DOCRPIJM b6fa633d40 BAB IXBAB 9 OK

(1)

BAB IX

ASPEK PEMBIAYAAN

9.1. Arahan Kebijakan Pembiayaan Bidang Cipta Karya

Proses Pemprograman dan Penganggfaran bidang Cipta Karya terbagi menjadi 3 tahapan utama, yaitu:

A. Penyusunan program, merupakan rangkaian aktivitas penyiapan usulan kegiatan ke-Cipta Karya-an di tingkat Kabupaten/Kota maupun Provinsi berupa identifikasi, formulasi dan sinkronisasi yang selaras dengan pencapaian sasaran kinerja program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman, peningkatan kualitas kegiatan dan penanganan isu-isu strategis bidang Cipta Karya

.

Gambar 9.1. Proses Penyusunan Program dan Anggaran Bidang Cipta Karya

B. Perencanaan Anggaran, merupakan rangkaian aktivitas penyiapan pelaksanaan program dan rencana anggaran di Kabupaten/Kota maupun Provinsi. Dikarenakan adanya keterbatasan anggaran, sehingga tidak semua kegiatan dapat diakomodasi untuk di danai. Oleh karena itu diperlukan adanya mekanisme pemilihan prioritas kegiatan anggaran.

Adapun kegiatan prioritas penanganan bidang Cipta Karya, yaitu: 1. Prioritas Kabupaten/Kota Strategis Nasional

(2)

Aspek Pembiayaan

IX. 2

(PKSN) di dalam KSN dan kabupaten/kota di dalam kawasan metropolitan, serta kawasan strategis lainnya (KEK, MP3EI);

b. Telah memiliki Perda RTRW dan tergabung dalam Program Kota Hijau, Kota Pusaka, dan Perdesaan Lestari;

c. Telah memiliki pedoman rencana dan program yang berkualitas di Bidang Cipta Karya (RPIJM, SPPIP, RPKPP, RTBL, SSK, RISPAM).

2. Prioritas Penanganan Bidang Cipta Karya

a. Telah memiliki pedoman rencana dan program yang berkualitas untuk pemenuhan SPM Bidang Cipta Karya di Daerah;

b. Karakteristik daerah: rawan bencana alam, cakupan air minum/sanitasi rendah, permukiman kumuh, daerah kritis (miskin);

c. Memiliki komitmen tinggi dan responsif program; 3. Inovasi Baru/Creative Program

a. Di luar dua kategori tersebut di atas, terdapat usulan daerah dan program bersifat inovasi baru untuk dijadikan creative program DJCK;

b. Diusulkan oleh daerah secara kompetitif dan selektif; c. Ditujukan termasuk untuk memfasilitasi daerah berprestasi.

(3)

Gambar 9.2. Mekanisme Penyaringan Program Anggaran dan Kegiatan

9.2. Profil Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Gunungsitoli

Struktur APBD Kabupaten/Kota selama 3-5 tahun terakhir dengan sumber data berasal dari dokumen Realiasasi APBD dalam 5 tahun terakhir. Komponen yang dianalisis berdasarkan format Permendagri No. 13 Tahun 2006 adalah sebagai berikut:

1. Pendapatan daerahyang meliputi: Pendapatan Asli Daerah, Dana Perimbangan, dan Pendapatan Lain yang Sah.

2. Belanja Daerah yang meliputi: Belanja Daerah Langsung dan Belanja Daerah Tak Langsung

3. Pembiayaan Daerah meliputi: Pembiayaan Penerimaan dan Pembiayaan Pengeluaran.

9.2.1. Pendapatan Daerah

(4)

Aspek Pembiayaan

IX. 4

Tabel 9.1 Perkembangan Pendapatan Daerah Kota Gunungsitoli Tahun 2009-2010

URAIAN

Pendapatan Daerah 6.500.000.000 3.567.877.170 170.833.350.827 159.829.831.506 Pendapatan Asli Daerah - 15.944.415 4.161.904.317 2.663.494.261

Pajak daerah - - 697.564.288 411.734.837

Retribusi Daerah - 8.491.050 1.374.346.000 1.263.155.079.

