commit to user
PROSEDUR PENYELAMATAN KREDIT MACET PADA KREDIT UMUM PD. BANK PERKREDITAN RAKYAT BKK WONOGIRI KOTA
CABANG GIRIMARTO
TUGAS AKHIR
Disusun guna memenuhi sebagian persyaratan Untuk mencapai derajat gelar Ahli Madya Program Studi DIII Keuangan Perbankan
Oleh:
ONESIFORUS P. A. R F3609052
PROGRAM DIPLOMA III KEUANGAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
commit to user
MOTTO“ Bersukacitalah dalam pengharapan, sabarlah dalam kesesakan, dan bertekunlah dalam doa! “
( Roma 12 : 12 )
“ Tidak Mungkin tapi bisa. Kalau kita semakin diragukan orang, harus semakin dibuktikan ”
( Mario Teguh, 2009 )
“ Dengarkanlah nasihat dan terimalah didikan, supaya engkau menjadi bijak di masa depan. “
commit to user
HALAMAN PERSEMBAHAN
Tugas Akhir ini penulis persembahkan untuk: 1. Yesus Kristus atas segala rahmatnya. 2. Untuk Bapak dan Ibuku yang paling aku
sayangi. Terima kasih atas kerja kerasnya, dorongan, doa-doanya dan selalu memberikan yang terbaik untukku.
3. Untuk kakakku yang selalu memberikan semangat dan motivasi.
4. Yustinaku yang selalu mendoakan dan memberi motivasi
5. Teman-temanku yang selalu
commit to user
KATA PENGANTARSegala ucap syukur saya panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah melimpahkan berkat dan kasih karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaiakan penelitian dan penyusunan tugas akhir dengan judul “Prosedur Penyelamatan Kredit Macet Pada Kredit Umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto“. Sebagai salah satu syarat dalam memperoleh sebutan vokasi Ahli Madya (A. Md.) dalam bidang Keuangan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam penyusunan tugas akhir ini, semua dapat terselesaikan berkat bantuan dan dukungan dari semua pihak. Maka pada kesempatan ini saya menyampaikan ucapan terimakasih kepada :
1. Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta,
2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si Ketua Program Studi Diploma III Keuangan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. 3. Bapak Drs. Supriyono, M.Sii. selaku Pembimbing Tugas Akhir yang sudah
meluangkan waktunya untuk membimbing dan mengarahkan sehingga penyusunan tugas akhir ini dapat terselesaikan.
4. Ibu Tri Mulyaningsih, SE., M.Si. selaku Pembimbing Akademik yang telah membimbing, memotivasi, dan mendukung dalam kegiatan perkuliahan penulis selama ini.
5. Bapak Sucipto selaku Direktur PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota yang memberi izin penulis untuk melakukan Kuliah Kerja Magang (KKM) selama kurang lebih 1 (satu) bulan.
6. Bapak Tri Ruwiyato, SE selaku Kepala Cabang PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto yang sudah memberikan pengarahan untuk melakukan Kuliah Kerja Magang (KKM)
7. Seluruh Staf dan Pegawai padaPD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto yang sudah membimbing, memberi informasi, memberikan izin dalam menggandakan maupun meminjam data-data yang diperlukan penulis, serta keramahtamahannya selama penulis melakukan pengamatan dan penyusunan tugas akhir.
Saya menyadari ketidaksempurnaan tugas akhir yang telah disusun. Maka dari itu harapkan saran dan kritik dari semua pihak supaya karya yang buat semakin mendekati kesempurnaan.
Surakarta, Juli 2012
commit to user
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN ABSTRAKSI ... ii
HALAMAN PERSETUJUAN ... iii
HALAMAN PENGESAHAN ... iv
HALAMAN PERNYATAAN ... v
HALAMAN MOTTO ... vi
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vii
HALAMAN KATA PENGANTAR ... viii
HALAMAN DAFTAR ISI ... ix
HALAMAN DAFTAR GAMBAR ... xi
HALAMAN DAFTAR BAGAN ... xii
HALAMAN LAMPIRAN ... xiii
BAB I. PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Perumusan Masalah ... 3
C. Tujuan Penelitian ... 3
D. Manfaat Penelitian ... 4
E. Metode Penelitian ... 4
BAB II. LANDASAN TEORI ... 9
A. Pengertian Prosedur ... 9
B. Pengertian Kredit ... 9
C. Unsur-Unsur Kredit ... 10
D. Tujuan dan Fungsi Kredit ... 11
E. Jenis-Jenis Kredit... 13
F. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ... 15
G. Jaminan Kredit ... 15
commit to user
I. Prosedur Penyelamatan Kredit Macet ... 17
BAB III. PEMBAHASAN ... 21
A. Gambaran Umum Perusahaan ... 21
1. Sejarah dan Latar Belakang Berdirinya Perusahaan ... 21
2. Lokasi ... 22
3. Visi dan Misi ... 23
4. Struktur Organisasi dan Job Description ... 23
5. Jenis Produk yang Dihasilkan ... 31
6. Jaminan Kredit ... 31
B. Prosedur Penyelamatan Kredit Macet Pada PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto ... 34
1. Faktor-Faktor Terjadinya Kredit Macet ... 34
2. Prosedur Penyelamatan Kredit Macet ... 36
3. Penyelamatan Kredit Macet Pada PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto ... 38
BAB IV. PENUTUP ... 41
A. Kesimpulan ... 42
B. Saran ... 43
commit to user
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 Struktur Organisasi PD. BPR BKK Wonogiri
commit to user
DAFTAR BAGAN
commit to user
DAFTAR LAMPIRAN
1. Formulir Magang Kerja
2. Surat Persetujuan Magang Kerja
3. Formulir Penilaian Pembimbing Institusi Mitra Magang Kerja 4. Persyaratan Permohan Kredit Umum
5. Form Pembukaan Rekening Tabungan / Deposito 6. Ketentuan Tabungan dan Deposito
7. Formulir Permohonan Kredit 8. Slip Setoran Pinjaman 9. Slip Penarikan
10.Slip Pengeluaran Umum
11.Kwitansi PD. BPR BKK Wonogiri Kota 12.Slip Penarikan Umum
commit to user
ABSTRAKSI
PROSEDUR PENYELAMATAN KREDIT MACET PADA KREDIT UMUM PD. BANK PERKREDITAN RAKYAT BKK WONOGIRI KOTA
CABANG GIRIMARTO.
