FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI EFISIENSI PERBANKAN DI INDONESIA TAHUN 2010-2013 (Studi Pada Bank Umum Konvensional dan Syariah).

19 

Teks penuh

(1)

commit to user

TESIS

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI EFISIENSI

PERBANKAN DI INDONESIA TAHUN 2010-2013

(Studi Pada Bank Umum Konvensional dan Syariah)

Tesis

Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Mencapai Derajat Magister

Program Studi Manajemen

Minat Utama

Manajemen Keuangan Syariah

Diajukan oleh :

NANI SEPTIANA

NIM : S411208026

PROGRAM STUDI MAGISTER MANAJEMEN

PROGRAM PASCA SARJANA

(2)
(3)

commit to user

(4)
(5)

commit to user

v

MOTTO

berjihad (bersungguh-sungguh), sesungguhnya jihad (kesungguhannya) itu

y .

--- (QS Al-Ankabut 29: 6)

y , ,

barang siapa yang menginginkan kehidupan akhirat maka itupun harus dengan ilmu, dan

y y .

suatu amalan yang tidak akan berlaku dan sia- .

--- ( Imam Ghazali)

S w y w .

(6)

commit to user PERSEMBAHAN

Ku Persembahkan tesis ini untuk :

 Allah SWT. Atas rasa syukur terhadap nikmat yang tak hingga

 Bapak & Ibu tercinta, terimakasih atas doa yg senantiasa mengiringi langkahku dan

limpahan kasih sayang yg tak kan terbalas oleh apapun

 Mbak & Adik tersayang

 Calon pendamping hidup, yang sedang berjalan menuju titik yang sama

dan yakin kita akan bertemu disana 

Dengan penuh cinta,

(7)

commit to user

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur dan terimakasih kepada Allah SWT atas segala limpahan

rahmat-Nya sehingga peneliti dapat melaksanakan dan menyelesaikan penelitian

tesis ini denga judul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Tingkat Efisiensi

Perbankan di Indonesia Tahun 2010-2013 (Perbandingan Bank Umum

Konvensional dan Syariah)” dengan baik sebagai salah satu syarat untuk

memperoleh gelar Magister Manajemen.

Penelitian tesis ini tidak akan selesai dengan baik tanpa adanya bantuan dan

dorongan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini peneliti ingin menyampaikan

rasa terimakasih kepada :

1. Allah SWT atas rahmat dan karunia-Nya memberikan

kemudahan-kemudahan dalam menjalankan setiap aktivitas.

2. Almamater tercinta Universitas Sebelas Maret Surakarta

3. Prof. Dr. H. Ravik Karsidi. M.S. selaku Rektor Universitas Sebelas

Maret Surakarta

4. Prof. Dr. Ir. Ahmad Yunus, M.S. selaku Direktur Program

Pascasarjana Universitas Sebelas Maret Surakarta

5. Alm. Prof. Dr. Hartono, MS. (Ketua Program Studi Magister Manajemen)

selamat jalan Prof, semoga amalan duniamu dicatatan sebagai amalan

(8)

commit to user

6. Dr. Wisnu Untoro, MS. selaku Dekan Fakultas Ekonomi

7. Dr. Salamah Wahyuni, SU. Selaku dosen pembimbing yang telah

memberikan banyak bimbingan dan perhatian dalam penyusunan tesis ini.

8. Dr. Mugi Harsono, SE, MS.i dan Dr. Asri Laksmi Riani MS.i sebagai

dosen penguji penelitian tesis ini.

9. Segenap dosen Magister Manajemen yang telah membimbing selama

menempuh Program Magister Manajemen.

10.Segenap dosen pengajar Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah

Metro Lampung yang senantiasa membimbing dan memberikan motivasi

saat menempuh pendidikan stara satu (S1)

11.Teman-teman sahabat di Fakultas Ekonomi Manajemen/Akuntansi

Universitas Muhammadiyah Metro Lampung terimakasih atas dukungan

dan doa kalian.

12.Keluarga tercinta bapak, ibu, mbak, adik, mas, dan keponakanku

terimakasih atas curahan perhatian dan kasih sayang yang selalu diberikan.

13.Calon pendamping, calon iman, calon ayah dari anak-anakku kelak terima

kasih atas doa lirih yang senantiasa kau panjatkan (?)

14.Keluarga baruku di Magister Manajemen angkatan 38, 39, 40, 41. Dan

terkhusus keluar besar Manajemen Keuangan Syariah pak shoddiq, pak

sugeng, pak yusuf, pak harjanto, pak ari, pak agus ma‟arif, pak ali, pak

davit, ibu salisa, ibu niken, ibu armida, ibu ajeng, ibu wina, dan ibu

(9)

commit to user

ix

15.Segenap staf administrasi Magister Manajemen ibu dewi, ibu yuli dll

terimakasih banyak atas bantuannya selama ini.

16.Dan semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu.

