KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA INSPEKTORAT JENDERAL
NOTA DINAS
Nomor: ITJ.4.PW.03.01-71/X/2021 Yth. : Inspektur Jenderal
Dari : Inspektur Wilayah III
Sifat : Biasa
Hal : Hasil Reviu RKBMN Atas Usulan Perubahan RKBMN Tahun 2021 Pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta.
Lampiran : 1 (satu) Berkas Tanggal : 14 Oktober 2021
Berdasarkan Surat Perintah Inspektur Jenderal Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Surat Perintah Nomor ITJ.KP.04.01.3-105 tanggal 20 September 2021, Tim Inspektorat Wilayah III telah melaksanakan Reviu RKBMN atas Usulan Perubahan RKBMN Tahun 2021 pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta.
Berkenaan dengan hal tersebut, bersama ini dengan hormat, selanjutnya kami sampaikan laporan Hasil Reviu RKBMN atas usulan Perubahan RKBMN Tahun 2021 dan konsep surat Inspektur Jenderal kepada Kepala Biro Pengelolaan BMN Sekretariat Jenderal, bila Bapak berkenan mohon untuk ditandatangani.
Demikian kami sampaikan, atas perkenan Bapak Inspektur Jenderal diucapkan terima kasih.
Khairuddin
NIP. 19620201 199003 1 001
KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM
INSPEKTORAT JENDERAL
LAPORAN HASIL REVIU ATAS
USULAN PERUBAHAN RENCANA KEBUTUHAN BARANG MILIK NEGARA (RKBMN) TAHUN 2021 PADA
KANTOR WILAYAH KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM DKI JAKARTA
NOMOR : ITJ.4.PW.03.01-71/X/2021 TANGGAL : 01 Oktober 2021
INSPEKTORAT WILAYAH III
PROGRAM KERJA PENGAWASAN TAHUNAN (PKPT)
TAHUN 2021
KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA REPUBLIK INDONESIA
INSPEKTORAT JENDERAL
Jl. H.R. Rasuna Said Kav. X-6 No. 8, Kuningan,
Jakarta Selatan 12940, P.O. Box 3489, Telepon/Faksimili 021-5252975 Laman: http://www.itjen.kemenkumham.go.id, Email: [email protected]
Nomor : ITJ.4.PW.03.01-71/X/2021 01 Oktober 2021
Lampiran : 1 (Satu) berkas Sifat : Biasa
Hal : Penyampaian Laporan Hasil Reviu atas Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) Tahun 2021 pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta.
Menindaklanjuti Surat Perintah Inspektur Jenderal Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor ITJ.KP.04.01.3-105 tanggal 20 September 2021, tim telah melaksanakan Reviu atas Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) Tahun 2021 pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta. Reviu dilaksanakan selama 3 (tiga) hari kerja mulai dari tanggal 22 s.d 24 September 2021 dengan uraian hasil sebagai berikut:
A. Ringkasan Eksekutif
1. Berdasarkan hasil Reviu Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) berupa Pemeliharaan Stationary Generating Set 1 unit pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta Tahun Anggaran 2021 yang telah dilakukan, dapat disimpulkan hal-hal sebagai berikut:
a. Pada Tahun 2019 Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta tidak mengajukan usulan Pemeliharaan BMN berupa Stationary Generating Set 1 unit, berdasarkan catatan di SIMAK BMN Stationery Generating Set 1 unit, masih menyatu dengan Gedung Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta.
b. Pada Bulan Maret 2021 telah dilakukan inventarisasi BMN sesuai Berita Acara Inventarisasi Nomor: W.10.PB.05.02-963 tanggal 30 Maret 2021, dan telah dilakukan pencatatan Stationary Generating Set pada Aplikasi SIMAK BMN.
c. Dengan adanya barang Stationary Generating Set, maka terdapat perubahan usulan RKBMN pada Kantor Wilayah kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta dari semula 0 menjadi 1 Kebutuhan Pemeliharaan Stationary Generating Set Tahun 2021.
d. Pemeliharaan kebutuhan BMN berupa Stationary Generating Set, supaya dilakukan alokasi angaran pada RKAKL Tahun 2022.