ONESIFORUS PULUNG ADI RINEKSA
F3609052
Pemberian kredit pada setiap bank pasti mempunyai sebuah resiko yang multak. Resiko kemacetan kredit bisa saja terjadi dalam pemberian kredit.nasabah yang dinyatakan macet perlu diadakan penyelamatan yang akan segera ditindak lanjuti. Setiap tindakan penyelamatan berupa tambahan kredit, seyogyanya tetap mempersyaratkan tambahan dana nasabah sendiri sesuai dengan kebiasaan yang berlaku. Tujuan dari pengamatan ini adalah untuk mengetahui Prosedur Penyelamatan Kredit Macet Pada Kredit Umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
Hasil pengamatan di PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto diperoleh kesimpulan dari tugas akhir ini yaitu, faktor utama yang biasanya menyebabkan kredit macet adalah karena nasabah telat mengangsur kewajibannya, jadi penyelamatan yang digunakan oleh bank adalah dengan pendekatan langsung dengan nasabah, setelah itu baru memakai cara restrukturisasi. Restrukturisasi tersebut seperti penjadwalan kembali, persyaratan kembali, penataan kembali, kombinasi antara dua dari ketiga restrukturisasi, dan yang terakhir adalah dengan jalur hukum. Jalur hukum adalah jalur yang dipakai sebagai cadangan, dan bank lebih memilih tidak memakai cara ini dan memilih jalur damai.
Melihat dan mengamati secara langsung di PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto, diharapkan saran dapat bermanfaat bagi pihak bank khususnya PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto yaitu pertama Sebaiknya PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto dalam menangani faktor eksternal yang dikarenakan nasabah yang terlambat mengangsur kewajiban yang sudah jatuh tempo dengan cara memberikan perpanjangan tempo angsuran yang ditetapkan dari pihak bank untuk memberi kelonggaran pada nasabah untuk
mengangsur kekurangan tagihan.Prosedur penyelamatan kredit pada kredit umum
PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto sudah dilakukan dengan cukup baik, maka sebaiknya lebih ditingkatkan lagi untuk meningkatkan kualitas mutu
dari PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto.
commit to user
1BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Perbankan merupakan salah satu lembaga keuangan, alat penggerak pertumbuhan dan penggerak ekonomi. Kegiatan perkreditan dan berbagai jasa yang diberikan oleh bank membantu masyarakat mengatasi kekurangan modal dalam mengelola, membiayai operasi, dan mengembangkan usaha sehingga dapat meningkatkan produktivitas, dan daya saing. Pemberian kredit merupakan aktivitas paling pokok dari perbankan, hal tersebut merupakan salah satu fungsi intermediasi bank yaitu menghimpun dana dari masyarakat kemudian menyalurkan kembali dana tersebut, namun resikonya juga relatif besar. Sebagai antisipasinya, manajemen bank harus mengelolanya dengan prinsip kehati-hatian.
Penghimpunan dana masyarakat atau sering disebut tabungan di Jawa Tengah pada tahun 2011 mengalami pertumbuhan sebesar 18,1 %, sehingga mencapai Rp 124,69 triliun. Sedangkan secara keseluruhan tahun 2011, penyaluran kredit tumbuh sebesar 22,0 % mencapai Rp 121,62 triliun. Di Wonogiri asset yang dihimpun dari masyarakat senilai Rp 30,78 miliar atau 31,32 %, sedangkan jumlah kredit yang disalurkan relatif rendah senilai Rp 2,03 triliun dan total asset yang dimiliki lembaga perbankan di Wonogiri berada pada posisi buncit dari tujuh kabupaten atau kota se Karisidenan Surakarta yaitu Rp 1,58 triliun.
commit to user
analisa-analisa yang baik dari bank untuk menghindari kemungkinan terjadinya kerugian, serta pertimbangan dan analisa tersebut dipengaruhi oleh ketentuan dari Bank Indonesia dan kebijaksanaan dari kantor pusat bank itu sendiri. Selain daripada hak di atas, pihak perbankan juga telah mengeluarkan suatu kebijakan yang sekaligus merupakan suatu persyaratan mutlak bagi perusahaan yang hendak memperoleh pinjaman kredit dari bank, yaitu perusahaan harus memberikan laporan keuangannya untuk dianalisa dan dievaluasi oleh pihak bank untuk mengetahui posisi keuangan, kinerja dan perkembangan perusahaan, yang akhirnya dapat menggambarkan kemampuan perusahaan dalam pembayaran bunga dan pembayaran kembali pinjaman ada saat jatuh tempo.
Berdasarkan ketentuan kredit perbankan harus didasarkan pada persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam atau dengan istilah lain harus didahului dengan adanya perjanjian kredit perjanjian kredit yang diberikan oleh bank kepada nasabah bukanlah tanpa risiko, karena suatu risiko mungkin saja terjadi. Risiko yang umumnya terjadi adalah risiko kegagalan atau kemacetan dalam pelunasan, keadaan tersebut sangatlah berpengaruh kepada kesehatan bank, karena uang yang dipinjamkan kepada debitur berasal atau bersumber dari masyarakat yang disimpan pada bank itu sehingga risiko tersebut sangat berpengaruh atas kepercayaan masyarakat kepada bank yang sekaligus kepada keamanan dana masyarakat tersebut.
commit to user
3
Perusahaan yang menjadi objek penelitian ini adalah PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto. PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto menerapkan suatu proses prosedur penyelamatan kredit macet agar bank tidak mengalami kerugian dan agar kualitas kreditnya baik.
Berdasarkan uraian di atas, maka penulis tertarik untuk melakukan penelitian di PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto dengan judul : “Prosedur Penyelamatan Kredit Macet Pada Kredit Umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto”.
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang diatas, maka dapat dirumuskan permasalahannya yaitu :
“Bagaimana prosedur penyelamatan kredit macet pada kredit umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto?”
C. Tujuan
Pengamatan yang dilakukan penulis mempunyai beberapa tujuan, yaitu : 1.Tujuan Operasional
Untuk memperoleh gambaran mengenai prosedur penyelamatan kredit macet pada kredit umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto.
2.Tujuan Fungsional
commit to user
3.Tujuan individualPenelitian ini dilakukan untuk memenuhi syarat dalam memperoleh sebutan Ahli Madya pada Program Diploma III Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
D. Manfaat
Pengamatan yang telah dilakukan oleh penulis bertujuan apabila hasil pengamatannya dapat memberi manfaat atau masukan guna untuk melakukan proses penyelamatan kredit macet yang telah dilakukan oleh bank. Oleh karena itu, secara tidak langsung juga mempengaruhi efesiensi dan efektifitas pemberian kredit pada PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto agar tidak terjadi kemacetan.
E. Metode Penelitian
1. Lokasi Pengamatan
Dalam pengamatan ini penulis melakukan pengamatan di PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto. Lokasi pengamatan ini terletak di Jalan Sinuwun No. 29 Tambakmerang, Girimarto, Wonogiri. Alasan pemilihan lokasi pengamatan ini adalah karena di PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto dimungkinkan adanya pengumpulan data sebagai bahan pembuatan laporan Tugas Akhir yang dibutuhkan dan disusun oleh penulis.
2. Jenis Pengamatan
commit to user
5
pengamatan ini mampu menangani berbagai informasi kualitatif dengan deskripsi teliti dan penuh nuansa yang lebih berharga daripada sekedar pernyataan jumlah ataupun frekuensi dalam bentuk angka. (H. B. Sutopo, 2002: 183). Dengan menggunakan jenis penelitian deskriptif kualitatif, penulis dapat memaparkan secara jelas dan terperinci mengenai prosedur penyelamatan kredit macet pada kredit umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto.
