MENYATUKAN
KEKUATAN,
MEMBANGUN
KETANGGUHAN
L A P O R A N T A H U N A N -
2016
-
A N N U A L R E P O R T
INTEGRATING STRENGTH, BUILDING RESILIENCE
SNI
AWARD
PLATINUM
Ekonomi ASEAN telah membuka peluang PT Pupuk Kalimantan Timur (Pupuk Kaltim) untuk menembus pasar dunia, sekaligus menghadirkan tantangan-tantangan yang mendukung peningkatan performa Perusahaan. Sumber Daya Manusia yang kompeten dan kapasitas produksi yang andal merupakan modal utama soliditas Pupuk Kaltim, ditunjukkan dari performa yang baik dari tahun ke tahun. Oleh karena itu, upaya peningkatan kualitas terus dilakukan, salah satunya melalui pelatihan Sumber Daya Manusia dan diversifikasi produk. Untuk mempertahankan performa sekaligus meningkatkan efisiensi produksi, Pupuk Kaltim menggunakan batu bara sebagai langkah antisipasi tingginya harga gas alam. Di bidang penjualan, Pupuk Kaltim telah membukukan performa yang baik dengan pencapaian di atas target. Performa-performa tersebut telah menunjukkan ketangguhan Perusahaan dalam menghadapi tantangan dari dalam dan luar negeri.
Market integration caused by the formation of ASEAN Economic Community has opened opportunities for PT Pupuk Kalimantan Timur (Pupuk Kaltim) to penetrate the world market, as well as presented challenges which encourages performance enhancement by the Company. Competent human resources as well as reliable production capacity are the main assets for Company solidity, proven by their excellent performance over the years. Therefore, enhancement efforts are done continuously, such as human resources training and product diversification. To maintain production performance and efficiency, Pupuk Kaltim utilizes coal as a counter measure on the hike of natural gas price. In sales, Pupuk Kaltim has booked a respectable performance with target-exceeding accomplishment. The performances have reflected the Company’s resilience in facing challenges, both nationally and globally.
MENYATUKAN KEKUATAN,
MEMBANGUN KETANGGUHAN
INTEGRATING STRENGTH, BUILDING RESILIENCE
02
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
01
LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
REPORT OF THE BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENT
Integrating Strength, Building Resilience Table of Content
Cross Reference for 2016 Annual Report Award Criteria
2016 Performance Highlight Financial Highlight
Production and Sales Highlight Bond Highlight
Significant events
Report of the Board of Commissioners Report of the Board of Directors Menyatukan Kekuatan, Membangun
Ketangguhan Daftar Isi
Referensi Kriteria
Annual Report Award Tahun 2016 Ringkasan Kinerja 2016
Ikhtisar Keuangan
Ikhtisar Produksi & Penjualan
Ikhtisar Obligasi yang telah Diterbitkan Peristiwa Penting
Laporan Dewan Komisaris Laporan Direksi 01 02 08 28 30 36 40 42 76 80 82 84 86 90 48 58 Company Information Brief History Company’s Milestone Main Business
Main Product and Production Unit Production and Distribution Scheme Informasi Perusahaan
Sejarah Singkat
Jejak Langkah Perusahaan Kegiatan Usaha Utama
Produk Utama dan Unit Produksi Skema Produksi dan Distribusi
03
SUMBER DAYA MANUSIA
HUMAN RESOURCES 98 102 106 110 112 106 124 126 128 130 138 141 141 141 142 144 145 145
Visi, Misi, Budaya dan Nilai-Nilai Perusahaan Profil Dewan Komisaris
Profil Direksi
Komposisi Kepemilikan Saham Struktur Grup Perusahaan pada Anak Perusahaan dan Afiliasi
Daftar Anak Perusahaan dan Afiliasi Alamat Kantor Pemasaran
Informasi pada Website Perusahaan
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal Penghargaan dan Sertifikat
Vision, Mission, Culture and Corporate Values Profile of the Board of Commissioners Profile of the Board of Directors Compotition of Share Ownership Corporate Ownership Structure on Subsidiaries and Affiliates
Subsidiaries and Affiliated Companies Marketing Office Address
Information on Company’s Website Capital Market Supporting Institutions and Professions
Awards and Certificates
HR Profile
HR Planning and Recruitment System Career Development System
Performance Management, Remuneration, and Merit System
Employee Development and Certification Program
Knowledge Management Employee Turn Over Rate
Equality on Gender and Work Opportunities Profil SDM
Perencanaan SDM dan Sistem Rekrutmen Sistem Pengembangan Karir
Sistem Manajemen Kinerja, Remunerasi dan
Merit System
Program Pengembangan Kompetensi Karyawan dan Sertifikasi
Manajemen Pengetahuan Tingkat Turn Over Karyawan
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSION & ANALYSIS
152 159 160 162 182 189 192 206 206 207 209 214 215 217 218 218 222 227 228 229 231 231 232 234 235 240 241 246 Economic Condition International Market
National Fertilizer Industry Condition Operational Review
Company Business Prospect Marketing Aspect and Market Share Financial Analysis
• Financial Position • Asset
• Current Assets • Non Current Assets • Liabilities
• Short-Term Liabilities • Long-Term Liabilities • Total Equity
• Cash Flow Statement
• Analysis on the Ability to Pay Debt and Collectibility Level
• Material Requirement for Investment of Capital Goods
• Information on the Investment of Capital Goods
• Comparison Between Target Set and Actual Result in 2016 and Projection 2017 • Material Information and Facts Occured
After Date of Accountant Report • Corporate Capital Structure • Dividend Policy
• Realization of the Use of the Results of Public Offers
• Information on Material Transaction Containing Conflict of Interest and/or with Affiliated Parties
• Relevant Regulation
• Changes in Accounting Policy Information on Business Continuance Kondisi Perekonomian
Pasar Internasional
Kondisi Industri Pupuk Nasional Tinjauan Operasional
Prospek Usaha Perusahaan
Aspek Pemasaran dan Pangsa Pasar Analisa Keuangan
• Posisi Keuangan • Aset
• Aset Lancar • Aset Tidak Lancar • Liabilitas
• Liabilitas Jangka Pendek • Liabilitas Jangka Panjang • Total Ekuitas
• Laporan Arus Kas
• Analisa Kemampuan Membayar Utang dan Tingkat Kolektibilitas
• Perikatan Material untuk Investasi Barang Modal
• Informasi Mengenai Investasi Barang Modal
• Perbandingan antara Target Awal Tahun dengan Hasil yang Dicapai (Realisasi) 2016 serta Proyeksi 2017