Dalam penelitian ini masih banyak kelemahan yang terjadi, dengan itu

peneliti sangat mengharapkan agar penelitian ini dilanjutkan oleh peneliti lain

dimasa mendatang untuk menyempurnakan menjadi penelitian yang yang lebih

berguna.

Surakarta, ...

Peneliti

(10)

commit to user DAFTAR ISI

Daftar Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN ... ii

HALAMAN PERSETUJUAN TIM PENGUJI ... iii

HALAMAN PERNYATAAN ... iv

MOTTO ... v

DAFTAR LAMPIRAN ... xvii

(11)

commit to user

xi

C. Tujuan ... 11

D. Manfaat penelitian ... 12

E. Orisinilitas Penelitian ... 13

BAB II

2. Pendekatan Pengukuran Efisieinsi ... 33

C. DEA (Data Envelopment Analysis) ... 34

1. Konsep DEA ... 34

2. Model DEA ... 37

D. Analisis Regresi Data Panel ... 39

E. Penelitian Terdahulu ... 45

F. Pengembangan Hipotesis ... 55

(12)

commit to user BAB III

METODOLOGI PENELITIAN

A. Desain Penelitian ... 64

B. Periode Penelitian ... 64

C. Populasi dan Sampel Penelitian ... 64

D. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 65

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Hasil Penelitian ... 84

1. Deskripsi Tingkat Efisiensi ... 84

1) Technical efficiency (TE) BUS ... 86

2) Pure Technical efficiency (PTE) BUS ... 86

3) Scale Efficiency (SE) BUS ... 88

4) Cost Efficiency (CE) BUS ... 88

5) Alloocative Efficiency (AE) BUS ... 90

2. Uji Beda Tingkat Efisiensi Bank ... 94

B. Analisis Regresi Data Panel ... 96

1) Pemilihan Metode Estimasi Untuk BUK ... 97

2) Pemilihan Metode Estimasi Untuk BUS ... 101

(13)

commit to user

xiii

1) Pengujian Asumsi BUK ... 106

2) Pengujian Asumsi BUS ... 110

D. Ikhtisar Pemilihan Model Akhir ... 114

E. Pengujian Hipotesis ... 116

F. Pembahasan ... 142

BAB V PENUTUP A. Kesimpulan ... 150

B. Saran ... 152

C. Keterbatasan dan Rekomendasi ... 154

DAFTAR PUSTAKA

(14)

commit to user DAFTAR TABEL

No. Halaman

1. Tabel 1.1 Daftar Penelitian Nasional ... 14

2. Tabel 1.2 Daftar Penelitian Internasional ... 15

3. Tabel 2.1 Perbedaan BUS dan BUK ... 29

4. Tabel 2.2 Perbedaan Bagi Hasil dan Bunga ... 30

5. Tabel 3.1 Variabel Input-Output ... 69

6. Tabel 4.1 Hasil Pengukuran Tingkat Efisiensi BUK ... 85

7. Tabel 4.2 Hasil Pengukuran Tingkat Efisiensi BUS ... 89

8. Tabel 4.3 Tingkat Efisiensi BUS dan BUK ... 92

9. Tabel 4.4 Hasil Uji Beda Tingkat Efisiensi BUK & BUS ... 94

10.Tabel 4.5 Hasil Regresi dengan Metode Common Effect BUK ... 97

11.Tabel 4.6 Hasil Uji t-statistik fixed effect ... 98

12.Tabel 4.7 Hasil Regresi Random Effect ... 100

13.Tabel 4.8 Hasil Uji Hausman Test BUK ... 101

14.Tabel 4.9 Hasil Regresi Metode Common-Constant BUS ... 102

15.Tabel 4.10 Hasil Uji Variabel Individu pada Fixed Effect BUS .... 103

16.Tabel 4.11 Hasil Regresi Menggunakan Random Effect BUS ... 104

17.Tabel 4.12 Uji Hausman Test BUS ... 105

18.Tabel 4.13 Model Random Effect dengan White-Test BUK ... 106

(15)

commit to user

xv

20.Tabel 4.15 Correlation Matrix BUK ... 110

21.Tabel 4.16 Model Random Effect dengan White-Test BUS ... 111

22.Tabel 4.17 Model Fixed Effect dengan White-Test BUS ... 112

23.Tabel 4.18 Correlation Matrix BUS ... 114

24.Tabel 4.19 Random Effect dan Fixed Effect BUK ... 115

25.Tabel 4.20 Random Effect dan Fixed Effect BUS ... 115

26.Tabel 4.21 Reg Faktor Pengaruh Tingkat Efisiensi BUK-BUS... 117

(16)

commit to user DAFTAR GAMBAR

Gambar 1 Konsep Operasional BUS ... 28

Gambar 2 Langkah Dalam Analisis Data Panel ... 45

Gambar 3 Kerangka Pemikiran ... 63

Gambar 4 Hasil Pengukuran Tingat Efisiensi BUK ... 87

(17)