3. Sumber Data
a. Sumber Data Primer
Sumber data yang diperoleh secara langsung dari lapangan yang berhubungan dengan penelitiaan. Salah satunya sumber data manusia (narasumber) sangat penting peranannya sebagai individu yang memiliki informasinya. Peneliti dan narasumber disini mempunyai posisi yang sama, dan narasumber bukan sekedar memberikan tanggapan yang diminta peneliti, tetapi ia bisa lebih memiliki arah dan selera dalam menyajikan informasi yang ia miliki. Karena posisi ini, sumber data yang berupa manusia di dalam penelitian kualitatif lebih tepat disebut informan daripada responden (H. B. Sutopo, 2002 :50). Dalam hal ini penulis mengumpulkan data-data yang berhubungan dengan kredit ,misalnya seperti data-data-data-data tentang kredit macet pada kredit umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto.
b. Sumber Data Sekunder
commit to user
4. Teknik Pengumpulan DataUntuk memperoleh data yang diperlukan dan sesuai dengan jenis pengamatan, maka teknik pengumpulan data yang digunakan penulis meliputi:
a. Teknik Observasi
Menurut H. B. Sutopo (2002: 64) Teknik observasi digunakan untuk menggali data dari sumber data yang berupa peristiwa, tempat atau lokasi, benda serta rekaman gambar. Observasi dapat dilakukan secara langsung maupun tidak langsung. Teknik yang dilakukan penulis dengan cara observasi langsung melalui pengamatan dan pencatatan secara sistematik terhadap aktivitas-aktivitas yang terjadi pada bagian kredit pada PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto, pengamatan dilakukan selama satu setengah bulan dari bulan Februari sampai Maret 2012 dan pada masa sesudah magang dengan mengadakan pencarian dan pencatatan data yang berkaitan dengan judul yang penulis susun.
b. Teknik Wawancara
commit to user
7
c. Dokumentasi
Pengamatan ini diperoleh data dari beberapa arsip dan dokumen yang berhubungan dengan permasalahan dalam pengamatan tersebut,yaitu data yang berhubungan dengan kerdit macet pada bagian kredit di PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto. Data dipeoleh dari dokumen-dokumen yang mendukung penelitian ini, yaitu:
1. Dokumen tentang arsip-arsip yang ada di bagian kredit PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto yang berkaitan dengan urusan kredit macet.
2. Dokumen peraturan Bupati Wonogiri tentang penjabaran tugas pokok, fungsi, dan uraian tugas jabatan struktural pada PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto.
3. Dokumen tentang arsip-arsip kredit masuk dan keluar yang ada pada bagian kredit PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto.
4. Dokumen Peraturan Pemerintah tentang kredit.
d. Studi Kepustakaan
Penulis telah membaca buku-buku yang ada bagian kredit PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto, dan beberapa perpustakaan di lingkungan UNS yang berhubungan dengan topik permasalahan yang akan penulis bahas pada Laporan Tugas Akhir ini.
5. Teknik Analisi Data
commit to user
a. Reduksi dataMerupakan proses seleksi, pemfokusan, penyederhanaan, dan abstraksi data dari fieldnote. Proses ini berlangsung terus sepanjang pelaksanaan penelitian. Bahkan prosesnya diawali sebelum pelaksanaan pengumpulan data.
b. Sajian data
Merupakan suatu rakitan organisasi informasi, deskripsi dalam bentuk narasi yang memungkinkan simpulan penelitian dapat dilakukan.
c. Penarikan simpulan
Dari awal pengumpulan data, penulis sudah harus memahami apa arti dari berbagai hal yang ia temui dengan melakukan pencatatan, peraturan-peraturan, pola-pola, pernyataan-pernyataan, konfigurasi yang mungkin, arahan sebab akibat, dan berbagai proposisi. Penulis harus menangkap berbagai hal tersebut secara kuat, tetap terbuka dan bersifat skeptis.
commit to user
BAB II
LANDASAN TEORI
A. Pengertian Prosedur
Menurut The Liang Gie (2000:187) prosedur adalah suatu rangkaian metode yang telah menjadi pola tetap dalam melakukan suatu pekerjaan yang merupakan suatu kebulatan. Misalnya prosedur membuat surat pada suatu perusahaan. Dalam kegiatan ini terdapat suatu rangkaian ketentuan-ketentuan mengenai cara menyusun konsep suratnya, cara mengetik pada kertas surat, atau cara menakliknya yang kesemuanya telah pasti. Rangkaian prosedur menjadi suatu system.
Cara memecahkan sesuatu masalah yang dilakukan langkah demi langkah, cara melakukan kegiatan yang disusun secara rapi dan sistematis. Menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia edisi 3 (2005:675)
Menurut Ig Wursanto (1991:20) Prosedur(procedure) adalah suatu rangkaian metode yang telah menjadi pola tetap dalam melakukan suatu pekerjaan yang merupakan suatu kebulatan.
Menurut MC Maryati (2008:53) Prosedur adalah serangkaian tahapan-tahapan atau urut-urutan dari lankah-langkah yang saling terkait dalam menyelesaiakan suatu pekerjaan. Untuk mengendalikan pelaksanaan kerja agar efisiensi perusahaan tercapai dengan baik dibutuhkan sebuah petunjuk tentang prosedur kerja.
commit to user
B. Pengertian KreditDalam Thomas Suyatno (2003:12-13) menurut Raymond P. Kent dalam buku karangannya Money and Banking mengatakan bahwa kredit adalah hak untuk menerima pembayaran atau kewajiban untuk melakukan pembayaran pada waktu diminta, atau pada waktu yang akan datang, karena penyerahan barang-barang sekarang.
Menurut Kasmir (2011:101-102) istilah kredit berasal dari bahasa latin (credere) yang berarti percayaan. Maksudnya si pemberi kredit percaya kepada si penerima kredit, bahwa kredit yang disalurkannya pasti akan dikembalikan sesuai perjanjian. Sedangkan bagi si penerima kredit berarti menerima kepercayaan, sehingga mempunyai kewajiban untuk meembayar kembali pinjaman tersebut sesuai dengan jangka waktunya.
Pengertian kredit menurut Undang-Undang Perbankan Nomor 10 tahun 1998 adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan
pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak
peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan
pemberian bunga.
Kesimpulan dari beberapa definisi mengenai kredit dapat disimpulkan kredit adalah kesepakatan antara kedua belah pihak dimana yang satu adalah sebagai pemberi pinjaman yang memberikan kepercayaan kepada si penerima pinjaman dan berharap si penerima pinjaman mengembalikan pinjaman tepat waktu bersama dengan bunganya.
C. Unsur–Unsur Kredit
commit to user
11
1. Kepercayaan
Kepercayaan merupakan suatu keyakinan bagi si pemberi kredit bahwa kredit yang diberikan (baik berupa uang, barang atau jasa) benar-benar diterima kembali di masa yang akan datang sesuai jangka waktu kredit. Kepercayaan diberikan oleh bank sebagai dasar utama yang melandasi mengapa suatu kredit berani dikucurkan.