Hasil Pengelolaan Keuangan Daerah Yang dipisahkan

- - -

-Lain-Lain PAD yang sah - 7.453.365 2.089.994.029 988.604.344

Dana Perimbangan - - 143.285.161.510 138.967.930.459

Dana Bagi Hasil Pajak/Bukan Pajak

- - 12.360.296.910 12.694.065.859

Dana Alokasi Umum (DAU) - - 100.936.064.600 100.936.064.600

Dana Alokasi Khusus (DAK) - - 29.988.800.000 25.337.800.000

Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah

6.500.000.000 3.551.932.755 23.386.285.000 18.198.406.786

Hibah 6.500.000.000 3.551.932.755 6.500.000.000 6.500.000.000

Dana bagi hasil pajak dari provinsi dan Pemerintah Daerah lainnya

- - 2.400.000.000 2.270.734.286

Dana Penyesuaian dan

- - 9.218.125.000 5.909.512.500

Bantuan keuangan dari provinsi atau Pemerintah Daerah lainnya

(5)

:

Tabel 9.2 Proporsi Sumber Pendapatan Kota Gunungsitoli Tahun 2009-2010

Uraian 2009 2010

1 2 3

Pendapatan Daerah 54,89 % 93,56 %

Pendapatan Asli Daerah 100% 64,00 %

Pajak daerah 59,02 %

Retribusi Daerah 100% 91,91 %

Hasil Pengelolaan Keuangan Daerah Yang dipisahkan

Lain-Lain PAD yang sah 100% 47,30 %

Dana Perimbangan - 96,99 %

Dana Bagi Hasil Pajak/Bukan Pajak - 102,70 %

Dana Alokasi Umum (DAU) - 100 %

Dana Alokasi Khusus (DAK) - 84,49 %

Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah 54,65 % 77,82 %

Hibah 54,65 % 100 %

Dana bagi hasil pajak dari provinsi dan Pemerintah Daerah lainnya

- 94,61 %

Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus -

-Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah

- 64,11 %

Bantuan keuangan dari provinsi atau Pemerintah Daerah lainnya

- 66,78 %

Produk Domestik Regional Bruto

PDRB merupakan salah satu indikator ekonomi makro yang memberikan petunjuk sejauh mana perkembangan dan struktur ekonomi suatu daerah dalam suatu kurun waktu.

(6)

Aspek Pembiayaan

IX. 6

Rp. 22,11 juta. Sementara untuk PDRB Gunungsitoli atas dasar harga konstan 2000 adalah sebesar Rp. 1.044,89 milyar, meningkat bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang berjumlah Rp. 982,53 milyar. Pendapatan riil perkapita atas dasar harga konstan adalah sebesar Rp. 7,89 juta. PDRB atas harga konstan digunakan untuk mengetahui pertumbuhan ekonomi secara riil dari tahun ke tahun. berdasarkan harga konstan 2000, laju pertumbuhan ekonomi tahun 2013 adalah sebesar 6,35 persen, mengalami percepatan 0,02 persen bila dibandingkan dengan pertumbuhan ekonomi tahun 2012 yang sebesar 6,33 persen.

(7)

(8)

Aspek Pembiayaan

IX. 8

Tabel 9.5. Distribusi Persentase Produk Domestik Regional Bruto Atas Dasar

(9)

(10)

Aspek Pembiayaan

IX. 10

9.2.2. Belanja Daerah

Belanja Daerah Langsung dan Belanja Daerah Tak Langsung Kota Gunungsitoli berdasarkan tahun 2009-2010 dapat dilihat pada tabel berikut ini.