commit to user

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Data Output-Input BUK

Lampiran 2 Data Output-Input BUS

Lampiran 3 Hasil Pengkuran Efisiensi BUK

Lampiran 4 Hasil Pengukuran Efisiensi BUS

Lampiran 5 Hasil Uji Beda Tingkat Efisiensi BUK – BUS

Lampran 6 Metode Common-Constant

Lampiran 7 Metode Fixed Effect

Lampiran 8 Metode Random Effect

Lampiran 9 Metode Fixed Effect dengan white Test

Lampiran 10 Metode Random Effect dengan white Test

Lampiran 11 Asumsi Klasik Uji Heteroskedasitas

Lampiran 12 Asumsi Klasik Uji Otokorelasi

Lampiran 13 Asumsi Klasik Uji Multikolinieritas

(18)

commit to user ABSTRAK

Salah satu aspek paling penting bagi keberhasilan suatu perusahaan adalah efisiensi. Efisiensi tidak hanya sekadar menekan biaya serendah mungkin tetapi menyangkut pengelolaan hubungan input dan output yaitu bagaimana mengelola faktor-faktor produksi (input) sedemikian rupa sehingga dapat memberikan hasil (output) yang optimal. Suatu perusahaan akan dianggap lebih efisien apabila dengan tingkat input tertentu dapat menghasilkan output lebih banyak atau pada tingkat output tertentu bisa menggunakan input lebih sedikit. Populasi penelitian ini adalah bank umum yang terdaftar pada Bank Indonesia (BI) pada tahun 2010-2013 dengan sampel 17 Bank Umum Konvensional dan 11 Bank Umum Syariah.

Penelitian ini bertujuan untuk (i) mengukur tingkat efisiensi dengan

menggunakan lima konsep efisiensi; tecnichal efficiency (TE), pure tecnichal

efficiency (PTE), scale efficiency (SE), cost efficiency (CE), dan allocative eficiency (AE), kemudian mencari perbedaan tingkat efisiensi antara Bank Umum Konvensional dan Syariah, (ii) menganalisa dan menjelaskan faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi tingkat efisiensi Bank Umum Konvensional dan Syariah. Pertama, diketahui bahwa nilai efisiensi Bank Umum Konvensional (BUK) di Indonesia lebih naik dari Bank Umum Syariah (BUS) selama periode penelitian 2010-2013. Hal ini dapat dilihat dari pengukuran tingkat efisiensi menggunakan Data Envelopment Analysis (DEA), dan untuk menganalisis perbedaan efisiensi

tiap kelompok bank, menggunakan uji beda sample t-test.

Langkah kedua menggunakan analisis regresi data panel untuk mengetahui faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi tingkat efisiensi. Berdasarkan uji asumsi klasik yang dilakukan tidak ditemukan variabel yang menyimpang. Hal ini menunjukkan bahwa data yang tersedia telah memenuhi syarat untuk menggunakan model persamaan. Dari analisis regresi diketahui bahwa total aset (size), ROA (return on assets), ekuitas (equity), NPL/NPF (non performing loan/finance) berpengaruh pada tingkat efisiensi; tecnichal efficiency (TE), pure tecnichal efficiency (PTE), scale efficiency (SE), cost efficiency (CE), dan allocative eficiency (AE), Bank Umum Konvensional dan Syariah.

Kata Kunci : Efisiensi, DEA (Data Envelopment Analysis), Regresi Data Panel,

(19)

commit to user research was the Public Bank enlisted in Indonesian Bank (BI) in 2010-2013 with 17 Conventional Public Banks and 11 Syariah Public Banks.

This study aimed (i) to measure the efficiency level using five concepts of efficiency: technical efficiency (TE), pure technical efficiency (PTE), scale efficiency (SE), cost efficiency (CE), and allocative efficiency (AE), and then looking for the difference of efficiency level between Conventional and Syariah Public Banks; (ii) to analyze and to explain the factors affecting the efficiency level of Conventional and Syariah Public Banks. Firstly, it could be found that the efficiency value of Conventional Public Bank (BUK) In Indonesia increased better than the syariah ones (BUS) during the research period (2010-2013). It could be seen from the measurement of efficiency level using Data Envelopment Analysis (DEA), and to analyze the difference of efficiency in individual bank groups, a sample t-test was used.

The second step was to use panel data regression analysis to find out the factors affecting efficiency level. Considering the classical assumption test conducted, no variable deviated. It showed that the available data were qualified to use equation model. From regression analysis, it could be found that total asset (size), ROA (return on assets), equity, and NPL/NPF (non performing loan/finance) affected the efficiency level, including technical efficiency (TE), pure technical efficiency (PTE), scale efficiency (SE), cost efficiency (CE), and allocative efficiency (AE), in either Conventional or Syariah Public Bank.

Figur

Gambar 1  Konsep Operasional BUS  ...................................................
Gambar 1 Konsep Operasional BUS . View in document p.16

Referensi

Memperbarui...