2. Kesepakatan
Disamping unsur percaya di dalam kredit juga mengandung unsur kesepakatan antara si pemberi kredit dengan si penerima kredit.
3. Jangka waktu
Setiap kredit yang diberikan memiliki jangka waktu tertentu, jangka waktu ini mencakup masa pengembalian kredit yag telah disepakati
4. Resiko
Akibat adanya tenggang waktu, maka pengembalian kredit akan memungkinkan suatu resiko tidak tertagihnya atau macet pemberian suatu kredit.
5. Balas jasa
Bagi bank balas jasa merupakan keuntungan atau pendapatan atas pemberin suatu kredit. Dalam bank konvensionalbalas jasa kita kenal dengan nama bunga
D. Tujuan dan Fungsi Kredit
Menurut Thomas Suyatno (2003:15) dalam mengembangkan tugas sebagai agent of development, bank mempunyai tujuan yaitu:
1. Turut menyukseskan program pemerintah di bidang ekonomi dsn pembangunan
2. Meningkatkan aktivitas perusahaan agar dapat menjalankan fungsinya guna menjamin terpenuhinya kebutuhan masyarakat
commit to user
Fungsi kredit menurut Thomas Suyatno (2003:15) antara lain sebagai berikut:
1. Kredit pada hakikatnya dapat meningkatkan daya guna uang
a. Para pemilik uang atau modal dapat secara langsung meminjamkan uangnya kepada para pengusaha yang memerlukan, utuk meningkatkan produksi atau meningkatkan usahanya
b. Para pemilik uang atau modal dapat menyimpan uangnya pada lembaga-lembaga keuangan.
2. Kredit dapat meningkatkan peredaran dan lalu-lintas uang
Kredit uang yang disalurkan melalui rekening giro dapat menciptakan pembayaran baru seperti cek, giro bilyet, dan wesel, sehingga apabila pembayaran-pembayaran dilakukan dengan cek, giro bilyet, dan wesel maka dapat meningkatkan peredaran uang giral.
3. Kredit dapat pula meningkatkan daya guna dan peredaran barang Dengan mendapatkan kredit, para pengusaha dapat memproses bahan baku menjadi barang jadi, sehingga daya guna barang tersebut dapat menjadi meningkat.
4. Kredit sebagai salah satu alat stabilitas ekonomi
Dalam keadaan ekonomi yang kurang sehat, kebijakan diarahkan kepada usaha-usaha antara lain:
a. Pengendalian inflasi b. Peningkatan ekspor, dan
commit to user
13
5. Kredit dapat meningkatkan kegairahan berusaha
Setiap orang yang berusaha selalu ingin meningkatkan usaha tersebut, namun ada kalanya dibatasi oelh kemampuan dibidang permodalan.
6. Kredit dapat meningkatkan pemerataan pendapatan
Dengan bantuan kredit dari bank, para pengusaha dapat memperluas usahanya dan mendirikan proyek-proyek baru.
7. Kredit sebagai alat untuk meningkatkan hubungan internasional Bank-bank besar di luar negeri yang mempunyai jaringan usaha, dapat memberikan bantuan dalam bentuk kredit, baik secara langsung maupun tidak langsung kepada perusahaan-perusahaan di dalam negeri.
E. Jenis-Jenis Kredit
Menurut Kasmir (2011:109-112) secara umum jenis-jenis kredit dapat dilihat dari berbagai sisi antara lain:
1. Dilihat dari segi kegunaan Kredit ini terdiri atas:
a. Kredit investasi, yaitu kredit jangka panjang untuk keperluan perluasan usaha atau pembangunan proyek.
b. Kredit modal kerja, yaitu kredit yang digunakan untuk meningkatkan preoduksi dalam operasionalnya.
2. Dilihat dari segi tujuan kredit Kredit ini terdiri atas:
a. Kredit produktif, yaitu kredit yang digunakan untuk peningkatan usaha atau produksi atau investasi.
commit to user
c. Kredit perdagangan, yaitu kredit yang diberikan kepada pedagang untuk membiayai aktivitas perdagangan.
3. Dilihat dari segi jangka waktu Kredit ini terdiri atas:
a. Kredit jangka pendek, yaitu kredit yang memiliki jangka waktu paling lama 1 tahun.
b. Kredit jangka menengah, yaitu kredit yang jangka waktunya berkisar 1 tahun sampai 3 tahun.
c. Kredit jangka panjang, yaitu kredit yang pengembaliannya paling panjang ( diatas 3 tahun )
4. Dilihat dari segi jaminan Kredit ini terdiri atas:
a. Kredit dengan jaminan, yaitu kredit yang diberikan dengan suatu jaminan.
b. Kredit tanpa jaminan, yaitu kredit yang diberikan tanpa jaminan barang atau orang tertentu.
5. Dilihat dari segi sektor usaha Kredit ini terdiri atas:
a. Kredit pertanian, merupakan kredit yang dibiayai untuk sektor pertanian atau perkebunan.
b. Kredit peternakan, merupakan kredit yang diberikan untuk sektor peternakan baik jangka pendek maupun jangka panjang.
c. Kredit industri, merupakan kredit yang diberikan untuk membiayai industry, baik industry kecil, industry menengah, dan industry besar.
commit to user
15
e. Kredit pendidikan, merupakan kredit yang diberikan untuk membangun sarana dan prasarana pendidikan atau dapat pula berupa kredit untuk para mahasiswa.
f. Kredit profesi, merupakan kredit yang diberikan kepada para kalangan professional seperti, dosen, dokter, atau pengacara.
g. Kredit perumahan, yaitu kredit untuk membiayai pembangunan atau pembelian perumahan dan biasanya berjangka waktu panjang. h. Dan sektor-sektor lainnya.
F. Prinsip–Prinsip Pemberian Kredit
Prinsip 5C menurut Badriyah Harun (2010:12) diantaranya sebagai berikut:
1. Character atau kepribadian debitur yang dimaksudkan untuk menilai kejujuran dan itikad baik calon debitur sehingga tidak menyulitkan penagihan di kemudian hari
2. Capacity atau kemampuan untuk membayar kredit yang diajukan
dengan melihat prospek usahanya
3. Capital atau modal usaha yang telah ada pada bank sehingga fungsi bank sebenarnya dalam penyediaan modal hanyalah sebagai pemberi modal tambahan saja
4. Collateral atau jaminan yang mudah dicairkan
5. Condition of economy atau prospek usaha nasabah debitur. Bila bank tidak melihat adanya prospek dari usaha ini, maka bisa jadi kredit yang dikucurkan tidak memberikan manfaat apa pun sehingga mengancam keberlangsungan kredit yang diberikan
G. Jaminan Kredit
commit to user
mengembalikan kredit yang diambilnya. Kredit yang dapat diberikan dengan jaminan atau tanpa jaminan. Tetapi kredit dengan jaminan relatif lebih aman memngingat setiap kredit macet akan dapat ditutupi oleh jaminan tersebut.