• Informasi dan Fakta Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan • Struktur Modal Perusahaan • Kebijakan Dividen
• Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
• Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/ atau dengan Pihak Afiliasi/Berelasi • Peraturan Perundangan-undangan Terkait • Perubahan Kebijakan Akuntansi
254 259 264 292 294 319 323 337 345 362 364 367 368 382 384 403 407 419 428 440 443 462 464 469 497 499
Good Corporate Governance Corporate Governance Structure Board of Commissioners
Independent Commissioner Board of Directors
Diversity Policy and Work Relationship of Board of Commissioners and Board of Directors
Assessment of GCG Implementation Remuneration Policy of Board of Commissioners and Board of Directors Frequency, Meeting Agenda, and Attendance of the Board of
Commissioners and Board of Directors Information on the Ultimate and Controlling Shareholders
Disclosure of Affiliation Among Members of the Board of Directors, the Board of Commissioners and Ultimate and/or Controlling Shareholders
Supporting Organs of the Board of Commissioners
Audit Committee
Nomination and/or Remuneration Functions GCG, Risk Management Oversight and Investment Committee
Secretary of the Board of Commissioners Corporate Secretary
General Meeting of Shareholders Internal Audit Unit
External Auditor Risk Management Internal Control System
Important Cases Faced by Pupuk Kaltim Information Accessibility and Transparency Corporate Culture
Code of Conduct Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Struktur dan Kebijakan Tata Kelola Perusahaan
Dewan Komisaris Komisaris Independen Direksi
Kebijakan Keberagaman dan Hubungan Kerja Dewan Komisaris dan Direksi
Penilaian Penerapan GCG
Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat Dewan Komisaris dan Direksi
Informasi Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Pengungkapan Hubungan Afiliasi antara Anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali
Organ Pendukung Dewan Komisaris Komite Audit
Fungsi Nominasi dan/atau Remunerasi Komite GCG, Pemantauan Manajemen Risiko dan Investasi
Sekretariat Dewan Komisaris Sekretaris Perusahaan
Rapat Umum Pemegang Saham Satuan Pengawasan Internal Auditor Eksternal
Manajemen Risiko
Sistem Pengendalian Internal
Perkara Penting yang Dihadapi Pupuk Kaltim Akses Informasi dan Data Perusahaan Budaya Perusahaan
Kode Etik Perusahaan
05
TATA KELOLA PERUSAHAAN
Pengendalian Gratifikasi
Whistleblowing System (WBS)
Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara
Survei Penerapan GCG dan Sadar Risiko Tata Kelola Teknologi Informasi
Implementasi GCG secara Berkelanjutan Pengadaan Barang dan Jasa
Informasi Penting Lainnya 512 515 523 526 529 536 541 550 Gratuity Control Whistleblowing System (WBS)
Reporting of State Officials’ Assets (LHKPN) GCG Implementation and Risk Awareness Culture Survey
Information Technology Governance Sustainable GCG Implementation Procurement of Goods and Services Other Important Information
06
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Bidang Lingkungan Hidup
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Bidang Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Bidang Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Bidang Tanggung Jawab terhadap Produk dan Pelanggan
Corporate Social Responsibility (CSR) Corporate Social Responsibility Regarding the Environment
Corporate Social Responsibility Regarding Employment, Occupational Health and Safety Corporate Social Responsibility Regarding Social Development
Corporate Social Responsibility Regarding Product Responsibility 556 560 566 582 595 600
07
LAPORAN KEUANGAN
FINANCIAL REPORTPERNYATAAN TANGGUNG JAWAB
STATEMENT OF RESPONSIBILITY
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
REFERENSI KRITERIA
ANNUAL REPORT AWARD TAHUN 2016
CROSS REFERENCE FOR 2016 ANNUAL REPORT AWARD CRITERIA
NO PENJELASAN KRITERIA CRITERIA DESCRIPTION HALAMAN PAGE
Faktor-faktor yang diuji Kesesuaian Penerapannya
UMUM
Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris
Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca
Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas
Nama perusahaan dan tahun annual report ditampilkan di:
1. Sampul muka; 2. Samping;
3. Sampul belakang; dan 4. Setiap halaman.
Laporan tahunan ditampilkan di website perusahaan
Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 tahun terakhir.
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Informasi hasil usaha perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun. Informasi memuat antara lain: 1. Penjualan/pendapatan usaha
2. Laba (rugi)
a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk, dan
b. Diatribusikan kepada kepentingan non pengendali
3. Total laba (rugi) komprehensif
a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk, dan
b. Diatribusikan kepada kepentingan non pengendali
4. Laba (rugi) per saham.
Catatan: Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, perusahaan menyajikan laba (rugi) dan penghasilan komprehensif periode berjalan secara total. (A) I. 01. 02. 03. 04. II. 01. 30-32 Factors examined for appropriateness in
implementation
GENERAL
The Annual Report shall be written in good and correct Indonesian, and is recommended to be presented in English
The Annual Report shall be printed with good quality using readable type and size of fonts The Annual Report shall present clear identity of the company
Company name and the annual report financial year shall be presented on:
1. Front Cover; 2. Side Cover; 3. Back Cover; and 4. Every page
The Annual Report shall be posted in the company’s website
Including the latest annual report as well as those for the last four years, at least.
KEy FiNANciAL HiGHLiGHts
Income statement in comparison for 3 (three) financial years or since the commencement of business if the company has been running its business activities for less than 3 (three) years Information contains the following:
1. Income; 2. Profit (loss):
a. Attributable to equity holders of the parent entity; and
b. Attributable to non controlling interest; 3. Total comprehensive profit (loss):
a. Attributable to equity holders of the parent entity; and
b. Attributable to non controlling interest; 4. Earning (loss) per share.
