BAB I
PENDAHULUAN
1.1Latar Belakang Masalah
Bank merupakan lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan
jasa lalu lintas pembayaran dan peredaran uang. Bank sebagai lembaga intermediasi
berperan mempercepat pembangunan nasional melalui kegiatan penyaluran kredit.
Proporsi penyaluran kredit menentukan perannya dari besar kecilnya pendapatan
operasional yang diterima bank. Proporsi penggunaan dana simpanan yang tidak ideal
akan mendorong kerugian pada bank tersebut. Oleh karena itu pengelolaan kredit harus
dilakukan dengan sebaik-baiknya dari perencanaan jumlah kredit, pengorganisasian,
pelaksanaan dan pengawasan kredit yang dilakukan secara kontinyu. Pengelolaan kredit
tersebut bertujuan untuk menekan derajat resiko dari aktivitas kredit bank seperti
tingginya Non Performing Loan (NPL).
Aktivitas kredit bank yang berkualitas dan sehat memberikan pendapatan
operasional terbesar bagi bank jika dibandingkan dengan aktivitas lainnya seperti
penyediaan layanan. Oleh karena itu untuk meningkatkan pendapatan dan menjaga
kelangsungan bank maka pemberian kredit merupakan aktivitas yang secara
terus-menerus akan dilakukan.
Kegiatan penyaluran kredit disisi lain juga mengandung risiko yaitu tidak
kembalinya dana atau kredit yang diberikan tersebut karena tidak seluruh nasabah yang
memperoleh kredit mampu mengembalikan kredit dengan baik dan tepat pada waktunya.
Hal ini akan berdampak akan terganggunya tingkat likuiditas bank tersebut. Maka perlu
segi kuantitatif maupun kualitatif terhadap setiap permohonan kredit yang diterima oleh
bank, dimana hal ini bertujuan untuk menentukan keberhasilan aktivitas penyaluran
kredit dan meminimalkan risiko kredit.
PT. BPR Guguk Sarai merupakan salah satu bank yang mulai beroperasi di kota
Padang sejak tahun 2003. Kegiatan utama yang dilakukan oleh PT. BPR Guguk Sarai
adalah menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk tabungan dan deposito dan
kemudian menyalurkannya dalam bentuk kredit. PT. BPR Guguk Sarai dalam
menyalurkan kredit memperhatikan analisa kredit untuk menilai kelayakan calon
debiturnya.
Tujuan utama analisis permohonan kredit adalah untuk memperoleh keyakinan
apakah nasabah mempunyai kemauan dan kemampuan memenuhi kewajibannya kepada
bank secara tertib, baik pembayaran pokok pinjaman maupun bunganya, sesuai dengan
kesepakatan dengan bank. Analisa kredit bertujuan untuk menentukan besarnya jumlah
pinjaman yang akan diberikan kepada calon debitur. Berdasarkan ketentuan BI
penyaluran kredit didasarkan pada ketelitian dan kehati-hatian. Untuk dapat melakukan
kegiatan perkreditan yang sehat, pihak bank harus menerapkan prinsip 5 C yang meliputi
: Character, Capacity, Capital, Collateral, dan Condition of Economic.
Berdasarkan uraian diatas PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai sebagai
bank yang taat dalam menjalankan ketentuan BI dalam mengambil keputusan kredit
sangat memperhatikan prinsip tersebut. Untuk itu penulis dalam penelitian ini berusaha
mengetahui seberapa besar penerapan prinsip 5 C dalam keputusan kredit. Mengacu pada
Terhadap Pengambilan Keputusan Kredit Pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk
Sarai’’.
1.2Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang masalah di atas, maka dapat dirumuskan
permasalahannya yaitu :
1. Bagaimana penerapan prinsip 5 C terhadap pengambilan keputusan kredit pada PT.
Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai?
2. Apakah alasan penerapan prinsip 5 C dalam pengambilan keputusan kredit pada PT.
Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai?