1. Kredit dengan jaminan :
a. Jaminan benda berwujud yaitu jaminan dengan barang-barang seperti : tanah, bangunan, kendaraan bermotor, mesin-mesin, atau peralatan, barang dagang, tanaman atau kebun atau sawah, dan lain-lain
b. Jaminan benda tidak berwujud yaitu benda-benda yang dapat jaminan seperti : sertifikat saham, sertifikat obligasi, sertifikat tanah, sertifikat deposito, rekening tabungan yang dibekukan, rekening giro yang dibekukan, promes, wesel, dan surat tagihan lainnya.
c. Jaminan orang yaitu jaminan yang diberikan oleh seseorang yang menyatakan kesanggupan untuk menanggung segala resiko apabila kredit tersebut macet.
2. Kredit tanpa jaminan :
Bahwa kredit yang diberikan bukan dengan jaminan barang tertentu. Biasanya kredit ini diberikan untuk perusahaan yang benar-benar bonafid dan professional sehingga kemungkinan kredit tersebut macet sangat kecil.
H. Kredit Macet
Menurut Badriyah Harun (2010:116) kredit macet adalah kredit yang dinilai sudah tidak bisa ditagih kembali. Bank akan menanggung kerugian atas kredit yang sudah diberikan. Dengan ketentuan:
1. Terdapat tunggakan angsuran pokok dan atau bunga yang telah melapaui 270 hari
commit to user
17
3. Dari segi hukum maupun pasar, jaminan tidak dapat dicairkan pada nilai wajar.
Kredit macet atau problem loan adalah kredit yang mengalami kesulitan pelunasan akibat adanya faktor-faktor atau unsur kesengajaan atau karena kondisi di luar kemampuan debitur. (Siamat, 1993:220).
I. Prosedur Penyelamatan Kredit Macet
Menurut Kasmir (2011:128-131) setiap pemberian suatu fasilitas kredit mengandunga resiko kemacetan. Akibatnya kredit tidak dapat ditagih sehingga menimbulkan kerugian yang harus ditanggung pihak bank. Sepandai apapun analis kredit dalam menganalisis setiap permohonan kredit, kemungkinan kredit tersebut macet masih ada. Hanya saja dalam hal ini, bagaimana meminimalkan resiko tersebut seminimal mungkin. Dalam praktiknya kemacetan suatu kredit disebabkan oleh 2 unsur sebagai berikut:
1. Pihak Perbankan
Artinya dalam melakukan analisisnya, pihak analisis kurang teliti, sehingga apa yang seharusnya terjadi, tidak terprediksi sebelumnya atau mungkin salah dalam melakukan perhitungan. Dapat pula terjadi akibat kolusi dari pihak analis kredit dengan pihak debitur sehingga dalam analisisnya dilakukan secara subyektif dan akal-akalan.
2. Pihak Nasabah
Dari pihak nasabah kemacetan kredit dapat dilakukan akibat 2 hal, yaitu:
commit to user
b. Adanya unsur tidak sengaja. Artinya si debitur mau membayar tapi tidak mampu. Sebagai contoh kredit yang dibiayai mengalami musibah seperti kebakaran, hama, kebanjiran dan sebagainya, sehingga kemampuan untuk membayar kredit tidak ada.
Dalam hal kredit macet pihak bank perlu melakukan penyelamatan, sehingga tidak menimbulkan kerugian. Penyelamatan yang dilakukan apakah dengan memberikan keringanan berupa jangka waktu atau angsuran terutama bagi kredit terkena musibah atau melakukan penyitaan bagi kredit yang sengaja lalai untuk membayar. Terhadap kredit yang mengalami kemacetan sebaiknya dilakukan penyelamatan sehingga bank tidak mengalami kerugian.
Penyelamatan terhadap kredit macet dilakukan dengan cara antara lain:
1. Rescheduling
Suatu tindakan yang diambil dengan cara memperpanjang jangka waktu kredit atau jangka waktu angsuran. Dalam hal ini si debitur diberikan keringanan dalam masalah jangka waktu kredit pembayaran kredit, misalnya perpanjangan jangka waktu kredit dari 6 bulan menjadi satu tahun sehingga debitur mempunyai waktu yang lebih lama untuk mengembalikannya.
Memperpanjang ansuran hampir sama dengan jangka waktu kredit. Dalam hal ini jangka waktu angsuran kreditnya diperpanjang pembayaranyapun missal 36 kali menjadi 48 kali dan hal ini tentu saja jumlah angsuranpun menjadi mengecil seiring dengan penambahan jumlah angsuran.
2. Reconditioning
Reconditioning maksudnya adalah mengubah berbagai
persyaratan yang ada seperti:
commit to user
19
b. Penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu.
Dalam hal penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu, maksudnya hanya bunga yang dapat ditunda pembayarannya, sedangkan pokok pinjamannya tetap harus dibayar seperti biasa.
c. Penurunan suku bunga.
Penurunan suku bunga dimaksudkan agar lebih meringankan beban nasabah. Sebagai contoh jika bunga pertahun sebelumnya dibebankan 20% per tahun diturunkan menjadi 18% per tahun. Hal ini tergantung dari pertimbangan bank yang bersangkutan. Penurunan suku bunga akan mempengaruhi jumlah angsuran yang semakin mengecil, sehingga dapat diharapkan dapat membantu meringankan nasabah.
d. Pembebasan bunga
Dalam pembebasan suku bunga diberikan kepada nasabah dengan pertimbangan nasabah tidak mampu lagi membayar kredit tersebut. Akan tetapi nasabah tetap mempunyai kewajiban untuk membayar pokok pinjamannya sampai lunas.
3. Retructuring
Retructuring merupakan tindakan bank kepada nasabah
dengan cara menambah modal nasabah dengan pertimbangan nasabah memang membutuhkan tambahan dana dan usaha yang di biayai memang masih layak. Tindakan ini meliputi:
a. Dengan menambah jumlah kredit b. Dengan menambah equity:
commit to user
4. KombinasiMerupakan kombinasi dari ketiga jenis yang diatas. Seorang nasabah dapat saja diselamatkan dengan kombinasi antara
rescheduling dengan restructuring, misalnya jangka waktu
diperpanjang pembayaran bunga ditunda atau reconditioning dengan rescheduling misalnya jangka waktu diperpanjang modal ditambah.
