Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 6 Bulan yang berakhir pada 30/06/2017 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
Dokumen ini merupakan dokumen resmi Trisula International Tbk yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara elektronik. Trisula International Tbk bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Nomor Surat 06/VII/TI/2017
Nama Emiten Trisula International Tbk
Kode Emiten TRIS
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
No Nama Kegiatan Usaha Lokasi Tahun Komersil Status Operasi
Jumlah Aset Satuan Mata Uang Persentase (%) 1 PT Tritirta Saranadamai Penyewaan dan manajemen properti
Jakarta 2008 Aktif 20.986.915.493 PENUH IDR 98.0
2 PT Trimas Sarana Garment Industry Industri garmen (ekspor)
Bandung 1991 Aktif 51.000.583.843 PENUH IDR 95.0
3 PT Trisula Garmindo Manufacturing Industri garmen (ekspor)
Bandung 1998 Aktif 24.634.103.615 PENUH IDR 50.0
4 PT Trisco Tailored Apparel Manufacturing Industri garmen (ekspor)
Bandung 2000 Aktif 382.232.034.628 PENUH IDR 50.0
5 PT Triduaribu Bersatu
Perdagangan pakaian jadi dan alas kaki
(impor)
Jakarta 2012 Aktif 18.866.108.968 PENUH IDR 51.0
6 Mido Uniforms Pte Ltd Penyalur dan penjual pakaian seragam
Singapore 2000 Aktif 25.757.239.561 PENUH IDR 85.0
7 Trisula Orientex Perdana
Konsultan manajemen
[1000000] General information
Informasi umum
General information
30 June 2017
Nama entitas Trisula International Tbk Entity name
Penjelasan perubahan nama dari akhir periode laporan sebelumnya
Explanation of change in name from the end of the preceding reporting period
Kode entitas TRIS Entity code
Nomor identifikasi entitas AA612 Entity identification number Industri utama entitas Umum / General Entity main industry
Sektor 4. Miscellaneous Industry Sector
Subsektor 43. Textile, Garment Subsector
Informasi pemegang saham pengendali National Corporation Controlling shareholder information Jenis entitas Local Company - Indonesia
Jurisdiction
Type of entity Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities Jenis papan perdagangan tempat
entitas tercatat
Pengembangan / Development Type of board on which the entity is listed Apakah merupakan laporan keuangan
satu entitas atau suatu kelompok entitas
Entitas grup / Group entity Whether the financial statements are of an individual entity or a group of entities Periode penyampaian laporan
keuangan
Kuartal II / Second Quarter Period of financial statements submissions Tanggal awal periode berjalan January 01, 2017 Current period start date Tanggal akhir periode berjalan June 30, 2017 Current period end date Tanggal akhir tahun sebelumnya December 31, 2016 Prior year end date Tanggal awal periode sebelumnya January 01, 2016 Prior period start date Tanggal akhir periode sebelumnya June 30, 2016 Prior period end date Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation currency Kurs konversi pada tanggal pelaporan
jika mata uang penyajian selain rupiah
Conversion rate at reporting date if presentation currency is other than rupiah Pembulatan yang digunakan dalam
penyajian jumlah dalam laporan keuangan
Satuan Penuh / Full Amount Level of rounding used in financial statements Jenis laporan atas laporan keuangan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Hal yang diungkapkan dalam paragraf pendapat untuk penekanan atas suatu masalah atau paragraf penjelasan lainnya, jika ada
Matters disclosed in emphasis-of-matter or other-matter paragraph, if any
Hasil penugasan review Result of review engagement
Tanggal laporan audit atau hasil laporan review
Date of auditor's opinion or result of review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun berjalan Name of current year audit signing partner Lama tahun penugasan partner yang
menandatangani
Number of years served as audit signing partner
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun sebelumnya Name of prior year audit signing partner Kepatuhan terhadap pemenuhan
peraturan BAPEPAM LK VIII G 11 tentang tanggung jawab direksi atas laporan keuangan
Ya / Yes Whether in compliance with BAPEPAM LK VIII G 11 rules concerning responsibilities of board of directors on financial statements Kepatuhan terhadap pemenuhan
peraturan BAPEPAM LK VIII A dua tentang independensi akuntan yang
Ya / Yes Whether in compliance with BAPEPAM LK VIII A two rules concerning independence of accountant providing
[1210000] Statement of financial position presented using current and
non-current - General Industry
Laporan posisi