2. Berdasarkan hasil Reviu, menurut pendapat kami Usulan Perubahan RKBMN Kebutuhan Pemeliharaan Stationary Generating Set 1 pada Kantor Wilayah Kemenkumham DKI Jakarta dapat dipertimbangkan untuk disetujui. Selanjutnya direkomendasikan kepada Kepala Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta agar Menggunakan hasil reviu Inspektorat Jenderal sebagai data dukung kelengkapan Usulan Perubahan RKBMN, kepada Direktorat Jenderal Kekayaan Negara Kementerian Keuangan.
B. Dasar Hukum
1. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah.
2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 150/PMK.06/2014 tentang Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Negara.
3. Keputusan Menteri Keuangan R.I Nomor 332/KM.6/2016 tentang Modul Tata Cara Reviu Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Negara oleh Aparat Pengawasan Intern Pemerintah Kementerian/Lembaga.
4. Peraturan Menteri Hukum dan HAM Nomor 29 Tahun 2015 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Hukum dan HAM.
5. Surat Kepala Biro Pengelolaan BMN Sekretariat Jenderal Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor: SEK.4.PB.01.02-1898 tanggal 10 September 2021, hal Permintaan Reviu APIP Terhadap Usulan Perubahan RKBMN Tahun 2021 pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta.
6. Surat Perintah Inspektur Jenderal Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor:
ITJ.KP.04.01.3-105 tanggal 20 September 2021.
C. Tujuan dan Ruang Lingkup Reviu
Tujuan dilaksanakannya Reviu atas Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) Tahun 2021 pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta adalah untuk memberikan keyakinan terbatas mengenai kesesuaian Perubahan RKBMN dengan ketentuan penyusunan RKBMN yang berlaku kepada Menteri sehingga dapat menghasilkan RKBMN yang berkualitas.
D. Metodologi Reviu
Reviu dilaksanakan dengan menggunakan metodologi penelaahan atas dokumen usulan perubahan RKBMN dan wawancara dengan petugas/pejabat yang terkait proses penyusunan usulan perubahan RKBMN pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta TA 2021.
E. Waktu Pelaksanaan Reviu
Reviu atas Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) Tahun 2021 pada Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta dilaksanakan pada tanggal 26 Juli s.d 30 Juli 2021 dengan susunan tim:
1. Khairuddin selaku Penanggung Jawab 2. Ismanjono selaku Pengendali Teknis 3. Agus Rianto selaku Ketua Tim 4. Gess Lutfi selaku Anggota Tim 5. Saadia Santi selaku Anggota Tim
6. Azizah Farahdiba Wairooy selaku Anggota Tim F. Gambaran Umum
1. Kebijakan RKBMN – Pemeliharaan
Kuasa Pengguna Barang menyusun Rencana Kebutuhan BMN Kuasa Pengguna Barang pemeliharaan BMN berupa:
a. Tanah dan/atau Bangunan;
b. Selain Tanah dan/atau Bangunan, untuk:
1) BMN berupa alat angkutan bermotor
Usulan kebutuhan pemeliharaan BMN selain tanah dan/atau bangunan berupa Alat Angkut Bermotor meliputi:
a) Alat Angkutan Darat Bermotor (3.02.01);
b) Alat Angkutan Apung Bermotor (3.02.03); dan c) Alat Angkutan Bermotor Udara (3.02.05).
2) BMN selain alat angkutan bermotor dengan nilai perolehan per satuan paling sedikit sebesar Rp100.000.000,00 (seratus juta rupiah).
c. Barang Tambahan yaitu usulan pemeliharaan atas BMN dan/atau non BMN yang tidak/belum tercatat dalam data master aset, namun secara peraturan dan prinsip penyusunan Rencana Kebutuhan BMN untuk pemeliharaan memenuhi syarat untuk diusulkan rencana pemeliharaannya, yaitu:
1) Barang dalam status penggunaan sementara, dimana usulan ini dibuat oleh pemakai BMN.
2) BMN belum tercatat yang akan pasti dibeli ditahun berikutnya setelah tahun penyusunan.
3) BMN pinjaman dari pihak lain dimana dalam perjanjian pinjampakainya harus dipelihara oleh satuan kerja yang bersangkutan.