5. Penyitaan jaminan
commit to user
BAB III
PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
1. Sejarah dan Latar Belakang Berdirinya PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
a. Sejarah
Berdasarkan sistem perbankan yang berlaku di Indonesia yang menetapkan dua bentuk lembaga keuangan yakni bank umum dan bank perkreditan rakyat. Bank umum bisa didirikan di berbagai wilayah, sedangkan Bank Perkreditan Rakyat hanya dapat didirikan di wilayah kecamatan, dari pengkategorian tersebut maka BKK dapat digolongkan pada Bank Perkreditan Rakyat. Dengan adanya pembenahan yang matang serta mudah terprogram dan terencana maka BKK Girimarto berubah menjadi BPR – BKK Girimarto dengan pemberian ijin usaha Bank dari Direksi Bank Indonesia sengan surat keputusan No. 32/200/KEP/DIR Tanggal 14 Mei 1999.
commit to user
b. Latar BelakangLembaga Keuangan bank yang berdiri dibawah pengawasan dan kerjasama dari Bank Pembangunan Daerah Jawa Tengah. Pada mulanya berdiri sebagai status lembaga keuangan non bank dan dengan alasan perkembangan ekonomi dan prestasi yang didapat dari instansi yaitu perkembengan kredit manajemen yang teratur, dana dan modal. Serta simpanan yang meningkat maka pada 14 Mei 1999 perubahan status oleh Bank Indonesia diberikan dari Badan Kredit Kecamatan menjadi Bank Perkreditan Rakyat BKK. Berarti perubahan status ini mengubah dari status Lembaga Keuangan Non Bank menjadi Lembaga Keuangan Bank dengan daerah kerja yang tidak berubah karena adanya perubahan status. Hal ini dimungkinkan karena sebagai pengembangan pemberian jasa-jasa yang diusahakan oleh Bank Perkreditan Rakyat-BKK Girimarto khususnya bagi masyarakat luas.
2. Lokasi PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
Persaingan yang tinggi dan pemenuhan masyarakat akan keinginan kredit PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto didirikan dibawah pengawasan Bank Pembangunan Daerah (BPD) Jawa Tengah, Perintah Kabupaten Wonogiri dan Pemerintah Profinsi Jawa Tengah.
commit to user
23
3. Visi dan Misi PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
VISI
Menjadi Bank yang sehat, besar, mandiri, dan mampu bersaing. Dengan statemen budaya perusahaan :
“Meraih Sukses Bersama, Bersama Meraih Sukses.”
MISI
Menjalankan Usaha sebagai Bank Perkreditan Rakyat, sesuai dengan ketentuan perundang – undangan yang berlaku;
Sebagai Mitra Usaha Masyarakat dalam meningkatkan taraf hidup melalui layanan jasa BPR yang profesional;
Mengupayakan Sumber Pendapatan Asli Daerah
4. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
GAMBAR 1.1 Struktur Organisasi PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
commit to user
a. Pimpinan cabangPimpinan cabang berkedudukan memimpin kantor cabang yang berada dibawah dan tanggung jawab direksi. Tugasnya ialah membantu direksi menyusun perencanaan, melaksanakan koordinasi dan pengawasan kegiatan operasional yang menjadi tanggung jawab dan kewenangan wilayah kerjanya.
Wewenang pimpinan cabang:
1) Memutuskan pemberian kredit sesuai dengan batas wewenang kredit yang dimilikinya atau memberikan rekomendasi usulan kredit bagi nasabah yang mengajukan kredit diatas kewenanganya 2) Memberikan tingkat suku bunga khusus sesuai dengan kewenangan
yang diberikan oleh Direksi
3) Menandatangani akta-akta yang berkaitan dengan pemberian kredit dan penyelesaian kredit bermasalah sepanjang dengan Surat Kuasa Khusus dari Direksi
4) Menandatangani surat-surat, cek, bilyet-bilyet, buku tabungan dan lain-lain yang termasuk dalam kategori operasi perbankan normal dengan mempertimbangkan prinsip kehati-hatian dan ketentuan yang berlaku
5) Menyetujui pengeluaran biaya pada unit kerjanya dalam batas wewenang tertentu
6) Melakukan penilaian prestasi pegawai untuk digunakan sebagai dasar usulan perubahan pangkat, perubahan gaji, mutasi/ penempatan dan pelatihan
commit to user
25
b. Kasi Pemasaran
Kepala Seksi Pemasaran merupakan unsur pelaksana teknis yang dipimpin oleh seorang kepala cabang, berada dibawah dan bertanggungjawab kepada pemimpin Kantor Pusat operasional. Seorang kepala seksi pemasaran mempunyai fungsi ialah membantu Pemimpin Kantor Cabang dalam melakukan pengkoordinasian kegiatan-kegiatan dibidang Dana dan Kredit, dan dalam hal pengembangan pertumbuhan bisnis dan penetrasi pasar dengan penekanan pada aspek penyaluran kredit yang sehat serta penghimpunan dana pihak ketiga yang mampu mendukung likuiditas.
Wewenang:
1) Menawarkan produk perusahaan secara langsung kepada masyarakat atau kelompok masyarakat/lembaga;
2) Menerima usulan kredit dari dana dan kredit untuk diberikan rekomendasi atau persetujuan atau penolakan;
3) Melaksanakan akad kredit bagi pemohon kredit yang disetujui;
4) Mengususlkan pembayarn/pencairan kredit kepada seksi pelayanan dengan berdasarkan berbagai bukti pengikatan yang sah dan lengkap; 5) Melakukan negosiasi dalam penghimpunan dana dan meneruskan
permintaan pembukaan atau penutupan rekening tabungan/deposito kepada Seksi Pelayanan untuk Verifikasi/persetujuan;
6) Mengusulkan kerjasama dengan Notaris, pengacara, perusahaan penilai pada atasan;
7) Melakukan negosiasi dalam penanggulangan kredit bermasalah dan mengajukan usulan penghapus bukuan kepada jajaran yang alebih tinggi;
8) Mengusulkan restrukturisasi;
commit to user
Tugas Pokok :1) Memantau perkembangan pemasaran kredit, pemasaran dana, dan hubungan dengan nasabah
2) Membuat laporan berkala kepada Pemimpin Cabang mengenai pertumbuhan kredit dan penghimpunan dana pihak ketiga beserta permasalahan serta usulan-usulan perbaikan;
3) Memastika bahwa persyaratan administrasi permohonan kredit telah lengkap
4) Melayani pembukaan dan penutupan rekening;
5) Mencatat dan mencari solusi bagi pengaduan nasabah; 6) Memantau perkembangan rekening debitur tertentu;
7) Menyusun laporan harian mengenai nasabah dana pihak ketiga yang melakukan pembukaan rekening dan penutupan rekening;
8) Memantau deposito jatuh tempo dan rekening pengiriman dalam perjalanan untuk diinformasikan kepada nasabah melalui customer service ;
9) Membuat laporan tunggakan debitur, melakukan penanggulangan tunggakan kredit;
10)Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan.
c. Seksi Kredit
Seksi kredit membantu Direksi sesuai dengan bidang tugasnya dan bertanggung jawab kepada Direksi. Tugas dari bidang Kredit ialah melaksanakan segala kegiatan yang berhubungan dengan pemberian kredit, penagihan, pengadministrasian dan pemantauan kolektibilitas.