Note: If the company does not have subsidiaries, the profit (loss) and other comprehensive income is presented in total.
33 34 N/A N/A 02. 03. 04. 05.
Informasi posisi keuangan perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.
Informasi memuat antara lain:
1. Jumlah investasi pada entitas asosiasi; 2. Jumlah aset;
3. Jumlah liabilitas; dan 4. Jumlah ekuitas.
Rasio keuangan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.
Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahaan. Informasi harga saham dalam bentuk tabel dan grafik
1. Jumlah saham yang beredar;
2. Informasi dalam bentuk tabel yang memuat: a. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada
Bursa Efek tempat saham dicatatkan; b. Harga saham tertinggi, terendah, dan
penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan c. Volume perdagangan saham pada Bursa
Efek tempat saham dicatatkan.
3. Informasi dalam bentuk grafik yang memuat paling kurang:
a. Harga penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan b. Volume perdagangan saham pada Bursa
Efek tempat saham dicatatkan.
Untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir.
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kapitalisasi pasar, informasi harga saham, dan volume perdagangan saham, agar diungkapkan. Informasi mengenai obligasi, sukuk atau obligasi konversi yang masih beredar dalam 2 (dua) tahun buku terakhir. Informasi memuat:
1. Jumlah obligasi/sukuk/obligasi konversi yang beredar (outstanding);
2. Tingkat bunga/imbalan; 3. Tanggal jatuh tempo; dan
4. Peringkat obligasi/sukuk tahun 2015 dan 2016.
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki obligasi/sukuk/obligasi konversi, agar diungkapkan.
Financial position in comparison for 3 (three) financial years or since the commencement of business if the company has been running its business activities for less than 3 (three) years Information contains the following:
1. Total investment on associates; 2. Total assets
3. Total liabilities; and 4. Total equity.
Financial ratio in comparison for 3 (three) financial years or since the commencement of business if the company has been running its business activities for less than 3 (three) years Information covers 5 (five) financial ratios, which are generally applied and relevant to the company’s industry
Share price information in tables and charts 1. Number of shares outstanding;
2. The table forms contain the following information:
a. Market capitalization based on share price on the Stock Exchange where the shares are listed;
b. Highest, lowest and closing share price based on share price on the Stock Exchange where the shares are listed; and c. Trading volume of shares on the Stock
Exchange where the shares are listed. 3. The graph forms contain at least the
following information:
a. The closing price of shares based on share price on the Stock Exchange where the shares are listed; and
b. Trading volume of shares on the Stock Exchange where the shares are listed For each quarter in the latest 2 (two) financial years.
Note: Should be disclosed if the company does not have market capitalization, share price, and share trading volume.
Information regarding outstanding bonds, sukuk or convertible bonds, in 2 (two) latest financial years Information contains:
1. Number of outstanding bonds, sukuk or convertible bonds;
2. Interest rate/yield; 3. Maturity date; and
4. Rating of bonds/sukuk in 2015 and 2016. Note: Should be disclosed if the company does not have outstanding bonds, sukuk or convertible bonds.
44 59 600 70 III. 01. 02. 03. IV. 01.
LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Laporan Dewan Komisaris Memuat hal-hal sebagai berikut:
1. Penilaian atas kinerja Direksi mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya;
2. Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya;
3. Pandangan atas penerapan/pengelolaan whistleblowing system (WBS) di perusahaan dan peran Dewan Komisaris dalam WBS tersebut; dan
4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan alasan perubahannya.
Laporan Direksi
Memuat hal-hal sebagai berikut:
1. Analisis atas kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain:
a. kebijakan strategis;
b. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan
c. kendala-kendala yang dihadapi perusahaan dan langkah-langkah penyelesaiannya; 2. Analisis tentang prospek usaha;
3. Perkembangan penerapan tata kelola perusahaan pada tahun buku; dan
4. Perubahan komposisi anggota Direksi (jika ada) dan alasan perubahannya.
Tanda tangan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi
Memuat hal-hal sebagai berikut:
1. Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri;
2. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan;
3. Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan 4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri
dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau anggota Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan.
PROFIL PERUSAHAAN
Nama dan alamat lengkap perusahaan Informasi memuat antara lain: nama dan alamat, kode pos, no. Telp, no. Fax, email, dan website.
BoARd oF commissioNERs ANd BoARd oF diREctoRs’ REpoRt
Board of Commissioners’ Report Contain the following:
1. Assessment on the performance of the Board of Directors in managing the company and the basis for such evaluation;
2. Views on the business prospects of the company as prepared by the Board of Directors and the basis for such consideration;
3. Views on the implementation/management of the company’s whistleblowing system (WBS), and the role of the Board of Commissioners in the WBS; and
4. Changes in the composition of the Board of Commissioners (if any) and the reason for such changes.
Board of Directors’ report Contain the following:
1. Analysis of the company’s performance, covering among others:
a. strategic policies;
b. comparison between targets and achievements; and
c. challenges faced by the company and initiatives to deal with those challenges; 2. Analysis on business prospects;
3. Developments in the implementation of GCG during the fiscal year; and
4. Changes in the composition of the Board of Directors (if any) and the reason for such changes
Signatures of members of the Board of Commissioners and Board of Directors Contain the following:
1. Signatures on a separate page;
2. Statement of responsibility of the Board of Commissioners and Board of Directors for the accuracy of the contents of the Annual Report;
3. Signed by all members of the Board of Commissioners and Board of Directors by stating their names and position; and 4. Written explanation in separate letter from
the person(s) concerned in the event that member(s) of Board of Commissioners or Board of Directors fail to sign the annual report; or: written explanation in separate letter from other member(s) in the event that there is no written explanation from the person(s) concerned.
compANy pRoFiLE
Name and complete address of the company Information contains, among others, name and address, post code, telephone number, fax, email and website.
