LKTT Konsol ICON 2012 (audit)

(1)

PT ISLAND CONCEPTS INDONESIA Tbk

DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR

PADA TANGGAL 30 JUNI 2012

DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN

PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 (TIDAK DIAUDIT)

DAN

(2)

(3)

PT ISLAND CONCEPTS INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK DAFTAR ISI

Halaman

SURAT PERNYATAAN DIREKSI

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

LAPORAN KEUANGAN

1. Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian

1 2. Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian

3 3. Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian

4 4. Laporan Arus Kas Konsolidasian

5

(4)

(5)

(6)

PT ISLAND CONCEPTS INDONESIA Tbk

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012

(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 31 DESEMBER 2011)

(Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

! " ! #

" $ " #

%" & & "

%" & & & " ' & & & & &

# !# & &

! # " $

" # %"

" %" "

' & &

( $ $ # & &

) & !

# * + , &

" # &

* " & & &

* " ! # #

" $ %" "

%" & "

& &

- " " # &

* # , # $

# * - + , &

(7)

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2012

(DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 31 DESEMBER 2011)

(8)

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN

UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK PERIODE ENAM BULAN

YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 (TIDAK DIAUDIT)

(9)

Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan.

4

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN

YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 (TIDAK DIAUDIT) (Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Ekuitas yang Dapat Diatriibusikan kepada Pemilik Entitas Induk yang timbul dari

transaksi

(defisit) Jumlah

Kepentingan nonpengendali

Jumlah ekuitas

Saldo per 1 Januari 2011 14.031.250.000 (1.224.457.299) (2.272.200.000) 5.130.086.483 - (9.400.725.603) 6.263.953.581 9.756.157.896 16.020.111.477

Rugi komprehensif untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 (Tidak

diaudit) - - - (300.062.370) (300.062.370) (485.471.870) (785.534.240)

Saldo per 30 Juni 2011 14.031.250.000 (1.224.457.299) (2.272.200.000) 5.130.086.483 - (9.700.787.973) 5.963.891.211 9.270.686.026 15.234.577.237

Saldo per 1 Januari 2012 40.774.812.500 (1.224.457.299) (2.272.200.000) - (21.639.894.267) (8.698.356.330) 6.939.904.604 9.703.321.390 16.643.225.994

Laba komprehensif untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2012 (Tidak

diaudit - - - 1.174.254.437 1.174.254.437 1.596.224.207 2.770.478.644

(10)

& PT ISLAND CONCEPTS INDONESIA Tbk

LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN

YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 (TIDAK DIAUDIT)

(11)

PT ISLAND CONCEPTS INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN

PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 (TIDAK DIAUDIT)

(12)

(13)

(14)

9

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING

(15)

10

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)

(16)

11

(17)

12

(18)

13

(19)

14

(20)

15

(21)

16

(22)

17

(23)

18

(24)

19

(25)

20

(26)

21

(27)

22

(28)

23

(29)

24

(30)

25

(31)

26

(32)

27

(33)

28

(34)

29

(35)

30

/ "

(36)

31

3. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

(37)

(38)

33

5. PIUTANG USAHA (Lanjutan)

(39)

34

5. PIUTANG USAHA (Lanjutan)

1 " $ " # " # 6

6. PIUTANG LAIN-LAIN

(40)

35

7. PERSEDIAAN (Lanjutan)

1 0 " " . # " , " "

& & & ! &&

4 ! # & & & ! &&

& & & & & & &

(41)

36

8. ASET TETAP (Lanjutan)

: # ,

# #

( " 11.595.499.788 ! 456.136.875

- 5 7.866.100 ! !

# ' 1.499.585.724 83.153.810 ! & &

' ' 7.650.504.335 1.399.792.540 263.500.615

3.607.573.101 1.166.500.000 168.590.000 &

( 23.965.772.107 ! ! &

( " 2.598.676.128 434.918.348 40.122.699

- 5 7.866.100 ! !