Seksi Kredit mempunyai fungsi :
1) Pelaksanaan perencanaan kredit
commit to user
27
3) Pemberian rekomendasi permohonan kredit yang diajukan calon nasabah
4) Pembinaan Debitur
5) Menyajikan data dan laporan yang dibutuhkan sesuai bidangnya
6) Pemberian saran dan pertimbangan mengenai langkah-langkah dan atau tindakan-tindakan yang perlu diambil dibidang tugasnya
d. Seksi Dana
Seksi Dana membantu Direksi dalam bidang tugasya dan bertanggung jawab kepada Direksi. Tugas dari Seksi Dana ialah melakukan koordinasi pengembangan dana dan pembinaan hubungan nasabah PD. BPR BKK serta menjaga likuiditas Bank
Seksi Dana mempunyai fungsi :
1) Penyelenggara usaha pengembangan dana
2) Pelaksanaan pengelola administrasi keluar masuk dana 3) Pengelola rekening nasabah
4) Menyajikan data dan laporan yang dibutuhkan sesuai bidangnya
5) Pemberi saran dan pertimbangan mengenai langkah dan atau tindakan yang perlu diambil dibidang tugasnya
e. Kasi Pelayanan
Kepala Seksi Pelayanan merupakan unsur pelaksana teknis yang dipimpin oleh seseorang kepala cabang, berada dibawah dan bertanggungjawab kepada pemimpin Kantor Pusat operasional.
Wewenang:
1) Memberikan persetujuan/rekomendasi atas usulan biaya yang diajukan oleh unit kerja;
commit to user
3) Mengatur cuti pegawai, pemakaian sarana/fasilitas kerja.
Tugas Pokok:
1) Mencatat transaksi harian meliputi jurnal, general ledger, mutasi kas harian, saldo nominatif dana pihak ketiga;
2) Menyusun perputaran kas mingguan;
3) Melakukan rekonsiliasi rekening antar kantor dan menyelesaikan open item
4) Menerbitkan dan menyampaikan laporan keuangan secara berkala (harian, mingguan, bulanan, semesteran, dan tahunan)
5) Membuat dan menyampaikan laporan system informasi debitur (SID) ke Bank Indonesia
6) Melakukan setoran-setoran ke pihak lain seperti pajak, PBB, PLN, dsb; 7) Pemutakhiran daftar aktiva tetap dan inventaris;
8) Membuat laporan yang berkaitan dengan personalia; 9) Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh atasan.
f. Bidang Pembukuan
Bidang pembukuan merupakan unsur pelaksana teknis yang dilakukan oleh seorang seksi bidang pembukuan yang berada dibawah dan bertanggung jawab kepada Pimpinan Kantor Cabang. Tugas dari bidang pembukuan adalah membantu seksi Bidang Dana dalam melakukan pengkoordinasi dan pengawasan kegiatan dan perputaran uang yang menjadi tanggung jawab dan kewenangan di wilayah kerjannya
Fungsi:
1) mengkoordinasikan dan mengarahkan kegiatan serta pelaksanaan tugas 2) penelitian kebenaran administrasi dan laporan kas harian
3) penghitungan ketersediaan dan kebutuhan kas
4) mengolah data dan laporan yang dibituhkan sesuai bidangnya
commit to user
29
g. Teller
Seksi Teller merupakan staff dibawah seksi Pelayanan yang merupakan unsur pelaksana teknis, berada dibawah dan bertanggungjawab kepada pemimpin kantor cabang
Fungsi:
Melaksanakan kegiatan operasional Kantor Cabang meliputi : 1) Pelayanan transaksi kas;
2) Penyelenggaraan sistem akuntansi atas transaksi Kantor Cabang; 3) Menyususun dan menyajikan laporan keuangan Kantor Cabang;
4) Menyususun dan menyampaikan laporan-laporan sesuai dengan ketentuan perbankan;
5) Menyelenggarakan administrasi umum untuk mendukung tugas-tugas semua unit kerja.
h. Satpam
Staff pengaman yang merupakan unsur pelaksana teknis yang digunakan untuk menjaga keamanan, berada dibawah dan bertanggungjawab kepada pemimpin kantor cabang
Tugas :
1) Membantu Staff lain/nasabah jika diperlukan dalam transaksi 2) Menjaga keamana bank dalam melakukan kegiatan perbankan
3) sebagai pengawal jika ada penyaluran dari pihak kantor pusat kepada kantor cabang
Fungsi:
commit to user
31
5. JENIS PRODUK YANG DIHASILKAN
a. Kredit
1) Kredit Umum, persyaratan permohonannya adalah: a) Jumlah pinjaman <Rp 50.000.000,-
(1) Foto copy KTP suami-istri yang masih berlaku baik peminjam maupun pemilik sertifikat
(2) Foto copy KK terbaru baik peminjam maupun pemilik sertifikat
(3) Foto copy sertifikat (4) Foto copy pipil pajak
(5) Foto copy BPKB mobil atau motor (6) Foto copy STNK
(7) Esek rangka, mesin, dan kwitansi kosong bermaterai (8) Foto kendaraan
b) Jumlah pinjaman >Rp 50.000.000,-
(1) Foto copy KTP suami-istri yang masih berlaku baik peminjam maupun pemilik sertifikat
(2) Foto copy KK terbaru baik peminjam maupun pemilik sertifikat
(3) Foto copy sertifikat (4) Foto copy pipil pajak
(5) Foto copy BPKB mobil atau motor (6) Foto copy STNK
(7) Esek rangka, mesin, dan kwitansi kosong bermaterai (8) Foto kendaraan atau tempat usaha
(9) Foto copy SIUP/TDP/NPWP yang masih berlaku
2) Kredit Profesi, persyaratan permohonannya adalah:
commit to user
b. SK pengangkatan pertama, Sk berkala dan SK terakhir, diutamakan asli
c. TASPEN, KARPEG dan ASABRI diutamakan asli
d. Daftar penerima gaji terakhir dan keterangan penghasilan lainnya
e. Surat kuasa potong gaji
3) Kredit Pundi, persyaratan permohonannya adalah:
a. Foto copy KTP suami-istri yang masih berlaku baik peminjam maupun pemilik sertifikat
b. Foto copy KK terbaru baik peminjam maupun pemilik sertifikat
c. Pas foto terbaru pemohon suami dan istri d. Foto copy buku nikah
e. Apabila calon pemohon berstatus duda atau janda harus dilampiri dengan surat keterangan dari pejabat yang berwenang
4) Kredit Kelompok, persyaratan permohonannya adalah:
a. Surat pengantar/ surat keterangan/rekomendasi dari kepala desa/ kepala dinas/instansi/pejabat yang berwenang
b. Foto copy KTP suami-istri bagi pengurus dan anggota kelompok
c. Surat pernyataan tanggung renteng bermaterai d. Daftar alokasi kredit untuk masing-masing anggota
commit to user
33
5) Kredit Super (perangkat desa), persyaratan permohonannya adalah: a. Surat pengantar/ surat keterangan/rekomendasi dari kepala
desa/ kepala dinas/instansi/pejabat yang berwenang
b. SK pengangkatan pertama, Sk berkala dan SK terakhir, diutamakan asli
c. TASPEN, KARPEG dan ASABRI diutamakan asli
d. Daftar penerima gaji terakhir dan keterangan penghasilan lainnya
e. Surat kuasa potong gaji
b. Simpanan
1) TAMADES (Tabungan Masyarakat Desa)
Tabungan Masyarakat Desa (TAMADES) adalah tabungan yang bersifat umum yang diperuntukkan untuk semua masyarakat.
