PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH - Perbanas Institutional Repository

(1)

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

WAHYU PRIMANING TYAS NIM : 2011210534

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

WAHYU PRIMANING TYAS NIM : 2011210534

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

2015

(3)

(4)

(5)

(6)

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

“

Be Your Self, Be Happy”

Skripsi ini saya persembahkan untuk :



_{Tuhan Yesus Kristus yang selalu memberkati setiap}

langkahku dan memberikan kemudahan atas penyusunan

skripsi ini.



_{Kedua Orangtuaku.. Papa dan Mama.. Terimakasih}

untuk doa dan semangat untukku selama ini.. Dan

terimakasih atas materi pada biaya kuliah sampai aku lulus

dengan baik..



_{Yang Kung dan Yang Ti, terimakasih atas saran terbaik}

selama aku masih kuliah.



_{Teman-teman seperjuanganku yang tidak bisa aku}

sebutkan satu per satu.. Terimakasih untuk bantuan dan

juga semangat ku dalam penyusunan skripsi ini.





_{Dosen pembimbing dan Dosen penguji, terimakasih atas}

ilmu yang sudah diberikan dengan ikhlas, sehingga skripsi

ini dapat terselesaikan dengan baik.

(7)

KATA PENGANTAR

Saya bersyukur dan mengucapkan terimakasih banyak untuk Tuhan Yesus Kristus yang sudah memberkati dan memberikan nafas kehidupan hingga

detik ini, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul : “Pengaruh

Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi Dan Solvabilitas Terhadap

ROA Pada Bank Pembangunan Daerah”

Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat dalam menyelesaikan Studi Strata Satu Jurusan Manajemen di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

Sejak dari tahap awal hingga selesainya penyusunan skripsi ini, penulis banyak menerima bantuan dari berbagai pihak secara materil maupun inmaterial. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa terima kasih kepada :

1. Hj. Anggraeni, S.E., M.Si. selaku Dosen Pembimbing yang selalu sabar memberikan pengarahan kepada penulis sehingga dapat terselesaikannya skripsi ini.

2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

3. Lutfi, S.E, M.Fin selaku Ketua Umum Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Dra. Ec. Sri Lestari, M.S. selaku Dosen Wali penulis Jurusan Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

5. Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang

(8)

dengan ikhlas memberikan ilmu kepada penulis selama proses pembelajaran. 6. Seluruh staf perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 7. Dan Seluruh Civitas Akademika Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas

Surabaya.

Akhirnya penulis berharap agar hasil penelitian ini dapat memberikan manfaat baik bagi penulis sendiri maupun pihak lain yang berkepentingan.

Surabaya, Januari-2015

Penulis

(9)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v

KATA PENGANTAR ... vi

DAFTAR ISI ... viii

DAFTAR TABEL ... ix

DAFTAR GAMBAR ... x

DAFTAR LAMPIRAN ... xi

ABSTRAK / RINGKASAN ... xiii

BAB I PENDAHULUAN ... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 9

1.3 Tujuan Penelitian ... 10

1.4 Manfaat Penelitian ... 11

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14

3.3 Identifikasi Variabel ... 42

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 43

3.5 Populasi Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 46

3.6 Data dan Metode Pengumpulan data ... 46

3.7 Teknik Analisis Data ... 48

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA .. 56

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 56

4.2 Analisis Data ... 66

BAB V PENUTUP ... 119

5.1 Kesimpulan... 119

5.2 Keterbatasan Penelitian ... 122

5.3 Saran ... 123 DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

(10)

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 : Posisi ROA Bank Pembangunan

Daerah Tahun 2010-2014...3

Tabel 2.1 : Perbandingan Dengan Penelitian Terdahulu ... 20

Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total Asset Periode Triwulan II Tahun 2014 ... 47

Tabel 3.2 : Sampel Penelitian Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan Daerah Yang Bermasalah Pada ROA Periode Triwulan II Tahun 2014 ... 48

Tabel 4.1 : Posisi LDR Periode tahun 2010-2014...67

Tabel 4.2 : Posisi IPR Periode tahun 2010-2014...69

Tabel 4.3 : Posisi LAR Periode tahun 2010-2014...70

Tabel 4.4 : Posisi APB Periode tahun 2010-2014...72

Tabel 4.5 : Posisi NPL Periode tahun 2010-2014...74

Tabel 4.6 : Posisi IRR Periode tahun 2010-2014...76

Tabel 4.7 : Posisi BOPO Periode tahun 2010-2014...77

Tabel 4.8 : Posisi FBIR Periode tahun 2010-2014...79

Tabel 4.9 : Posisi PR Periode tahun 2010-2014...81

Tabel 4.10 : Posisi FACR Periode tahun 2010-2014...82

Tabel 4.11 : Posisi ROA Periode tahun 2010-2014...84

Tabel 4.12 : Analisa Regresi Linear Berganda...86

Tabel 4.13 : Hasil Perhitungan Uji-F...90

Tabel 4.14 : Hasil Perhitungan Uji-T...92

Tabel 4.15 : Perbandingan Hasil Regresi dengan Teori...100

(11)

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran ... 37

Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-F ... 50

Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-T Sisi Kanan ... 52

Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-T Sisi Kiri ... 53

Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-T Dua sisi... 54

Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-F...91

Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-T X1...93

Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji-T X6 ...96

(12)

DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 11 : Perhitungan ROA Lampiran 12 : Output SPSS 16.0 Lampiran 13 : Tabel Uji-F Lampiran 14 : Tabel Uji-T

Lampiran 15 : Trend Suku Bunga IRR Lampiran 16 : Pertumbuhan LDR Lampiran 17 : Pertumbuhan IPR Lampiran 18 : Pertumbuhan LAR Lampiran 19 : Pertumbuhan APB Lampiran 20 : Pertumbuhan NPL Lampiran 21 : Pertumbuhan IRR Lampiran 22 : Pertumbuhan BOPO

(13)

Lampiran 23 : Pertumbuhan FBIR Lampiran 24 : Pertumbuhan PR Lampiran 25 : Pertumbuhan FACR Lampiran 26 : Pertumbuhan ROA

(14)

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFICIENY AND SOLVENCY AGAINTS

ROA ON REGIONAL DEVELOPMENT BANK

Wahyu Primaning Tyas STIE Perbanas Surabaya

Email: 2011210534@students.perbanas.ac.id

ABSTRACT

This research aims to analyze whether the ten variables such as LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO,FBIR, PR and FACR simultaneously and partially has significant influence to ROA on Regional Development Bank. Sample in this researchare Regional Development Banks such as Regional Development Bank Yogyakarta, Regional Development Bank of Middle Kalimantan, Regional Development Bank Jambi, and Regional Development Bank Lampung Technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze.

The result of research show that LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR and FACR jointly have a significant influence againts ROA on Regional Development Bank. LDR partially have an significant positive influence to ROA on Regional Development Banks. LAR, NPL, FBIR, and FACR partially have an unsignificant positive to influence to ROA on Regional Development Bank. BOPO partially have an significant negative influence to ROA on Regional Development Banks. IPR, APB, IRR, and PR partially have an unsignificant negative influence to ROA on Regional Development Bank. Among the independent variables, such as LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, PR and FACR has the most dominant influence on ROA is the LDR.

Keywords : Liquidity Ratio, Asset Quality Ratio, Sensitivity Ratio, Efficiency Ratio, Solvency Ratio and ROA.