80 84 96 98 102 106 02. 03. 04. 05. 06. 07.
Riwayat singkat perusahaan
Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, perubahan nama perusahaan (jika ada), dan tanggal efektif perubahan nama perusahaan. Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan Bidang usaha
Uraian mengenai antara lain:
1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir;
2. Kegiatan usaha yang dijalankan; dan 3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan. Struktur Organisasi
Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah Direksi.
Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan Mencakup: 1. Visi perusahaan;
2. Misi perusahaan;
3. Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah direviu dan disetujui oleh Direksi/ Dewan Komisaris pada tahun buku; dan 4. Pernyataan mengenai budaya perusahaan
(corporate culture) yang dimiliki perusahaan. Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris
Informasi memuat antara lain: 1. Nama;
2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); 3. Umur;
4. Domisili;
5. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan);
6. Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan
7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk. Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Direksi
Informasi memuat antara lain: 1. Nama;
2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); 3. Umur;
4. Domisili;
5. Pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan);
6. Pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat); dan
Brief history of the company Contain among others: date/year of
establishment, name of the company, change of name (if any), and effective date of the change of name.
Note: to be disclosed if the company never had a change of name
Line of business
Description of, among others:
1. The line of business as stated in the latest Articles of Association;
2. Business activities; and
3. Product and/or services offered. Organization structure
Diagram of organization structure, containing name and position of personnel up to one level below Director, at least
Vision, Mission and Corporate Culture Covers: 1. Vision;
2. Mission;
3. Statement that the vision and mission have been reviewed and approved by the Board of Commissioners/Directors in the fiscal year; and
4. Statement on the corporate culture. Profiles of members of the Board of Commissioners
Contain information on: 1. Name;
2. Position and period in position (including position(s) held at other company/institution); 3. Age;
4. Domicile;
5. Education (study field and education institution);
6. Work experience (position, company, and period in position); and
7. History of assignments (period and position) as member of the Board of Commissioners at the company since the first appointment. Profiles of members of the Board of Directors Contain information on:
1. Name;
2. Position and period in position (including position(s) held at other company/institution); 3. Age;
4. Domicile;
5. Education (study field and education institution);
6. Work experience (position, company, and period in position); and
138 110 114 dan 122 112 08. 09. 10. 11.
7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Direksi di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk.
Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan data pengembangan kompetensi karyawan yang mencerminkan adanya kesempatan untuk masing-masing level organisasi
Informasi memuat antara lain:
1. Jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi;
2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan;
3. Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian;
4. Data pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan pada tahun buku yang terdiri dari pihak (level jabatan) yang mengikuti pelatihan, jenis pelatihan, dan tujuan pelatihan; dan
5. Biaya pengembangan kompetensi karyawan yang telah dikeluarkan pada tahun buku. Komposisi Pemegang saham
Mencakup antara lain:
1. Rincian nama pemegang saham yang meliputi 20 pemegang saham terbesar dan persentase kepemilikannya;
2. Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya meliputi:
a. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham; dan
b. Kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%.
3. Nama Direktur dan Komisaris serta persentase kepemilikan sahamnya secara langsung dan tidak langsung.
Catatan: apabila Direktur dan Komisaris tidak memiliki saham langsung dan tidak langsung, agar diungkapkan.
Daftar entitas anak dan/atau entitas asosiasi Dalam bentuk tabel memuat informasi antara lain:
1. Nama entitas anak dan/atau asosiasi; 2. Persentase kepemilikan saham;
3. Keterangan tentang bidang usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan
4. Keterangan status operasi entitas anak dan/ atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi).
Struktur grup perusahaan
Struktur grup perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas induk, entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special
purpose vehicle (SPV).
7. History of assignments (period and position) as member of the Board of Directors at the company since the first appointment. Total number of employees (comparative for 2 years) and data on employee competence development programs reflecting equal opportunities for each level of the organization Information contains, among others:
1. Number of employees at each level of the organization;
2. Number of employees by education; 3. Number of employees by employment
status;
4. Data on employee competence development programs during the fiscal year, concerning position of participants, type of training, and purpose of training; and
5. The costs of employee competence development programs in the fiscal year. Shareholders composition
Covering among others:
1. Names of the 20 largest shareholders and their shareholding percentage;
2. Details of shareholders and shareholding percentage:
a. Names of shareholders with 5% or more shareholding; and
b. Group of public shareholders with individual shareholding of less than 5% each.
3. Names of Director and Commissioner with direct or indirect share-ownership and the percentage of such shareholding.
Note: should be disclosed if the Director and Commissioner does not own shares, directly or indirectly.
List of subsidiaries and/or associated entities In table form, containing:
1. Name of subsidiary and/or associated entity; 2. Share-ownership percentage;
3. Line of business of subsidiary and/or associated entity; and
4. Operational status of subsidiary and/or associated entity (in commercial operation/ not yet in commercial operation).
Corporate group structure
Diagram of corporate group structure involving relationship of the parent company, subsidiary, associated entity, joint venture, and special purpose vehicle (SPV).
N/A N/A 128 130 114 dan 124 12. 13. 14. 15. 16.
Kronologi penerbitan saham (termasuk private placement) dan/atau pencatatan saham dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku Mencakup antara lain:
1. Tahun penerbitan saham, jumlah saham, nilai nominal saham, dan harga penawaran saham untuk masing-masing tindakan korporasi (corporate action);
2. Jumlah saham tercatat setelah masing-masing tindakan korporasi (corporate action); dan
3. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan.
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi pencatatan saham, agar diungkapkan. Kronologi penerbitan dan/atau pencatatan efek lainnya dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku.
Mencakup antara lain:
1. Nama efek lainnya, tahun penerbitan efek lainnya, tingkat bunga/imbalan efek lainnya, dan tanggal jatuh tempo efek lainnya; 2. Nilai penawaran efek lainnya;
3. Nama bursa dimana efek lainnya dicatatkan; dan
4. Peringkat efek.
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi penerbitan dan pencatatan efek lainnya, agar diungkapkan.
Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang.