# ' 1.303.608.072 91.599.128 ! &

' ' 6.032.905.813 843.037.908 263.095.115

2.389.877.968 587.868.093 102.929.167

( 285.306.811 3.423.681.730 ! &

(42)

37

9. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA

* 6

# & && &

(43)

38

9. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA (Lanjutan)

# @ " . $ . 7 : :

. # # 9' # % ' ' ( # # " #

# $ %"

10. UTANG BANK JANGKA PENDEK

(44)

39

10. UTANG BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)

* 5 # " 0 " " ( # #

$ . # ' # " $ #

" " " # ' #

$ 8 " 2 3 ' '#

2" # 3 " # # 2 3 $ '

11. UTANG USAHA

(45)

40

12. BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR

* 6

13. PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA

* " # " $ . < # :' , 6

: # $ # "' & &

$ "' # .

& & & &

#

( :' 08 4 4 9 :' & # # $ .

< # :' < ## ( # 7 # # % $ :' ' ' ( # " ?

( '. %" . #

# # # " # *

14. UANG MUKA PELANGGAN

* 6

" 8 # & & &&

+ !# &

(46)

41

15. UTANG BANK JANGKA PANJANG

(47)

42

15. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)

(48)

43

16. UTANG SEWA PEMBIAYAAN

(49)

44

/ # 0 1 2 "$%#"3&#(*& %& &34 (%#$"*#(3&#+%"

/ ' 5 # %(# 6$#+++ 6 &% *#"3+#("&#*$&

/ # 0 1 2 "$%#"3&#(*& %& &34 (%#$"*#(3&#+%"

/ ' 5 # &%#&%(#+++ $ $3 *# $"#&"(#(&+

19. BIAYA EMISI SAHAM DAN SELISIH KURS SETORAN MODAL

1 2 #

#

20. SELISIH NILAI TRANSAKSI RESTRUKTURISASI ENTITAS SEPENGENDALI (STRES)

: . ' ; : '; !

< #

* 8 (+

(50)

45

& & & &

(51)

46

22. BEBAN POKOK PENDAPATAN

* 6

" " & & && &

(52)

47

22. BEBAN POKOK PENDAPATAN

* 6

23. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

(53)

48

24. BEBAN KEUANGAN, PENDAPATAN DAN BEBAN USAHA LAINNYA

' 0 ( # $ (

25. IMBALAN PASKAKERJA

# , # #

) " && &&

# # $ . 0 $ #

(54)

49

25. IMBALAN PASKAKERJA (Lanjutan)

(55)

(56)

51

26. PERPAJAKAN (Lanjutan)

(57)

52

#

* " " # # 6

* "

$ # " & 70.947.690

$ " & 40.343.078

# &

0

$ # " & & 2.176.073.410

$ " & 566.059.597

(58)

53

# #

27. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI

(59)

54

27. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (Lanjutan)

(60)

55

27. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (Lanjutan)

! - ; .

28. RUGI BERSIH PER SAHAM DASAR

(61)

56

29. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

1 )

& & & & &

# !# ! ! ! !

* # !# & & & &&

# &

+ #

) & &

) && & &

(62)

57

30. PERJANJIAN-PERJANJIAN PENTING (Lanjutan)

(63)

58

32. INFORMASI SEGMEN USAHA

0 # 5 $ " 2 3

33. MANAJEMEN RESIKO KEUANGAN

(64)

59

33. MANAJEMEN RESIKO KEUANGAN (Lanjutan)

(65)

60

33. MANAJEMEN RESIKO KEUANGAN (Lanjutan)

(66)

61

34. INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan)

" : # .

35. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN

(67)

62

35. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN (Lanjutan)

(68)

63

35. SUMBER ESTIMASI KETIDAKPASTIAN (Lanjutan)

7

36. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL NERACA

(69)

64

36. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL NERACA (Lanjutan)

" # 5 # '$ - ( A - + '

' , ' 7 ' 2 3 # " # *" # # 5 5

" " '" ' # 0 # 6

4 %" & " " " " ' "

4 %" " " " ' "

5 # # " " " 0

-7 ' $ # # %" & 2 3 %"