Tabel 9.7. Perkembangan Belanja Daerah Kota Gunungsitoli Tahun 2009-2010

Uraian Belanja Tidak Langsung 830.608.000 778.309.964 97.772.566.384 92.915.913.236 Belanja Langsung 5.669.392.000 2.789.567.206 76.008.851.688 44.221.572.182

Sumber : Dinas PPKAD Kota Gunungsitoli

Tabel 9.8. Proporsi Realisasi Belanja Terhadap Anggaran Belanja Kota Gunungsitoli

No Uraian 2009

(%)

2010 (%)

A Belanja Tidak Langsung 93,70 95.03

1 Belanja Pegawai 87,99 94.87

2 Belanja Bunga -

-3 Belanja Subsidi -

-4 Belanja Hibah 100,00

5 Belanja Bantuan Sosial 99,99 91,02

6 Belanja Bagi Hasil -

-7 Belanja Bantuan Keuangan - 98,60

8 Belanja Tidak Terduga 100 99,65

B Belanja Langsung 49,20 58,18

1 Belanja Pegawai 90,10 87,53

2 Belanja Barang dan Jasa 60,14 83,67

3 Belanja Modal 32,98 38,36

Sumber : Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Gunungsitoli

Perkembangan proporsi belanja untuk pemenuhan kebutuhan aparatur Kota Gunungsitoli untuk tahun 2009 dan 2010, antara lain Belanja Tidak Langsung terdiri dari: Belanja gaji dan tunjangan tahun 2009 sebesar Rp.121.350.000 meningkat menjadi Rp.82.437.407.906 tahun 2010. Belanja Tambahan Penghasilan sebesar Rp.93.000.000 tahun 2009 meningkat menjadi Rp.670.000.000 tahun 2010.

(11)

Rp.16.833.467.935 tahun 2010. Rincian belanja pemenuhan kebutuhan aparatur Kota Gunungsitoli dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 9.9. Realisasi Belanja Pemenuhan Kebutuhan Aparatur Kota Gunungsitoli

No Uraian 2009

(Rp)

2010 (Rp) A Belanja Tidak Langsung 310.341.050 88.538.164.506 1 Belanja Gaji dan Tunjangan 121.350.000 82.437.407.906 2 Belanja Tambahan Penghasilan**) 93.000.000 5.428.556.600

3 Belanja Penerimaan Anggota dan Pimpinan DPRD serta

Operasional KDH/WKDH 87.500.000 670.000.000

4 Belanja pemungutan Pajak Daerah**) 8.491.050 2.200.000 B Belanja Langsung 1.983.694.450 36.215.245.674 1 Belanja Honorarium PNS**) 243.876.950 11.420.503.553

2 Belanja Uang Lembur**) -

-3 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS -

-4 Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan_{Teknis PNS**)} 40.000.000 503.619.000

5 Belanja premi asuransi kesehatan - 205.012.500

6 Belanja makanan dan minuman pegawai***) 23.927.000 1.435.204.150 7 Belanja pakaian dinas dan atributnya**) 44.550.000 217.050.000 8 Belanja Pakaian Khusus dan Hari-hari Tertentu*) - -9 Belanja perjalanan dinas**) 803.017.000 5.600.388.536

10 Belanja perjalanan pindah tugas -

-11 Belanja Pemulangan Pegawai -

-12 Belanja Modal (Kantor, Mobil Dinas, Meubelair, peralatan

dan perlengkapan dll) 828.323.500 16.833.467.935

TOTAL 2.294.035.500 124.753.410.180

Proporsi belanja pemenuhan kebutuhan aparatur untuk tahun anggaran 2009 sebesar 64,29 % dan untuk tahun anggaran 2010 sebesar 90,96 %. Adapun persentasi pemenuhan belanja aparatur Kota Gunungsitoli sebagaimana terlihat pada tabel berikut :

Tabe 9.10. Analisis Proporsi Belanja Pemenuhan Kebutuhan Aparatur Kota Gunungsitoli

1 Tahun anggaran 2009 2.294.035.500 3.567.877.170 64,29

2 Tahun anggaran 2010 124.753.410.180 137.137.485.418 90,96

(12)

Aspek Pembiayaan

IX. 12

9.2.3. Pembiayaan Daerah

Pembiayaan daerah pada hakekatnya meliputi penerimaan pembiayaan dan pengeluaran pembiayaan. Untuk tahun 2009 dan 2010 Pembiayaan daerah yang tercantum dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Kota Gunungsitoli hanya berupa komponen penerimaan pembiayaan. Penerimaan pembiayaan dari Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran Tahun Anggaran 2009 sebesar Rp.2.948.067.245 sementara untuk tahun 2010 sebesar Rp.25.640.413.333. Adapun rincian defisit riil anggaran Kota Gunungsitoli sebagaimana terlihat pada tabel berikut :