Informasi memuat antara lain:
1. Nama dan alamat BAE/pihak yang mengadministrasikan saham perusahaan; 2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik; dan 3. Nama dan alamat perusahaan pemeringkat
efek.
Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan/atau sertifikasi yang masih berlaku dalam tahun buku terakhir baik yang berskala nasional maupun internasional
Informasi memuat antara lain:
1. Nama penghargaan dan/atau sertifikasi; 2. Tahun perolehan penghargaan dan/atau
sertifikasi;
3. Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikasi; dan
4. Masa berlaku (untuk sertifikasi).
Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada) Memuat informasi antara lain:
1. Nama dan alamat entitas anak; dan
2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan.
Chronology of share listing (including private placement) and/or share listing from the share issuance up to the end of the fiscal year Covers, among others:
1. Year of share issuance, number of shares issued, par value, and share offer price, for each separate corporate action;
2. Total number of shares outstanding following the corporate action; and
3. The stock exchange where the shares are listed.
Note: should be disclosed if the company does not have a chronology of share listing.
Chronology of other securities issuance and/or listing from the time of issuance up until the end of the fiscal year
Covers, among others:
1. Name of security instrument, year of
issuance, interest rate/yield of securities, and maturity date;
2. Offering price of other securities;
3. The stock exchange where the securities are listed; and
4. Rating of securities.
Note: should be disclosed if the company does not have chronology of other securities issuance/ listing
Name and address of supporting institutions and/or professionals
Covers, among others:
1. Name and address of the company’s Share Registrar;
2. Name and address of Public Accountant Firm; and
3. Name and address of rating agencies. Awards received during the fiscal year, or valid certification in the fiscal year, at both national and international levels
Covers, among others:
1. Name of award and/or certification; 2. Year received/issued;
3. Name of institution that issued the award/ certification; and
4. Validity period (certification).
Name and address of subsidiaries and/or branch offices or representative offices (if any)
Covers information on:
1. Name and address of subsidiaries; and 2. Name and address of branch/representative
126 179, 307, 378, 398, 412 dan 430 162 17. 18. V. 01.
Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, kantor cabang, dan kantor perwakilan, agar diungkapkan
Informasi pada Website Perusahaan Meliputi paling kurang:
1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu
2. Isi Kode Etik;
3. Informasi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) paling kurang meliputi bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS diumumkan;
4. Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir);
5. Profil Dewan Komisaris dan Direksi; dan 6. Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi,
Komite-komite, dan Unit Audit Internal. Pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, Sekretaris Perusahaan, dan Unit Audit Internal
Meliputi paling kurang informasi (jenis dan pihak yang relevan dalam mengikuti):
1. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Dewan Komisaris;
2. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Direksi; 3. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite
Audit;
4. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Nominasi dan Remunerasi;
5. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Lainnya;
6. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Sekretaris Perusahaan; dan
7. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Unit Audit Internal.
Yang diikuti pada tahun buku.
Catatan: apabila tidak terdapat pendidikan dan/atau pelatihan pada tahun buku, agar diungkapkan
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN
Tinjauan operasi per segmen usaha Memuat uraian mengenai:
1. Penjelasan masing-masing segmen usaha 2. Kinerja per segmen usaha, antara lain: a. Produksi
b. Peningkatan/penurunan kapasitas produksi c. Penjualan/pendapatan usaha
d. Profitabilitas
Note: should be disclosed if the company does not have a subsidiary, branch office or representative office.
Information in the corporate website Covers at the very least:
1. Information of shareholders up to the individual ultimate shareholder; 2. Contents of the Code of Conduct; 3. Information on the General Meeting of
Shareholders (GMS), covering at least agenda of the GMS, summary of GMS resolutions, and information of pertinent dates, namely the dates of GMS announcement, GMS invitation, GMS event, and announcement of summary GMS resolutions;
4. Annual financial statements (last 5 years); 5. Profiles of the Board of Commissioners and
Directors; and
6. Board manual/Charter of the BoC. BoD, Committees and Internal Audit Unit. Training and education for Board of
Commissioners, Board of Directors, Committees, Corporate Secretary, and Internal Audit Unit Cover at least information of type of training and participant of:
1. Training and/or education for Board of Commissioners;
2. Training and/or education for Board of Directors;
3. Training and/or education for Audit Committee;
4. Training and/or education for Nomination and Remuneration Committee;
5. Training and/or education for other Committee(s);
6. Training and/or education for Corporate Secretary; and
7. Training and/or education for Internal Audit Unit.
During the fiscal year.
Note: should be disclosed if there are no training and/or education during the fiscal year
mANAGEmENt discussioN ANd ANALysis oN tHE compANy pERFoRmANcE
Operation review per business segment Includes analysis on:
1. Elaboration on each business segment. 2. Performance of each business segment,
among others: a. Production;
b. Increase/Decrease of production capacity; c. Sales/income; and
192 222 231 227 02. 03. 04. 05.
Uraian atas kinerja keuangan perusahaan Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya dan penyebab kenaikan/penurunan suatu akun (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain mengenai:
1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka
panjang dan total liabilitas; 3. Ekuitas;
4. Penjualan/pendapatan usaha, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan penghasilan komprehensif periode berjalan; dan
5. Arus kas.
Bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri perusahaan
Penjelasan tentang:
1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek maupun jangka panjang
2. Tingkat kolektibilitas piutang Bahasan tentang struktur modal (capital
structure) dan kebijakan manajemen atas struktur
modal (capital structure policy) Penjelasan atas:
1. Rincian struktur modal (capital structure) yang terdiri dari utang berbasis bunga/sukuk dan ekuitas; dan
2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies); dan
3. Dasar pemilihan kebijakan manajemen atas struktur modal.
Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal (bukan ikatan pendanaan) pada tahun buku terakhir Penjelasan tentang:
1. Nama pihak yang melakukan ikatan; 2. Tujuan dari ikatan tersebut;
3. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut; 4. Mata uang yang menjadi denominasi; dan 5. Langkah-langkah yang direncanakan
perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal pada tahun buku terakhir agar diungkapkan.
