PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh :
JEANNITA ANGGRAENI WIRAWAN
NIM : 2012210677
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
i
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh :
JEANNITA ANGGRAENI WIRAWAN
NIM :2012210677
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
v
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
“MOTTO”
“PERSEMBAHAN”
Assalamualaikum wr.wb
Alhamdulillahirobil alamin, Alhamdulillahirobil alamin, Alhamdulillahirobil
alamin. Akhirnya selesai juga tugas untuk menyelesaikan skripsi ini.
Dengan segala perjuangan yang menjadikan pengalaman berharga selama
proses penyelesaian skripsi ini yang akhirnya membuahkan hasil yang
memuaskan dan berkualitas.
Bismillahirohmanirohim. Skripsi ini saya persembahkan untuk :
1. (Alm) Papanda tercinta, terima kasih atas segala kasih sayang
berlimpah – limpah selama masa hidupnya, yang sudah memberikan hal – hal terbaik untuk aku dan memberikan rasa rindu yang amat berarti. 2. Mamanda tercinta, terima kasih atas segala kasih sayangnya yang tak
terhingga, doa - doa yang selalu terucap dan selalu memberikan yang
terbaik untukku. Terima kasih mama sudah melahirkan anakmu ini
sehingga menjadi anak yang cantik. :p Hahahaha.
3. My Lovely Sister and Brother, terima kasih buat si cantik dan cerewet “Priyanka Ruweyna W.” yang selalu siap menemaniku, selalu mau
dengerin keluh kesah curhatan ku, selalu ingetin saat aku sudah lupa
waktu kalau mengerjakan skripsi, selalu support dan membantu serta “ Don’t Be Trapped In Someone Else’s Dream ”
vi
selalu membuat kekonyolan kalau aku sudah mulai lelah. Terima kasih
juga buat si ganteng “Levanda Aditya W.” yang selalu mendukung dan
membuat candaan di kala wajah sudah tak ceria.
4. My Best Friend’s, terima kasih buat R. Gita Yulianugerah D, Fitria, Ayu
Pratiwi, M. Adis Tiyo, Adi Isa, Andree Batubara atas bantuan, doa,
nasihat, hiburan, ojekkan, gelak tawa dan solidaritas yang luar biasa
sehingga membuat hari – hari semasa kuliah lebih berarti. Akhirnya kita
bisa lulus 3,5 tahun. Dan buat best Fransisca Novianti cepet nyusul yah
dan tetap semangat. Semoga kita selalu menjadi Besties sampai
seterusnya. Aamiin
Buat teman – teman seperjuangan yang lain juga sudah banyak
membantu terima kasih banyak dan rekan se – bimbingan Windra Eka,
Atikah Putri, Diah Martha, Siska Wulandari dan Putri Sanyyah terima
kasih buat bantuan dan informasinya.
5. Terima kasih juga buat nenek, kakek, om, tante, kakak sepupu, adik
sepupu, keluarga besar yang selalu memberikan doa, support, kasih
sayang dan memberikan segala yang terbaik buat ku. Serta terima kasih
buat orang – orang di sekeliling ku yang selalu menyayangiku.
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Terhadap ROA Pada
Bank Umum Swasta Nasional Devisa” dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana.
Penulis menyadari bahwa terselesaikannya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak - pihak yang telah membantu kelancaran dalam penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis sehingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini. 3. Bapak Lutfi, SE. M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya dan dosen
wali.
4. Seluruh staf pengajar dan staf akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu dan mengarahkan selama proses pendidikan.
viii
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya.