keuangan
Statement of financial
position
30 June 2017 31 December 2016 Aset AssetsAset lancar Current assets
Kas dan setara kas 64,600,990,648 88,543,233,204 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Piutang usaha pihak ketiga
106,934,857,931 135,516,545,657 Trade receivables third parties Piutang usaha pihak
berelasi
4,143,395,948 1,572,020,017 Trade receivables related parties
Piutang lainnya Other receivables
Piutang lainnya pihak ketiga
4,799,694,968 4,589,231,556 Other receivables third parties
Persediaan lancar Current inventories
Persediaan lancar lainnya
205,243,992,009 187,917,258,688 Current inventories Biaya dibayar dimuka
lancar
10,519,558,570 9,781,570,330 Current prepaid expenses
Uang muka lancar Current advances
Uang muka lancar lainnya
17,289,224,068 19,492,886,620 Other current advances Pajak dibayar dimuka
lancar
12,455,344,644 15,165,358,686 Current prepaid taxes Jumlah aset lancar 425,987,058,786 462,578,104,758 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Uang muka tidak lancar Non-current advances
Uang muka tidak lancar atas investasi
30,000,000,000 30,000,000,000 Non-current advances on investments Uang muka tidak lancar
lainnya
5,469,314,340 4,063,175,946 Other non-current advances Aset pajak tangguhan 6,102,289,824 4,241,382,937 Deferred tax assets Properti investasi 271,653,371 288,728,004 Investment properties Aset tetap 131,529,337,083 132,953,556,301 Property, plant and equipment Klaim atas pengembalian
pajak tidak lancar
1,997,027,337 3,671,527,337 Non-current claims for tax refund Aset imbalan pasca kerja 0 Post-employment benefit assets Aset tidak lancar
non-keuangan lainnya
808,844,374 1,904,689,228 Other non-current non-financial assets Jumlah aset tidak lancar 176,178,466,329 177,123,059,753 Total non-current assets Jumlah aset 602,165,525,115 639,701,164,511 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek Current liabilities
Pinjaman jangka pendek
159,823,770,833 189,844,149,214 Short-term loans
Utang usaha Trade payables
Utang usaha pihak ketiga
48,506,595,615 32,748,003,105 Trade payables third parties Utang usaha pihak
berelasi
2,165,402,065 7,958,618,720 Trade payables related parties
Utang lainnya Other payables Utang lainnya pihak
ketiga
14,958,167,282 12,807,171,094 Other payables third parties Utang lainnya pihak
berelasi
1,702,760,334 175,566,343 Other payables related parties Beban akrual jangka
pendek
11,887,563,960 14,779,724,148 Current accrued expenses Utang pajak 3,106,601,040 13,062,208,418 Taxes payable Pendapatan diterima
dimuka jangka pendek
1,420,885,349 444,409,222 Current unearned revenue Liabilitas jangka
panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun
Current maturities of long-term liabilities
Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun atas utang bank
3,085,506,178 4,700,315,876 Current maturities of bank loans
Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun atas utang pembiayaan konsumen 68,418,228 321,419,622 Current maturities of consumer financing payables Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun atas liabilitas sewa pembiayaan
4,229,840,422 4,924,336,190 Current maturities of finance lease liabilities Jumlah liabilitas jangka
pendek
250,955,511,306 281,765,921,952 Total current liabilities
Liabilitas jangka panjang Non-current liabilities
Liabilitas pajak tangguhan
1,113,329,684 1,110,681,094 Deferred tax liabilities Liabilitas jangka
panjang setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun
Long-term liabilities net of current maturities
Liabilitas jangka panjang atas utang bank
1,465,090,000 2,687,200,000 Long-term bank loans Liabilitas jangka
panjang atas utang pembiayaan konsumen 15,735,288 Long-term consumer financing payables Liabilitas jangka panjang atas liabilitas sewa pembiayaan 1,476,918,306 Long-term finance lease liabilities Pendapatan ditangguhkan jangka panjang 548,569,964 548,569,964 Non-current deferred revenue Kewajiban imbalan
pasca kerja jangka panjang
5,907,268,444 5,468,957,430 Long-term post-employment benefit obligations Jumlah liabilitas jangka
panjang
9,034,258,092 11,308,062,082 Total non-current liabilities Jumlah liabilitas 259,989,769,398 293,073,984,034 Total liabilities
Ekuitas Equity
diatribusikan kepada pemilik entitas induk
equity owners of parent entity Saham biasa 104,757,260,200 104,553,152,500 Common stocks Tambahan modal
disetor
68,608,588,650 68,200,373,250 Additional paid-in capital Saham tresuri ( 204,768,400 ) Treasury stocks Cadangan selisih kurs