Description on the Company’s financial performance
An analysis comparing the performance of the current year and that of the previous year (in the form of narration and tables) and the reasons for the increase/decrease of the accounts, including in:
1. Current assets, non-current assets, and total assets;
2. Short-term liabilities, long-term liabilities, and total liabilities;
3. Equity;
4. Sales/operating revenues, expenses, Profit (Loss), other comprehensive income, comprehensive income for the current year; and
5. Cash flows.
Discussion and analysis on solvability and level of the company receivables collectibility, by presenting relevant ratio calculation in line with the company’s type of industry
Explanation on:
1. Solvability, both short term and long term; and
2. Level of receivables collectibility.
Discussion on capital structure, and management policy on capital structure
Explanation of:
1. Details of capital structure comprising of interest-bearing debts/sukuk and equity; 2. Capital structure policies; and
3. Basis for the determination of capital structure policies.
Discussion on material commitments of capital investments (instead of funding commitments) in the last fiscal year
Explanation on:
1. Parties in the commitments; 2. Objectives of the commitments;
3. Sources of funds to meet the commitments; 4. Denomination currency of commitments; and 5. Initiatives taken to mitigate exchange rate
risk.
Note: should be disclosed if the company does not have any material commitment for capital investments in the fiscal year.
228 229 231 182 189 232 06. 07. 08. 09. 10. 11.
Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir
Penjelasan tentang:
1. Jenis investasi barang modal; 2. Tujuan investasi barang modal; dan
3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan.
Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, dan lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan.
Informasi memuat antara lain:
1. Perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan
2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam 1 (satu) tahun mendatang.
Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan
Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang.
Catatan: apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan.
Uraian tentang prospek usaha perusahaan Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya.
Uraian tentang aspek pemasaran
Uraian tentang aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar.
Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir
Memuat uraian mengenai: 1. Kebijakan pembagian dividen; 2. Total dividen yang dibagikan; 3. Jumlah dividen kas per saham; 4. Payout ratio; dan
5. Tanggal pengumuman dan pembayaran dividen kas untuk masing-masing tahun. Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya.
Discussion on capital investment realized at the latest financial year
Explanation on:
1. Type of capital investment;
2. Objectives of capital investment; and 3. Nominal value of capital investment realized
in the last fiscal year.
Note: should be disclosed if there are no capital investment.
Information on the comparison between initial target at the beginning of financial year and the realization and target or projection for the next year concerning income, profit, capital structure, and others considered significant target for the company.
Contain information on:
1. Comparison of targets at the beginning of fiscal year and achievements; and
2. Targets or projections set for the next 1 (one) year.
Information and material facts following the date of accounting report (Subsequent events) Description of significant events following the date of accounting report including its impact on business risk and performance in the future. Note: should be disclosed if there are no subsequent events.
Business prospects
Description on business prospects related to the general industry and economy including quantitative supporting data from reliable resources
Marketing aspects
Description on marketing aspects of the company’s products and/or services, among others marketing strategy and market shares Description on dividend policy and total cash dividend per share and total dividend per year that are published or disbursed during last 2 (two) financial years
Contain information on: 1. Dividend payout policy; 2. Total dividend disbursement; 3. Total cash dividend per share; 4. Payout ratio; and
5. Announcement date and cash dividend payout for each year.
Note: To disclose if there are no dividend disbursement and its reasons.
234 234 235 240 12. 13. 14. 15.
Program kepemilikan saham oleh karyawan dan/ atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP) yang masih ada sampai tahun buku
Memuat uraian mengenai:
1. Jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya; 2. Jangka waktu;
3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
4. Harga exercise.
Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan.
Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana)
Memuat uraian mengenai: 1. Total perolehan dana; 2. Rencana penggunaan dana; 3. Rincian penggunaan dana; 4. Saldo dana; dan
5. Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada). Catatan: apabila tidak memiliki informasi realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, agar diungkapkan.
Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak afiliasi
Memuat uraian mengenai:
1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi;
2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; 3. Alasan dilakukannya transaksi;
4. Realisasi transaksi pada periode tahun buku terakhir;
5. Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme review atas transaksi; dan 6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan.
Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan terhadap perusahaan pada tahun buku terakhir
Uraian memuat antara lain:
1. Nama peraturan perundang-undangan yang mengalami perubahan; dan
2. Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif) terhadap perusahaan (jika signifikan) atau pernyataan bahwa dampaknya tidak signifikan.
Employee/Management Share Ownership Program (ESOP/ MSOP) still ongoing in the fiscal year
Contain information on:
1. Number of ESOP/MSOP shares and its execution;
2. Period;
3. Eligible employee/management; and 4. Exercise price.
Note: should be disclosed if there are no such programs
Realization of initial public offering proceeds (in the event of the company is obligated to submit the report)
Covers the following: 1. Total proceeds;
2. Proceeds utilization plan; 3. Proceeds utilization details; 4. Proceeds balance; and
5. The date of GMS/GMB resolution on the change of proceeds utilization (if any). Note: should be disclosed if there are no such information of realization of proceeds of public offering.
Material transaction information with conflict of interest and/or transaction with related parties Covers the following:
1. Name of transacting parties and the nature of related parties;
2. Description of the transaction fairness; 3. Transaction background;
4. Transaction realization at the last financial year;
5. Company policy related with transaction review mechanism; and
6. Compliance to relevant regulations and provisions.
Note: To disclose if there are no transactions. Description on changes in laws and regulations during the fiscal year that impacted on the company
Covers information on: 1. Name of regulations; and
2. The impact (quantitative and/or qualitative) on the company, or statement of the insignificant impact
241 246 271, 289 dan 269 292 dan 293 16. 17. VI. 01. 02.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir
Uraian memuat antara lain: 1. Perubahan kebijakan akuntansi;
2. Alasan perubahan kebijakan akuntansi; dan 3. Dampaknya secara kuantitatif terhadap
laporan keuangan.
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan.
Informasi kelangsungan usaha. Pengungkapan informasi mengenai:
1. Hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir; 2. Assessment manajemen atas hal-hal pada
angka 1; dan
3. Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan assessment.