1.3Tujuan dan Manfaat Kegiatan 1.3.1 Tujuan Kegiatan Magang
Adapun tujuan dari kegiatan magang ini adalah
a. Bagi Penulis
1. Sebagai mata kuliah wajib.
2. Melatih diri untuk berdisiplin dan mematuhi segala peraturan yang ada.
3. Untuk memperdalam dan memperluas wawasan tentang dunia perbankan
khususnya masalah penerapan prinsip 5 C terhadap pengambilan
keputusan kredit.
4. Untuk mengenal secara langsung dunia kerja yang nyata pada masa
sekarang ini.
1. Dapat menciptakan sumber daya manusia yang handal yang mempunyai
keahlian profesional, pengetahuan yang memadai, serta semangat kerja
yang tinggi sehingga dapat bersaing dalam dunia kerja nyata.
2. Membina hubungan baik antara dunia pendidikan dengan dunia kerja yaitu
perbankan.
3. Dapat mengetahui dan memahami permasalahan yang sering terjadi di
dunia kerja serta dapat memecahkan masalah tersebut.
c. Bagi Perusahaan
1. Membina hubungan baik atau kerja sama yang baik dengan dunia
pendidikan.
2. Mendukung program pemerintah dalam meningkatkan dan menciptakan
sumber daya manusia yang berkualitas tinggi.
1.3.2 Tujuan Penulisan Laporan
Adapun yang menjadi tujuan penulisan laporan magang ini yaitu:
1. Untuk mengetahui penerapan prinsip 5 C terhadap pengambilan keputusan kredit
pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai.
2. Untuk mengetahui alasan mengapa prinsip 5 C harus diterapkan dalam
pengambilan keputusan pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai.
1.3.3 Manfaat Kegiatan
Dalam kegiatan magang yang dilaksanakan ini diharapkan agar memberikan
manfaat bagi semua pihak, baik itu perusahaan sendiri maupun bagi penulis sendiri.
a. Bagi perusahaan diharapkan dapat menjadi bahan pertimbangan dalam
menyempurnakan kekurangan yang mungkin ada dan sebagai bahan acuan
dalam pengembangan perusahaan.
b. Memperoleh gambaran tentang aktivitas dunia kerja yang sesungguhnya.
c. Pelaksanaan magang ini diharapkan dapat dijadikan bahan perbandingan dan
pengaplikasian pengetahuan yang telah diberikan di Perguruan Tinggi yang
dipraktikkan di dunia kerja.
d. Dengan pelaksanaan magang ini diharapkan penulis dapat menyusun tugas
akhir guna mencapai gelar Diploma III, pada jurusan Keuangan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Andalas.
1.4 Jadwal Kegiatan
1.4.1 Tempat dan Waktu Magang
Penulis merencanakan untuk melaksanakan magang di PT. BPR Guguk
Sarai dan waktu yang direncanakan berlangsung selama 40 hari masa kerja dari
tanggal 04 Juli 2011 s/d 26 Agustus 2011. Selama pelaksanaan magang ini, penulis
akan ditempatkan pada berbagai posisi guna menambah ilmu pengetahuan dan
mengaplikasikan ilmu yang telah diperoleh penulis sewaktu kuliah pada bank
tersebut. Dan penulis berharap mendapatkan segala ilmu pengetahuan terutama
1.4.2 Bentuk Kegiatan
No Bentuk Kegiatan Waktu
1 Pengajuan surat izin magang 07 Juni 2011
2 Mengambil surat balasan magang dari PT.
BPR Guguk Sarai dan meminta surat
pengantar balasan dari universitas.
10 Juni 2011
3 Pengarahan tentang peraturan dalam aktifitas
magang yang akan dilakukan oleh
pembimbing praktek pada kantor tersebut.
Sebelum jadwal
magang
4 Berlangsung kegiatan magang sesuai jadwal
yang telah ditentukan.
