Setara SD,
Paket B Setara SMP dan Paket C Setara SMA
100%
305.058.000,00 305.058.000,00
Publikasi dan Sosialisasi
Pendidikan Non Formal Persentase Angkatan Kerja terlatih di Pendidikan Non Formal
90,15 %
255.173.500,00 255.173.500,00
Program Peningkatan
Mutu Pendidik dan Tenaga Kependidikan 33.313.845.179,0 0 33.313.845.179,00 Pelaksanaan sertifikasi
pendidik Persentase Tenaga Pendidik Yang Tersertifikasi
90,10%
635.872.000,00 635.872.000,00
Pelatihan bagi pendidik
untuk memenuhi standar kompetensi
Presentase Tenaga Pendidik Yang Naik
Pangkat
90,1%
81.977.035,00 81.977.035,00
Pengembangan mutu
Pemerintah Kota Denpasar | Rancangan PPAS Perubahan Tahun 2019
22
No OPD PROGRAM/KEGIATAN Sasaran Target INDUK PERUBAHAN BERTAMBAH/ BERKURANG
pendidikan dan pelatihan bagi pendidik
dan tenaga kependidikan Tenaga Pendidik Pengembangan sistem penghargaan dan perlindungan terhadap profesi pendidik Terpenuhinya Kebutuhan Guru dan
Kepala Sekolah 90,10% 32.173.070.950,0 0 32.173.070.950,00 Program Manajemen Pelayanan Pendidikan 1.721.941.625,00 1.721.941.625,00 Pelaksanaan kerjasama secara kelembagaan di bidang pendidikan
Jumlah Sekolah yang mendapatkan pningkatan saran dan prasarana Cyberschool
50
Sekolah 945.768.497,00 945.768.497,00
Sosialisasi dan advokasi
berbagai peraturan pemerintah di bidang
pendidikan
Jumlah Guru Mengikuti
Sosialisasi Orang 2.684 129.621.734,00 129.621.734,00
Penerapan sistem dan
informasi manajemen pendidikan
Terampilnya Operator Sistem Informasi Manajemen SIMP Untuk
Menginput Data Siswa Baru dan Guru
590
orang 187.405.540,00 187.405.540,00
Monitoring, evaluasi dan
pelaporan Pemenuhan Kebutuhan Profil Pendidikan Kota Denpasar
600 buah
210.102.237,00 210.102.237,00
Penerimaan Peserta
Didik Baru (PPDB) Online Dalam dan Luar
Kota Denpasar
Jumlah Sekolah Yang Mendapatkan Peningkatan Sarana dan
Prasarana Cyberschool 50 Sekolah 249.043.617,00 249.043.617,00 KEPEMUDAAN DAN OLAH RAGA - Program peningkatan
peran serta kepemudaan 2.113.484.817,00 2.100.956.817,00 (12.528.000,00)
Pembinaan Organisasi