Catatan: apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir.
TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
Uraian Dewan Komisaris Uraian memuat antara lain:
1. Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris; 2. Penilaian atas kinerja masing-masing komite
yang berada di bawah Dewan Komisaris dan dasar penilaiannya; dan
3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris).
Komisaris Independen (jumlahnya minimal 30% dari total Dewan Komisaris)
Meliputi antara lain:
1. Kriteria penentuan Komisaris Independen; dan
2. Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen.
Note: To disclose if there are no changes in the laws and regulations that have significant impacts
Description on the changes in accounting policy implemented by the company at the last financial year
Descriptions include among others: 1. Changes in accounting policy; 2. Reasons for the change; and 3. Quantitative impact on the financial
statements
Note: To disclose if there are no changes in accounting policies during the fiscal year Information on business continuity. Disclosures on:
1. Significant issues on the company business continuity at the last financial year;
2. Management assessment on point 1; and 3. Assumption implemented by the
management in conducting the assessment. Note: if there are no issues that potentially have significant influences to the company’s business continuity at the last financial year, to disclose the basis of management assumption in ensuring that there are no issues that potentially have significant influences to the company’s business continuity at the last financial year.
Good coRpoRAtE GoVERNANcE
Description on the Board of Commissioners Covers the following:
1. Board of Commissioners responsibilities; 2. Assessment of performance of committees
under the Board and the basis for such assessment; and
3. Board Charter disclosures (Board of Commissioners work guidelines and procedures)
Independent Commissioners (at least 30% of the total personnel of the Board of Commissioners) Covers the following:
1. Assignment criteria of Independent Commissioners; and
2. Independency statement of each Independent Commissioner.
299 dan 298 323, 324 dan 326 337, 338, 339 dan 342 03. 04. 05. Uraian Direksi
Uraian memuat antara lain:
1. Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 2. Penilaian atas kinerja komite-komite yang
berada di bawah Direksi (jika ada); dan 3. Pengungkapan mengenai Board Charter
(pedoman dan tata tertib kerja Direksi). Penilaian Penerapan GCG untuk tahun buku 2015 yang meliputi paling kurang aspek Dewan Komisaris dan Direksi
Memuat uraian mengenai:
1. Kriteria yang digunakan dalam penilaian; 2. Pihak yang melakukan penilaian;
3. Skor penilaian masing-masing kriteria; 4. Rekomendasi hasil penilaian; dan 5. Alasan belum/tidak diterapkannya
rekomendasi.
Catatan: apabila tidak ada penilaian penerapan GCG untuk tahun buku 2015, agar diungkapkan. Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi
Mencakup antara lain:
1. Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Dewan Komisaris;
2. Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Direksi; 3. Struktur remunerasi yang menunjukkan
komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Dewan Komisaris;
4. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Direksi; 5. Pengungkapan indikator untuk penetapan
remunerasi Direksi; dan
6. Pengungkapan bonus kinerja, bonus non kinerja, dan/ atau opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi (jika ada).
Catatan: apabila tidak terdapat bonus kinerja, bonus non kinerja, dan opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, agar diungkapkan.
Description on the Board of Directors Covers information on, among others:
1. Duties and responsibilities of each member of the Board of Directors;
2. Assessment of performance of committees under the Board (if any); and
3. Board Charter disclosures (Board of Directors work guidelines and procedures)
GCG implementation assessment for 2015, at least for aspects of the Board of Commissioners and/or Board of Directors
Covers the following: 1. Assessment criteria; 2. Assessor;
3. Assessment score on each criteria;
4. Recommendations on results of assessment; and
5. Reasons for the delay or non implementation of such recommendations.
Note: should be disclosed if there are no GCG assessment for fiscal 2015
Description of the remuneration policy for the Board of Commissioners and Board of Directors Covers the following:
1. Disclosure of procedure for the proposal and determination of remuneration for the Board of Commissioners;
2. Disclosure of procedure for the proposal and determination of remuneration for the Board of Directors;
3. Remuneration structure showing the remuneration components and amounts per component for each member of the Board of Commissioners;
4. Remuneration structure showing the remuneration components and amounts per component for each member of the Board of Directors;
5. Disclosure of indicators for the remuneration of the Board of Directors; and
6. Disclosure of performance bonus, non-performance bonus, and/or share option received by each members of the Board of Commissioners and Directors (if any). Note: should be disclosed if there are no performance bonus, non-performance bonus, and/or share option received by each members of the Board of Commissioners and Directors.
345 362 364 368 06. 07. 08. 09.
Frekuensi dan tingkat kehadiran rapat Dewan Komisaris, rapat Direksi, dan rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi
Informasi memuat antara lain: 1. Tanggal rapat
2. Peserta rapat 3. Agenda rapat
Untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan.
Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu Dalam bentuk skema atau diagram yang memisahkan pemegang saham utama dengan pemegang saham pengendali.
Catatan: yang dimaksud pemegang saham utama adalah pihak yang, baik secara langsung maupun tidak langsung, memiliki sekurang-kurangnya 20% (dua puluh perseratus) hak suara dari seluruh saham yang mempunyai hak suara yang dikeluarkan oleh suatu Perseroan, tetapi bukan pemegang saham pengendali.
Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali
Mencakup antara lain:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi lainnya;
2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali;
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya; dan
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali.
Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan.
Komite Audit
Mencakup antara lain:
1. Nama, jabatan, dan periode jabatan anggota komite audit;
2. Riwayat pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan) dan pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat) anggota komite audit;
3. Independensi anggota komite audit;
Meeting frequency and attendance of Board of Commissioners (at least once in 2 months), Board of Directors (at least once in a month), and joint meetings of BoC and BoD (at least once in 4 months)
Covers among others: 1. Date;
2. Attendance; and 3. Agenda.
Of each of the meetings of BoC, BoD and Joint Meetings of BoC and BoD.