04 Juli 2011 s/d
26 Agustus 2011
5 Pembuatan laporan magang Setelah tanggal
26 Agustus2011
1.5 Metode Penelitian Pengumpulan Data
1. Studi Pustaka (Library Research) yaitu pengumpulan data yang berasal dari
buku-buku serta diskusi dan kuliah yang berhubungan dengan masalah yang diteliti.
2. Studi Lapangan (Field Research) yaitu pengumpulan data yang dilakukan dengan
meneliti secara langsung ke PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai.
3. Wawancara yaitu proses tanya jawab dalam penelitian berlangsung secara lisan antara
dua orang atau lebih, bertatapan muka, mendengarkan secara langsung
1.6 Sistematika Penulisan
Agar pembahasan lebih mudah dan terarah, maka penulisan laporan ini akan
dibagi dalam beberapa BAB yaitu :
BAB I PENDAHULUAN
Bab ini meliputi latar belakang masalah, perumusan masalah, tujuan dan manfaat
kegiatan, jadwal kegiatan magang, metode kegiatan dan sistematika penulisan.
BAB II LANDASAN TEORI
Bab ini menguraikan tentang tinjauan pustaka,atau segala sesuatu yang menjadi
landasan teori dalam menyelesaikan laporan magang ini.
BAB III GAMBARAN UMUM ATAU PROFIL LEMBAGA
Bab ini menggambarkan tentang sejarah ringkas bank, visi dan misi dari pendirian bank,
program dan struktur organisasi serta bentuk aktivitas atau kegiatan usaha dari lembaga
tempat melaksanakan magang.
BAB IV PENERAPAN PRINSIP 5 C TERHADAP PENGAMBILAN
KEPUTUSAN KREDIT PADA PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT GUGUK SARAI
Dalam bab ini penulis akan membahas bagaimana penerapan prinsip 5 C terhadap
pengambilan keputusan kredit dan alasan mengapa prinsip 5 C harus diterapkan dalam
keputusan kredit, prinsip-prinsip analisa kredit, serta contoh studi kasus dalam
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
Dalam bab ini akan dikemukakan beberapa kesimpulan yang dapat penulis iktisari dan
LAPORAN MAGANG
PENERAPAN PRINSIP 5 C TERHADAP PENGAMBILAN KEPUTUSAN KREDIT PADA PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT GUGUK SARAI
Bidang Studi Keuangan Perbankan
Diajukan Oleh : NANA DRIOSVITA
0800542023
Diajukan untuk Memenuhi Sebagian dari Syarat-Syarat Guna Menyelesaikan Studi pada Program Diploma III Fakultas Ekonomi
Kepada
PROGRAM DIPLOMA III
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ANDALAS PADANG
LAPORAN MAGANG
PENERAPAN PRINSIP 5 C TERHADAP PENGAMBILAN KEPUTUSAN KREDIT PADA PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT GUGUK SARAI
Bidang Studi Keuangan Perbankan
Diajukan Oleh : NANA DRIOSVITA
0800542023
Diajukan untuk Memenuhi Sebagian dari Syarat-Syarat Guna Menyelesaikan Studi pada Program Diploma III Fakultas Ekonomi
Kepada
PROGRAM DIPLOMA III
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ANDALAS PADANG
DAFTAR PUSTAKA
Kasmir, 2002. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir, 2002. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta, PT. Raja Grafindo
Persada.
Mulyono, Teguh Pudjo, 1990. Manajemen Perkreditan Bagi Bank Komersil. Edisi
Kedua.BPFE, Yogyakarta.
Hasibuan, Malayu S.P. 2001. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta : PT Bumi Aksara.