Tabel 9.11. Defisit Riil Anggaran Kota Gunungsitoli Tahun 2009-2010

Berdasarkan tabel di atas, gambaran komposisi penutup defisit riil Kota Gunungsitoli sebagaimana tabel berikut :

NO Uraian 2009

(Rp)

2010 (Rp)

1. Realisasi Pendapatan Daerah 6.515.944.415 159.829.831.506

Dikurangi realisasi:

2. Belanja Daerah 3.567.877.170 137.137.485.418

3. Pengeluaran Pembiayaan Daerah -

-A Defisit riil

Ditutup oleh realisasi Penerimaan Pembiayaan:

4. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) Tahun

Anggaran sebelumnya - 2.948.067.245

5. Pencairan Dana Cadangan -

-6. Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang di Pisahkan -

-7. Penerimaan Pinjaman Daerah -

-8. Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah -

-9. Penerimaan Piutang Daerah -

-B Total Realisasi Penerimaan Pembiayaan Daerah

(13)

Tabel 9.12. Komposisi Penutup Defisit Riil Anggaran Kota Gunungsitoli Tahun 2009-2010

Tabel 9.13. Realisasi Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Kota Gunungsitoli

No. Uraian

Proporsi dari total defisit riil 2009

(%)

2010 (%)

1. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) Tahun Anggaran sebelumnya

- 100

2. Pencairan Dana Cadangan -

-3. Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang di Pisahkan

-

-4. Penerimaan Pinjaman Daerah -

-5. Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah

-

-6. Penerimaan Piutang Daerah -

-7. Sisa lebih pembiayaan anggaran tahun berkenaan

1. Jumlah SiLPA 2.948.067.245 100 25.640.413.

333 100

2. Pelampauan penerimaan PAD 15.944.415 0,005

-3. Pelampauan penerimaan dana perimbangan

-

-4.

Pelampauan penerimaan lain-lain pendapatan daerah yang sah

-

-5. Sisa penghematan belanja atau akibat lainnya

2.948.067.245 100 25.640.413.333 100

6.

Kewajiban kepada pihak ketiga sampai dengan akhir tahun belum terselesaikan

-

(14)

-Aspek Pembiayaan

IX. 14

Tabel 9.14 Sisa Lebih (riil) Pembiayaan Anggaran Tahun Berkenaan

Kota Gunungsitoli

1. Saldo kas neraca daerah 2.948.067.245 25.640.413.333

Dikurangi:

2. Kewajiban kepada pihak ketiga sampai dengan akhir tahun belum terselesaikan

-3. Kegiatan lanjutan

-Sisa Lebih (Riil) Pembiayaan Anggaran 2.948.067.245 25.640.413.333 Sumber : Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Gunungsito

Sisa lebih pembiayaan anggaran Kota Gunungsitoli tahun 2011 sebesar Rp. 25.640.413.333 diproyeksikan menurun menjadi Rp. 20.884.276.912 pada tahun 2015 dengan rata-rata penurunan sebesar 5 persen pertahun. Sisa lebih pembiayaan anggaran ini akan digunakan sebagai pengeluaran pembiayaan yang digunakan untuk menutup defisit akibat besarnya belanja daerah dibandingkan pendapatan, maupun untuk kebutuhan penyertaan modal daerah.

Tabel 9.15. Proyeksi Sisa Lebih (Riil) Pembiayaan Anggaran Kota Gunungsitoli pihak ketiga sampai dengan akhir tahun belum terselesaikan

(15)

9.3. Profil Investasi Pembangunan Bidang Cipta Karya.

Investasi pembangunan khusus bidang Cipta Karya di Kota Gunungsitoli selama 3-5 tahun terakhir yang bersumber dari APBN, APBD, perusahaan daerah dan masyarakat/swasta.