Surabaya, Maret 2016
ix DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ………. i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ……….. ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ………. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ………... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ………. v
KATA PENGANTAR …..…………... vii
1.4 Manfaat Penelitian ………. 12
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ...………. 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ……….. 14
2.1 Penelitian Terdahulu ……….. 14
2.2 Landasan teori ………... 20
2.3 Kerangka Pemikiran ……….. 38
2.4 Hipotesis Penelitian ………... 38
BAB III METODE PENELITIAN ……… 41
3.1 Rancangan Penelitian ……… 41
3.2 Batasan Penelitian ………. 42
3.3 Identifikasi Variabel ……….. 42
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran ………... 43
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel …. 46 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ……… 48
3.7 Teknik Analisis Data ………. 48
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ……….. 55
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ……… 55
4.2 Analisis Data ………. 61
BAB V PENUTUP ………... 114
5.1 Kesimpulan ……… 114
5.2 Keterbatasan Penelitian ………. 117
5.3 Saran ……….. 118 DAFTAR RUJUKAN
x
Tabel 1.2 Perbandingan Penelitian Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang ………. 21
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Asset Per Juni 2015 ……… 47
Tabel 3.2 Daftar Bank Sampel Terpilih ……… 47
Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian ………... 63
Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian ………. 64
Tabel 4.3 Posisi APB Sampel Penelitian ………... 65
Tabel 4.4 Posisi NPL Sampel Penelitian ……… 67
Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitian ……… 68
Tabel 4.6 Posisi PDN Sampel Penelitian ………... 70
Tabel 4.7 Posisi BOPO Sampel Penelitian ……… 71
Tabel 4.8 Posisi FBIR Sampel Penelitian ……….. 72
Tabel 4.9 Posisi PR Sampel Penelitian ……….. 74
Tabel 4.10 Posisi APYDM Sampel Penelitian ………. 75
Tabel 4.11 Posisi ROA Sampel Penelitian ………... 77
Tabel 4.12 Hasil Regresi Linier Berganda ………... 78
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji F ……….. 82
Tabel 4.14 Hasil Perhitungan UjiParsial (Uji t) ………... 86
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ……… 40
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan APB Lampiran 4 : Perhitungan NPL Lampiran 5 : Perhitungan IRR Lampiran 6 : Perhitungan PDN Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Lampiran 9 : Perhitungan PR Lampiran 10 : Perhitungan APYDM Lampiran 11 : Perhitungan ROA Lampiran 12 : Hasil Analisis SPSS Lampiran 13 : Tabel F
Lampiran 14 : Tabel t
xiii
Effect of Liquidity Ratio, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency and Solvency Against ROA On Foreign Exchange
National Private Banks significant effect on ROA in Foreign Exchange National Private Banks, and which one has dominant influence on ROA. The time period conducted researchers first quarter of 2010 until the second quarter of 2015.
This study describes how the independent variable on the dependent variable. Independent variables LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR and APYDM while the dependent variable is ROA. Purposive sampling method used, where there are three banks that national private foreign exchange chosen as samples are Bank Mega, Bank Bukopin and Bank UOB Indonesia and techniques used in this research is multiple linear regression, simultaneous test and partial test. The data is analyzed secondary data and data collection methods is the documentation.
Results of this study are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR and APYDM simultaneously have a significant effect on ROA. Most BOPO have a significant effect on ROA, but the other side of the case LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, FBIR, PR and APYDM who do not have a significant effect on ROA. And the final result, the dominant variable affecting ROA is BOPO.
xiv
Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Pada Bank
Umum Swasta Nasional Devisa. sampai dengan triwulan II tahun 2015.
Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independen terhadap variabel dependen. Variabel independen adalah LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR dan APYDM sedangkan variabel dependen adalah ROA. Metode yang digunakan adalah purposive sampling dimana ada tiga Bank Umum Swasta Nasional yang menjadi sampel yaitu Bank Mega, Bank Bukopin, Bank UOB Indonesia dan teknik yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda, uji simultan dan uji parsial. Data yang dianalisis merupakan data sekunder dan metode pengumpulan data adalah dokumentasi.
Dalam penelitian ini LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, dan APYDM secara simultan mempunyai pengaruh signifikan terhadap ROA. BOPO paling mempunyai pengaruh signifikan terhadap ROA tetapi diluar itu LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, FBIR, PR dan APYDM tidak mempunyai pengaruh signifikan terhadap ROA. Dan terakhir variabel dominan terhadap ROA adalah BOPO.