ِمْسِب
ِميِحَرلا ِنم ْحَرلا ِه
Hai orang-orang beriman apabila kamu dikatakan kepadamu:
"Berlapang-lapanglah dalam majlis", maka lapangkanlah niscaya Allah akan memberi kelapangan untukmu. Dan apabila dikatakan: "Berdirilah kamu", maka
berdirilah, niscaya Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orang-orang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat. Dan
Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan. (Q.s. Al-Mujaadilah : 11)
Persahabatan adalah pemenuhan kebutuhan jiwa
Naungan sejuk keteduhanmu, api unggun kehangatan jiwamu Karena kalian menghampiri dikala hati gersang kelaparan Mencarinya dikala jiwa perlu kedamaian
Seorang sahabat akan mengisi Kekuranganmu, bukan keisenganmu Dan dalam kemanisan persahabatan Biarkanlah ada tawa ria dan kegirangan
Berikan yang terindah untuk persahabatan Jika dia harus tahu musim surutmu
Biarlah dia mengenal pula Pada musim pasangmu
Ketika tiba saat perpisahan, janganlah kalian berduka Sebab apa yang paling kalian kasihi darinya
Mungkin akan tampak lebih cemerlang Dari kejauhan…!!!
Alhamdulillah
Seiring rasa syukurku kepadaMu y Allah, kupersembahkan karyaku ini Kepada ayahanda n ibunda tercinta serta kedua adikku dan seluruh keluargaku
i KATA PENGANTAR
Dengan segala kerendahan hati penulis mengucapkan puji dan syukur
kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat dan karuniaNya sehingga
penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir yang berjudul “Penerapan Prinsip 5 C Terhadap Pengambilan Keputusan Kredit Pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk Sarai”.
Laporan ini dibuat untuk melengkapi syarat-syarat guna menyelesaikan
studi di Fakultas Ekonomi Program Diploma III Universitas Andalas. Penulis
menyadari bahwa laporan ini tidak akan terselesaikan dengan baik apabila tidak
mendapat dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini
perkenankanlah Penulis menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya
kepada :
1. Mama dan Papa tercinta yang selalu mencurahkan kasih sayang, memberi
naa dukungan, serta doa disetiap langkahku. Semoga Allah SWT selalu
menjaga Mama dan Papa dalam limpahan kasih sayang dan rahmat-Nya,
amin ya Allah.
2. Ibu Dra. Hj. Meilini Malik, MM selaku Koordinator Program Diploma III
Universitas Andalas Padang.
3. Ibu Riza Reni Yanti, SE. M.Si. Ak selaku Sekretaris Koordinator Program
Diploma III Fakultas Ekonomi Universitas Andalas.
4. Ibu Raudhatul Hidayah, SE. ME. Ak selaku Ketua Program Studi
ii 5. Ibu Rida Rahim, SE. ME selaku pembimbing Tugas Akhir yang telah
meluangkan waktu untuk memberi pengarahan, petunjuk, nasehat, dan
saran sehingga Tugas Akhir ini dapat diselesaikan dengan baik.
6. Seluruh dosen dan staf pengajar Fakultas Ekonomi Universitas Andalas.
7. Bapak Zulfi, SH selaku Direktur dari PT. Bank Perkreditan Rakyat Guguk
Sarai yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk dapat
melakukan kegiatan magang.
8. Kak Fenny selaku pembimbing magang, makasih kak atas waktu, bantuan
dan kesempatan yang diberikan.
9. Kak Yosef, Kak Feby, Kak Iin, Kak Wid, Bang Agus, Bang Nico, Bang
Ucok, Bang Sandy, Bang Alex, dan Restiii. Terima kasih atas bantuan dan
kerjasamanya selama penulis melakukan kegiatan magang.
10.Uni War dan Uni Ten beserta seluruh karyawan dan Tenaga Administrasi
di lingkungan Fakultas Ekonomi Program Diploma III Universitas
Andalas yang telah membantu dan meluangkan waktunya untuk segala
urusan administratif penulis selama ini..