penjabaran 539,608,343 22,327,036 Reserve of exchange differences on translation Komponen ekuitas lainnya 0 Other components of equity Saldo laba (akumulasi
kerugian)
Retained earnings (deficit) Saldo laba yang
telah ditentukan penggunaannya
4,600,000,000 4,500,000,000 Appropriated retained earnings Saldo laba yang
belum ditentukan penggunaannya
43,494,952,182 48,576,016,907 Unappropriated retained earnings Jumlah ekuitas yang
diatribusikan kepada pemilik entitas induk
221,795,640,975 225,851,869,693 Total equity attributable to equity owners of parent entity Kepentingan
non-pengendali
120,380,114,742 120,775,310,784 Non-controlling interests Jumlah ekuitas 342,175,755,717 346,627,180,477 Total equity Jumlah liabilitas dan ekuitas 602,165,525,115 639,701,164,511 Total liabilities and equity
[1311000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by function - General Industry
Laporan laba rugi dan
penghasilan
komprehensif lain
Statement of profit or
loss and other
comprehensive
income
30 June 2017 30 June 2016
Penjualan dan pendapatan usaha 384,555,297,008 505,463,579,602 Sales and revenue Beban pokok penjualan dan
pendapatan
( 300,797,245,326 ) ( 382,604,075,953 ) Cost of sales and revenue Jumlah laba bruto 83,758,051,682 122,859,503,649 Total gross profit Beban penjualan ( 38,178,543,079 ) ( 40,685,962,506 ) Selling expenses Beban umum dan administrasi ( 32,475,997,411 ) ( 38,104,323,081 ) General and administrative expenses Pendapatan keuangan 563,503,753 367,546,136 Finance income Beban keuangan ( 5,564,736,826 ) ( 5,107,696,454 ) Finance costs Keuntungan (kerugian) selisih
kurs mata uang asing
1,474,304,640 ( 2,685,443,291 ) Gains (losses) on changes in foreign exchange rates Pendapatan lainnya 1,072,587,320 7,970,730,551 Other income Jumlah laba (rugi) sebelum pajak
penghasilan
10,649,170,079 44,614,355,004 Total profit (loss) before tax Pendapatan (beban) pajak ( 4,886,652,657 ) ( 11,604,284,438 ) Tax benefit (expenses) Jumlah laba (rugi) dari operasi
yang dilanjutkan
5,762,517,422 33,010,070,566 Total profit (loss) from continuing operations Laba (rugi) dari operasi yang
dihentikan
0 ( 887,541,059 ) Profit (loss) from discontinued operations Jumlah laba (rugi) 5,762,517,422 32,122,529,507 Total profit (loss) Pendapatan komprehensif
lainnya, setelah pajak
Other comprehensive income, after tax Pendapatan komprehensif
lainnya yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi, setelah pajak
Other comprehensive income that will not be reclassified to profit or loss, after tax Pendapatan komprehensif
lainnya atas pengukuran kembali kewajiban manfaat pasti, setelah pajak
0 ( 893,724,960 ) Other comprehensive income for remeasurement of defined benefit obligation, after tax Jumlah pendapatan
komprehensif lainnya yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi, setelah pajak
0 ( 893,724,960 ) Total other comprehensive income that will not be reclassified to profit or loss, after tax Pendapatan komprehensif
lainnya yang akan
direklasifikasi ke laba rugi, setelah pajak
Other comprehensive income that may be reclassified to profit or loss, after tax Keuntungan (kerugian)
selisih kurs penjabaran, setelah pajak
608,566,244 48,419,286 Gains (losses) on exchange differences on translation, after tax Jumlah pendapatan
komprehensif lainnya yang akan direklasifikasi ke laba rugi, setelah pajak
608,566,244 48,419,286 Total other comprehensive income that may be reclassified to profit or loss, after tax Jumlah pendapatan
komprehensif lainnya, setelah pajak
608,566,244 ( 845,305,674 ) Total other comprehensive income, after tax Jumlah laba rugi komprehensif 6,371,083,666 31,277,223,833 Total comprehensive income
Laba (rugi) yang dapat diatribusikan
Profit (loss) attributable to
Laba (rugi) yang dapat diatribusikan ke entitas induk
255,998,401 16,669,967,281 Profit (loss) attributable to parent entity Laba (rugi) yang dapat
diatribusikan ke kepentingan non-pengendali
5,506,519,021 15,452,562,226 Profit (loss) attributable to non-controlling interests Laba rugi komprehensif yang
dapat diatribusikan
Comprehensive income attributable to Laba rugi komprehensif yang
dapat diatribusikan ke entitas induk
773,279,708 16,264,261,194 Comprehensive income attributable to parent entity Laba rugi komprehensif yang
dapat diatribusikan ke kepentingan non-pengendali
5,597,803,958 15,012,962,639 Comprehensive income attributable to non-controlling interests