2. Pemeliharaan Stationary Generating Set Kanwil Kemenkumham DKI Jakarta
a. Pada tahun 2006, Kanwil DKI Jakarta melakukan pembelian 1 unit Stationary Generating Set dengan harga perolehan Rp315.000.000 dan selama ini telah dilakukan pemeliharaan rutin sampai dengan tahun 2020 berupa pembelian solar.
b. Mengingat pencatatan BMN berupa Stationary Generating Set masih melekat pada gedung bangunan, maka Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta tidak mengusulkan dalam RKBMN Tahun 2021 sehingga tidak dialokasikan anggaran pemeliharaan pada DIPA Tahun 2021.
c. Atas hal tersebut, akan dialokasikan anggaran pemeliharaan pada tahun 2022, sehingga diperlukan revisi atas RKBMN 2021 dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku, dilakukan reviu oleh APIP.
a. Sesuai dengan PMK Nomor 150/PMK.06/2014, bahwa BMN selain alat angkutan bermotor dengan nilai perolehan satuannya paling sedikit sebesar Rp100.000.000,00 , perencanaan pemeliharaannya melalui mekanisme RKBMN.
G. Hasil Reviu
Berdasarkan hasil reviu dapat diuraikan hal-hal sebagai berikut:
1. Kelengkapan Dokumen Pendukung Usulan Perubahan RKBMN
Dokumen pendukung Usulan Perubahan RKBMN Kebutuhan Pemeliharaan Stationary Generating Set 1 unit , baik dari aspek kelengkapan , legalitas dan kesesuaian format dokumen telah dipenuhi sesuai ketentuan yang berlaku antara lain meliputi
a. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) Nomor W.10.PB.01.01-1161 Tahun 2021 yang ditandatangani Kuasa Pengguna Barang atas kebenaran RKBMN;
b. Hasil Penelitian RKBMN oleh Pengguna Barang pada lampiran Surat Permohonan Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) SIMAN Tahun 2021 Kanwil DKI Jakarta Nomor W.10.PB.01.01-1160 tanggal 03 Agustus 2021;
c. Usulan Perubahan Hasil Penelaahan RKBMN;
d. Laporan Kondisi Barang;
e. Berita Acara Inventarisasi BMN berupa Stationary Generating Set Nomor W.10.PB.05.02-963 tanggal 23 Maret 2021;
f. Dokumentasi BMN Stationary Generating Set telah disajikan secara lengkap dan telah sesuai dengan format dalam PMK Nomor 150/PMK.06/2014.
2. Kesesuaian Penyusunan RKBMN
Usulan perubahan RKBMN telah disusun sesuai dengan renstra K/L dan dilaksanakan secara berjenjang.
3. Kepatuhan terhadap penerapan ketentuan Perencanaan Kebutuhan BMN (pemeliharaan) a. Jumlah objek BMN yang pemeliharaannya diusulkan melalui RKBMN telah sesuai
(maksimal) dengan data SIMAN BMN;
b. BMN dalam kondisi baik dan digunakan oleh Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta.
4. Hasil reviu atas usulan perubahan RKBMN pemeliharaan
H. Rekomendasi
Berdasarkan hasil Reviu, menurut pendapat kami Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) Kebutuhan Pemeliharaan Stationary Generating Set 1 unit pada Kantor Wilayah Kemenkumham DKI Jakarta dapat dipertimbangkan untuk disetujui.
Selanjutnya direkomendasikan kepada Kepala Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta agar menggunakan hasil reviu Inspektorat Jenderal sebagai data dukung kelengkapan Usulan Perubahan RKBMN, kepada Direktorat Jenderal Kekayaan Negara Kementerian Keuangan.
I. Apresiasi
Inspektorat Jenderal Kementerian Hukum dan HAM menyampaikan terima kasih atas bantuan dan kerjasama dari seluruh pejabat/pegawai Kantor Wilayah Kementerian Hukum dan HAM DKI Jakarta, atas kesediaannya memberikan data/dokumen yang diperlukan sehingga dapat mendukung terlaksananya kegiatan Reviu Usulan Perubahan Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) berupa Pemeliharaan Stationary Generating Set 1 unit.
No Kode Barang Uraian Barang Status BMN
Kondisi Matriks Perubahan Kebutuhan Pemeliharaan
Semula Menjadi Hasil
Penelitian Pengguna Barang
Reviu APIP
BB RR RB Unit/
Bidang
M2 Unit/
Bidang
M2 Unit/
Bidang
M2 Unit/
Bidang M2 1 3010304003 Stationery
Generating Set
Digunakan
sendiri BB 0 0 1 0 1 0 1 0
Inspektur Wilayah III,
Khairuddin
NIP. 19620201 199003 1 001