11.Bwt my sistaa quu tercintaa ciWii n Titaa(wisuda jga kk mu inii) :-*…‼ ‼ ‼
n my family thnks 4 alL, doa’in kk mu inii eaak. Bwad ciWiii yg rajiin
kuL na dex dan bwd sii bungsu ga boLee males lgii bLajarnyaa...
Luph u...
12.Bwad maak Een makciii ya ciiin udah selalu memberi dukungan bwd naa
di saat2 naa butuh dukungan. Tenk u very much maaak,,,hheeee doa’in
iii 13.Bwad temenqu popay maksiii bwd dukungannya tayaaank...Hayooo yg
smgad bimbingannya n pantang menyeraah eaak my friend...okeeeeh.
14.Teman-teman KP08 yang telah memberi support dan motivasi dalam
penulisan Tugas Akhir ini. Cmangad eak tmen2...
15.Semua pihak yang telah membantu dan memberikan semangat dalam
penyelesaian Tugas Akhir ini yang tidak bisa penulis sebutkan satu
persatu.
16.Special thanks 4 my Luph-ly...makaciii eaak bwad cmgadny... bwad
dukungannya yg tak henti2nya bwd naa....
Makasiiii krn udaah jdii penyemangad dlm hdup naa sampe sekarang
i can’t do it without u...
Dalam penulisan ini penulis menyadari bahwa masih jauh dari
kesempurnaan, untuk itu penulis mohon maaf atas segala kesalahan dan kelebihan
semoga Allah melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya untuk semuanya. Penulis
mengharapkan kritik dan saran yang membangun untuk kebaikan di masa yang
akan datang.
Akhirnya penulis mengharapkan agar karya tulis ini berguna dan
bermanfaat bagi yang memerlukannya terutama bagi penulis sendiri. Terima
Kasih.
Padang, Oktober 2011
iv
1.3Tujuan dan Manfaat Kegiatan...3
1.3.1 Tujuan Kegiatan Magang...3
1.3.2 Tujuan Penulisan Laporan...4
1.3.3 Manfaat Kegiatan...5
1.4Jadwal Kegiatan...6
1.4.1 Tempat dan Waktu Magang...6
1.4.2 Bentuk Kegiatan...6
2.2 Pengertian dan Tujuan Bank Perkreditan Rakyat (BPR)...13
v
2.2.2 Sasaran BPR...15
2.2.3 Kegiatan Bank Perkreditan Rakyat...15
2.3 Kredit...16
2.3.1 Pengertian Kredit...16
2.3.2 Unsur-unsur Kredit...17
2.3.3 Tujuan dan Fungsi Kredit...18
2.3.4 Jenis-jenis Kredit...20
2.3.5 Manfaat Perkreditan...24
2.3.6 Prinsip-prinsip Pemberian Kredit...27
2.3.7 Proses Pemberian Kredit...30
BAB III GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN 3.1 Sejarah Perusahaan...34
3.2 Visi dan Misi Perusahaan...36
3.3 Produk Bank...37
3.4 Manajemen Perusahaan...40
BAB IV PEMBAHASAN 4.1 Penerapan prinsip 5 C Terhadap Pengambilan Keputusan Kredit pada PT. BPR Guguk Sarai...52
4.2 Contoh Studi Kasus Pengambilan Keputusan Kredit...57
4.2.1 Studi Kasus Pengambilan Keputusan Kredit yang Disetujui...57
4.2.2 Studi Kasus Pengambilan Keputusan Kredit yang Tidak Disetujui...59
4.2.3 Studi Kasus Pengambilan Keputusan Kredit yang Dipertimbangkan..62
vi 4.4 Alasan Mengapa Prinsip 5 C Harus Diterapkan dalam Pengambilan Keputusan
Kredit pada PT. BPR Guguk Sarai...69
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan...72
5.2 Saran...73
vii DAFTAR TABEL
Tabel 4.1 Laporan NPL bulanan PT. BPR Guguk Sarai Tahun 2009...69