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Basic earnings per share attributable to equity owners of the parent entity Laba (rugi) per saham
dasar dari operasi yang dilanjutkan
0.24 15.94 Basic earnings (loss) per share from continuing operations Laba (rugi) per saham
dilusian
Diluted earnings (loss) per share Laba (rugi) per saham
dilusian dari operasi yang dilanjutkan
0.25 15.91 Diluted earnings (loss) per share from continuing operations
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Current Year
30 June 2017
Laporan perubahan
ekuitas
Statement of changes in
equity
Saham biasa Tambahan modal disetor Saham tresuri Cadangan selisih kurs
penjabaran
Saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya
Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada entitas
induk
Kepentingan non-pengendali Ekuitas
Common stocks Additional paid-in capital Treasury stocks Reserve of exchange
differences on translation Appropriated retained earnings
Unappropriated retained earnings
Equity attributable to parent
entity Non-controlling interests Equity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali
104,553,152,500 68,200,373,250 0 22,327,036 4,500,000,000 48,576,016,907 225,851,869,693 120,775,310,784 346,627,180,477 Balance before restatement at beginning of period Posisi ekuitas, awal periode 104,553,152,500 68,200,373,250 22,327,036 4,500,000,000 48,576,016,907 225,851,869,693 120,775,310,784 346,627,180,477 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 255,998,401 255,998,401 5,506,519,021 5,762,517,422 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya 517,281,307 517,281,307 91,284,937 608,566,244 Other comprehensive income
Pembentukan cadangan umum 100,000,000 ( 100,000,000 ) 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas ( 5,237,063,126 ) ( 5,237,063,126 ) ( 5,993,000,000 ) ( 11,230,063,126 ) Distributions of cash dividends
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi saham tresuri
( 204,768,400 ) ( 204,768,400 ) ( 204,768,400 ) Increase (decrease) in equity
through treasury stock transactions
Pelaksanaan waran 204,107,700 408,215,400 612,323,100 612,323,100 Exercise of warrants
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Prior Year
30 June 2016
Laporan perubahan
ekuitas
Statement of changes in
equity
Saham biasa Saham preferen Tambahan modal disetor Saham tresuri Uang muka setoran modal Cadangan revaluasi Cadangan selisih kurs
penjabaran
Cadangan perubahan nilai wajar aset keuangan tersedia
untuk dijual
Cadangan keuntungan (kerugian) investasi pada
instrumen ekuitas
Cadangan pembayaran berbasis saham
Cadangan lindung nilai arus kas
Cadangan pengukuran kembali
program imbalan pasti Cadangan lainnya Kepentingan ekuitas lainnya
Selisih transaksi ekuitas dengan pihak non-pengendali
Transaksi dengan pihak non-pengendali lainnya
Komponen transaksi ekuitas lainnya
Saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya
Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada entitas
induk
Kepentingan non-pengendali Ekuitas
Common stocks Preferred stocks Additional paid-in capital Treasury stocks Advances in capital stock Revaluation reserves Reserve of exchange differences on translation
Reserve for changes in fair value of available-for-sale
financial assets
Reserve of gains (losses) from investments in equity
instruments
Reserve of share-based
payments Reserve of cash flow hedges
Reserve of remeasurements of
defined benefit plans Other reserves Other equity interests
Difference in value of equity transactions with non-controlling interests
Other transactions with non-controlling interests
Other components of equity
transactions Appropriated retained earnings
Unappropriated retained earnings
Equity attributable to parent
entity Non-controlling interests Equity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali
104,544,632,500 0 61,661,421,684 0 0 0 816,008,644 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,000,000,000 73,544,101,020 244,566,163,848 84,641,913,057 329,208,076,905 Balance before restatement at
beginning of period
Posisi ekuitas, awal periode 104,544,632,500 61,661,421,684 816,008,644 4,000,000,000 73,544,101,020 244,566,163,848 84,641,913,057 329,208,076,905 Equity position, beginning of the
period
Laba (rugi) 16,669,967,281 16,669,967,281 15,452,562,226 32,122,529,507 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya 41,156,393 ( 446,862,480 ) ( 405,706,087 ) ( 439,599,587 ) ( 845,305,674 ) Other comprehensive income