9.3.1. Perkembangan Investasi Pembangunan Cipta Karya Bersumber dari APBN dalam 5 Tahun Terakhir

Pembangunan infratruktur permukiman Kota Gunungsitoli adalah merupakan tanggung jawab Pemda, Ditjen Cipta Karya juga turut melakukan pembangunan infrastruktur sebagai stimulan kepada daerah agar dapat memenuhi SPM. Setiap sektor yang ada di lingkungan Ditjen Cipta Karya menyalurkan dana ke daerah melalui Satuan Kerja Non Vertikal (SNVT) sesuai dengan peraturan yang berlaku (PermenPU No. 14 Tahun 2011). Data dana yang dialokasikan pada suatu kabupaten/kota perlu dianalisis untuk melihat trend alokasi anggaran Ditjen Cipta Karya dan realisasinya di daerah tersebut.

Di samping APBN yang disalurkan Ditjen Cipta Karya kepada SNVT di daerah, untuk mendukung pendanaan pembangunan infrastruktur permukiman juga dilakukan melalui penganggaran Dana Alokasi Khusus. DAK merupakan dana APBN yang dialokasikan ke daerah tertentu dengan tujuan mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah sesuai prioritas nasional.

(16)

Aspek Pembiayaan

IX. 1

Tabel 9.16. Kegiatan APBN Kota Gunungsitoli Bidang Cipta Karya Tahun 2014

(17)

Alokasi (X 1000)

(18)

Aspek Pembiayaan

IX. 3

Alokasi (X 1000)

(19)

9.3.2. Perkembangan Investasi Pembangunan Cipta Karya Bersumber dari APBD dalam 5 Tahun

Pemerintah Kota Gunungsitoli memiliki tugas untuk membangun prasarana permukiman di daerahnya. Untuk melihat upaya pemerintah daerah dalam melaksanakan pembangunan bidang Cipta Karya perlu dianalisis proporsi belanja pembangunan Cipta Karya terhadap total belanja daerah dalam 3-5 tahun terakhir. Proporsi belanja Cipta Karya meliputi pembangunan infrastruktur baru, operasional dan pemeliharaan infrastruktur yang sudah ada.

Pemerintah Kota Gunungsitoli mengalokasikan Dana Daerah untuk Urusan Bersama (DDUB) sebagai mana pendamping kegiatan APBN di kabupaten/kota. DDUB ini menunjukan besaran komitmen pemerintah daerah dalam melakukan pembangunan bidang Cipta Karya.

9.3.3. Perkembangan Investasi Perusahaan Daerah Bidang Cipta Karya dalam 5 Tahun Terakhir

Perusahaan daerah yang dibentuk pemerintah Kota Gunungsitoli memiliki dua fungsi, yaitu untuk menyediakan pelayanan umum bagi kesejahteraan sosial (social oriented) sekaligus untuk menghasilkan laba bagi perusahaan maupun sebagai sumber pendapatan pemerintah daerah (profit oriented). Ada beberapa perusahaan daerah yang bergerak dalam bidang pelayanan bidang Cipta Karya, seperti di sektor air minum, persampahan dan air limbah. Kinerja keuangan dan investasi perusahaan daerah perlu dipahami untuk melihat kemampuan perusahaan daerah dalam meningkatkan cakupan dan kualitas pelayanan secara berkelanjutan. Pembiayaan dari perusahaan daerah dapat menjadi salah satu alternatif dalam mengembangkan infrastruktur Cipta Karya.

9.3.4. Perkembangan Investasi Pembangunan Cipta Karya Bersumber dari Swata dalam 5 Tahun Terakhir

(20)

Aspek Pembiayaan

IX. 2

Sedangkan landasan hukum untuk pelaksanaan CSR tercantum dalam UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (PT) dan UU No. 25 tahun 2007 tentang penanaman modal.

9.4. Proyeksi dan Rencana Investasi Pembangunan Bidang Cipta Karya

Dari analisa pengembangan infrastruktur bidang Cipta Karya, di dapat proyeksi dan rencana investasi pembangunan bidang Cipta Karya yang dibutuhkan untuk mempercepat pembangunan infrastruktur di Kota Gunungsitoli.

9.4.1. Proyeksi APBD 5 tahun ke depan

(21)