Information on majority and controlling shareholders, direct or indirect, up to the ultimate individual shareholder
Diagram with separate illustration for majority shareholders and controlling shareholders Note: majority shareholders are parties that own, directly or indirectly, at least 20% of the voting rights of the total share with voting rights issued by the company, but is not the controlling shareholder
Disclosure of affiliation between members of the Board of Directors, Board of Commissioners and Majority and/or Controlling Shareholders Covers, among others:
1. Affiliation between a member of the Board of Directors with fellow members of the Board of Directors;
2. Affiliation between a member of the Board of Directors with members of the Board of Commissioners;
3. Affiliation between a member of the Board of Directors
with Majority and/or Controlling Shareholder; 4. Affiliation between a member of the Board of
Commissioners with fellow members of the Board of Commissioners; and
5. Affiliation between a member of the Board of Commissioners with Majority and/or Controlling Shareholder.
Note: should be disclosed if there are no affiliation relationship
Audit Committee Includes the following:
1. Name, position and tenure of audit committee members;
2. Education qualifications (study field and institution) and work experience (position, company and tenure) of audit committee members;
382 dan 384 384 407 428 10. 11. 12. 13.
4. Uraian tugas dan tanggung jawab; 5. Uraian pelaksanaan kegiatan komite audit
pada tahun buku; dan
6. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit.
Komite Nominasi dan/atau Remunerasi Mencakup antara lain:
1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite nominasi dan/atau remunerasi;
2. Independensi komite nominasi dan/atau remunerasi;
3. Uraian tugas dan tanggung jawab;
4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite nominasi dan/atau remunerasi pada tahun buku; 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran
komite nominasi dan/atau remunerasi; 6. Pernyataan adanya pedoman komite
nominasi dan/atau remunerasi; dan 7. Kebijakan mengenai suksesi Direksi. Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan
Komite Pemantau Manajemen Risiko Mencakup antara lain:
1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain;
2. Independensi komite lain;
3. Uraian tugas dan tanggung jawab; 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain
pada tahun buku; dan
5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain.
Uraian tugas dan Fungsi Sekretaris Perusahaan Mencakup antara lain:
1. Nama, dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan;
2. Domisili;
3. Uraian tugas dan tanggung jawab; dan 4. Uraian pelaksanaan tugas sekretaris
perusahaan pada tahun buku. Uraian mengenai unit audit internal Mencakup antara lain:
1. Nama ketua unit audit internal;
2. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal;
3. Sertifikasi sebagai profesi audit internal; 4. Kedudukan unit audit internal dalam struktur
perusahaan;
5. Uraian pelaksanaan kegiatan unit audit internal pada tahun buku; dan
6. Pihak yang mengangkat dan
memberhentikan ketua unit audit internal.
4. Duties and responsibilities;
5. Brief report of audit committee activity; and 6. Meeting frequency and attendance of audit
committee.
Nomination and/or Remuneration Committee Includes the following:
1. Name, position and brief profiles of members of the Nomination and/or Remuneration Committee;
2. Independency of Nomination and/or Remuneration Committee;
3. Duties and responsibilities ;
4. Brief report of committee activity in the fiscal year;
5. Meeting frequency and attendance; 6. Statement of committee charter; and 7. Policies on Director succession. Other committees under the Board of Commissioners
Risk Management Monitoring Committees Includes the following:
1. Name, position and brief profile of members of committee;
2. Independency of committee; 3. Duties and responsibilities ;
4. Committee activity in the fiscal year; and 5. Committee meeting frequency and
attendance.
Description of duties and functions of Corporate Secretary
Information on, among others:
1. Name and brief work experience of Corporate Secretary;
2. Domicile;
3. Duties and responsibilities; and
4. Report of activities of Corporate Secretary in the fiscal year.
Description on Internal Audit Unit Includes the following:
1. Name of internal audit unit head;
2. Total employees (internal auditors) in internal audit unit;
3. Certification on internal audit profession; 4. Internal audit unit composition in the
company’s structure;
5. Brief report on internal audit unit activity implementation; and
6. The parties responsible to appoint/terminate the internal audit unit head.
440 443 462 560 14. 15. 16. 17. Public Accountant Includes the following:
1. Name and year of public accountant that audits the annual financial statements in the last 5 years;
2. Name and year of Public Accountant Firm that audits the annual financial statements in the last 5 years;
3. The amount of fee for each service provided by public accountant at the last financial year; and
4. Other services provided by the accountant apart from the audit service of annual financial statements at the last financial year. Note: to disclose if there are no other services rendered
Description on risk management of the company Includes the following:
1. Explanation on risk management system implemented by the company;
2. Explanation on risk management system effectiveness evaluation;
3. Explanation on risks faced by the company; and
4. Risk mitigation.
Description of internal control system Includes the following:
1. Brief explanation on internal control system, among others on financial and operational control;
2. Explanation on internal control system alignment with international standard framework (COSO - internal control framework); and
3. Explanation on internal control system effectiveness evaluation.
Description on corporate social responsibility related to environmental
Covers information on, among others:
1. Activity target/plans by the Management for 2016;
2. Activities conducted and the quantitative impact of such activities; including environmental programs related to the company’s operational activities such as utilization of environment-friendly materials and energy or recycled materials, waste management system, complaint handling of environmental issues, green lending, and others
3. Environmental certifications. Akuntan Publik
Informasi memuat antara lain:
1. Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir;
3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh Kantor Akuntan Publik pada tahun buku terakhir; dan
4. Jasa lain yang diberikan Kantor Akuntan Publik dan akuntan publik selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan.
Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan Mencakup antara lain:
1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan; 2. Penjelasan mengenai hasil reviu yang
dilakukan atas sistem manajemen risiko pada tahun buku;
3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan
4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut. Uraian mengenai sistem pengendalian intern Mencakup antara lain:
1. Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian intern, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; 2. Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian
intern dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO - internal control
framework); dan
3. Penjelasan mengenai hasil reviu yang dilakukan atas pelaksanaan sistem pengendalian intern pada tahun buku. Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup
Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2016
yang ditetapkan manajemen;
2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan tersebut; dan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, mekanisme pengaduan masalah lingkungan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain.