Pembentukan cadangan umum 500,000,000 ( 500,000,000 ) 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas ( 8,363,570,600 ) ( 8,363,570,600 ) ( 50,000,000 ) ( 8,413,570,600 ) Distributions of cash dividends
Kenaikan (penurunan) ekuitas melalui transaksi dengan pemilik ekuitas
892,210,046 892,210,046 892,210,046 Increase (decrease) in equity
through transactions with owner's equity Perubahan kepentingan
non-pengendali atas pendirian entitas anak
375,000,000 375,000,000 Changes in non-controlling interests due to establishment of subsidiaries Perubahan kepentingan
non-pengendali atas pelepasan sebagian kepemilikan pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian
1,162,081,866 ( 25,509,232,849 ) ( 24,347,150,983 ) 24,899,723,893 552,572,910 Changes in non-controlling interests
due to partial disposal of interests in subsidiaries without loss of control
[1510000] Statement of cash flows, direct method - General Industry
Laporan arus kas
Statement of cash
flows
30 June 2017 30 June 2016
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
activities Penerimaan kas dari
aktivitas operasi
Cash receipts from operating activities Penerimaan dari pelanggan 411,542,084,930 477,520,812,407 Receipts from customers Pembayaran kas dari
aktivitas operasi
Cash payments from operating activities Pembayaran kepada
pemasok atas barang dan jasa
( 201,166,995,683 ) ( 255,054,814,875 ) Payments to suppliers for goods and services Pembayaran gaji dan
tunjangan
( 141,747,797,747 ) ( 170,112,316,048 ) Payments for salaries and allowances Pembayaran kas lainnya
untuk beban operasi
( 26,590,852,615 ) ( 64,375,333,744 ) Other cash payments for operating activities Kas diperoleh dari (digunakan
untuk) operasi
42,036,438,885 ( 12,021,652,260 ) Cash generated from (used in) operations Penerimaan bunga dari
aktivitas operasi
563,503,753 367,546,136 Interests received from operating activities Pembayaran bunga dari
aktivitas operasi
( 5,564,736,826 ) ( 5,107,696,454 ) Interests paid from operating activities Penerimaan pengembalian
(pembayaran) pajak penghasilan dari aktivitas operasi
( 6,646,382,242 ) ( 6,495,409,147 ) Income taxes refunded (paid) from operating activities Jumlah arus kas bersih yang
diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi
30,388,823,570 ( 23,257,211,725 ) Total net cash flows received from (used in) operating activities
Arus kas dari aktivitas investasi Cash flows from investing
activities Penerimaan dari penjualan
aset tetap
3,156,273,818.1875 7,709,694,949 Proceeds from disposal of property, plant and equipment Pembayaran untuk perolehan
aset tetap
( 13,367,382,683.1875 )
( 14,353,612,366 ) Payments for acquisition of property, plant and equipment Pembayaran untuk perolehan
entitas anak
( )0 ( 3,300,000,000 ) Payments for acquisition of subsidiaries Jumlah arus kas bersih yang
diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi
( 10,211,108,865 ) ( 9,943,917,417 ) Total net cash flows received from (used in) investing activities Arus kas dari aktivitas
pendanaan
Cash flows from financing activities Penerimaan pinjaman bank 0 37,829,485,205 Proceeds from bank loans Pembayaran pinjaman bank ( 32,857,298,079 ) ( )0 Payments of bank loans Pembayaran utang
pembiayaan konsumen
( 268,736,682 ) ( 328,938,123 ) Payments of consumer financing payables Pembayaran liabilitas sewa
pembiayaan
( 2,171,414,074 ) ( 4,775,557,657 ) Payments of finance lease liabilities Penerimaan dari penerbitan
saham biasa
612,323,100 0 Proceeds from issuance of common stocks Penerimaan dari penjualan
(pembelian) saham tresuri
( 204,768,400 ) Proceeds from sales (purchases) of treasury stocks Pembayaran dividen dari
aktivitas pendanaan
( 5,237,063,126 ) ( 8,363,570,600 ) Dividends paid from financing activities
Penerimaan (pengeluaran) kas lainnya dari aktivitas
pendanaan
( 3,993,000,000 ) 258,026,275 Other cash inflows (outflows) from financing activities Jumlah arus kas bersih yang
diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan
( 44,119,957,261 ) 24,619,445,100 Total net cash flows received from (used in) financing activities Jumlah kenaikan (penurunan)
bersih kas dan setara kas
( 23,942,242,556 ) ( 8,581,684,042 ) Total net increase (decrease) in cash and cash equivalents Kas dan setara kas arus kas, awal
periode
88,543,233,204 65,833,963,297 Cash and cash equivalents cash flows, beginning of the period Kas dan setara kas arus kas,
akhir periode
64,600,990,648 57,252,279,255 Cash and cash equivalents cash flows, end of the period