2) SICIPTA (Simpanan Cocok Idola Pelajar dan Wiraswasta)
Simpanan Cocok Idola Pelajar dan Wirausaha (SICIPTA) adalah tabungan segmen utamanya kepada pelajar dan wirausaha. 3) TAWA (Tabungan Wajib)
Tabungan wajib adalah tabungan yang dikeluarkan oleh bank yang diwajibkan untuk para nasabah yang mengambil kredit mingguan.
4) Deposito
commit to user
6. Jaminan kredit yang digunakan pada PD BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto adalah jaminan tidak berwujud, antara lain yaitu:
a. Sertifikat Tanah:
1) Sertifikat Tanah asli dan foto copynya diutamakan atas nama debitur
2) Sertifikat yang bukan atas nama debitur harus menggunakan surat kuasa dari pemilik jaminan kepada peminjam jaminan
3) Surat keterangan harga taksiran tanah dari desa/kelurahan setempat 4) Surat SPPT PBB / pipil PBB diutamakan tahun terakhir
b. Surat BPKB :
1) BPKB asli dan foto copy diutamakan atas nama debitur 2) Foto copy STNK
3) Gesekan Nomor Rangka dan Nomor Mesin kendaraan 4) Kwitansi kosong bermaterai dari pemilik.
c. Cash Collateral : 1) Bilyet Deposito asli 2) Buku tabungan asli 3) Surat kuasa pendebetan
4) Emas dan logam mulia beserta bukti kepemilikannya 5) Dokumen yang sah atas jaminan cash collateral
B. Prosedur Penyelamatan Kredit Macet Pada PD. Bank Perkreditan Rakyat BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
1. Faktor-Faktor Terjadinya Kredit Macet
commit to user
35
a. Faktor Internal Bank
Sumber daya manusia merupakan faktor utama dan pertama yang masih memerlukan adanya peningkatan dan pemahaman tentang bagaimana melakukan analisa kredit secara benar, yang menjadi salah satu upaya untuk memperoleh keyakinan, bahwa kredit yang akan diberikan sesuai dengan tujuan penggunaannya serta mengetahui dengan pasti sumber pembayaran kembali atas kreditnya. Faktor ke dua, masih belum adanya pembatasan-pembatasan wilayah operasional penyaluran kredit sehingga mengakhibatkan adanya dobel pemberian kredit, hal ini terjadi karena kurangnya koordinasi yang baik antara kreditur dan debitur. Ketiga, Sistem informasi debitur belum sepenuhnya bisa dijadikan salah satu referensi di dalam pengambilan keputusan kredit. Sedangkan faktor yang ke empat yaitu dalam pelaksanaan operasional belum sepenuhnya sesuai dengan kebijakan, karena ketentuannya masih terdapat kelonggaran. Faktor selanjutnya seperti kurangnya koordinasi antar karyawan yang berakibat kesalahan yang sama diulang kembali, ditambah kepercayaan yang berlebih tanpa didukungnya analisa yang mengajukan kredit. Hal itu dikarenakan belum maksimalnya upaya pembinaan dan penanganan pasca kredit, baik yang lancar maupun non lancar. Pemanfaatan teknologi yang ada belum sepenuhnya maksimal digunakan, sehingga kurang efektif dan efisiennya kerja karyawan dalam pemberian kredit.
b. Faktor Eksternal Bank
commit to user
debitur. Debitur yang kurang mampu didalam mengelola keuangan yang ada merupakan salah satu faktor yang sering ditemui dalam penanganan kredit macet karena sebenarnya debitur harus dapat memanage pengeluaran ditambah lagi dengan menyisihkan uang untuk melunasi tanggungan kredit yang diambilnya. Faktor yang tidak diinginkanpun juga dapat terjadi seperti adanya musibah, sakit atau bencana alam yang menimpanya. Keadaan ekonomi yang membuat debitur mengalami kesulitan dalam pelunasan kredit, sering ditemui pada masyarakat yang menengah ke bawah. Kebutuhan yang semakin meningkat, terkadang memaksa seseorang untuk mengambil kredit di bank, dan belum tentu kredit yang diambil dipergunakan sebagai tambahan modal atau investasi melainkan hanya untuk memenuhi kebutuhan konsumtif saja.
2. Prosedur Penyelamatan Kredit Macet
Dengan adanya prosedur penyelamatan kredit macet ini diharapkan dapat menyelematkan kredit macet. Adapun upaya dini yang dilakukan adalah sebagai beikut :
a. Melakukan pemantauan kredit secara umum
commit to user
37
b. Mengidentifikasi proses menurunnya kualitas kredit
Hal ini dilakukan supaya tingkat kualitas kredit yang diberikan tidak turun dan bank dapat dinyatakan sehat. Karena jika kualitas kredit itu turun maka bisa jadi nasabah-nasabah yang tadinya melakukan pinjaman menjadi berpindah tempat dan bank mengalami kerugian. Hal-hal yang dilakukan untuk mengidintifikasi proses menurunnya kualitas kredit yaitu pemantauan kolektibilitas dengan melihat gejala dini terhadap proses pengambilan angsuran, jika itu nasabah lama dapat diketahui kolektibilitas si nasabah tersebut, sedangkan jika itu nasabah baru maka dilakukan survey langsung untuk mengetahui kolektibilitas nasabah. Mewaspadai terhadap hal-hal lain seperti penambahan plafond dan penundaan angsuran, penambahan plafond dan penundaan angsuran yang diajukan oleh nasabah perlu diwaspadai dan perlu diadakan pengecekan apakah nasabah benar-benar memerlukan penambahan plafond tersebut atau tidak.
c. Memilah-milah terhadap menurunnya kualitas kredit
Kualitas kredit dipilah-pilah dengan membagi zona kolektibilitas, tiap kolektibilitas berbeda cara penanganannya, jadi pembagian zona kolektibilitas dapat mempermudah kinerja karyawan dalam menanganinya. Selanjutnya membagi penanganannya, para karyawan dibagi tiap zona kolektibilitasnya. Sehingga karyawan tersebut dapat menentukan strategi-strategi dalam meningkatkan kualitas kredit.
d. Pembentukan tim penanganan kredit macet
commit to user
adanya tim ini diharapkan penyelamatan kredit dapat berjalan dengan lancar dan nasabah dapat kembali memenuhi kewajibannya.
e. Menentukan penyelamatan kredit dengan cara restrukturisasi
Restrukturisasi merupakan upaya yang dilakukan dalam rangka membantu nasabah agar dapat menyelesaikan kewajibannya. Upaya restrukturisasinya seperti penjadwalan kembali, persyaratan kembali, dan penataan kembali. Penyelamatan ini wajib didukung dengan analisis dan bukti-bukti yang memadai, dan dilakukan proses restrukturisasi. Melakukan analisis dengan perhitungan kembali tingkat pendapatan dan selang waktu pendapatan itu diperoleh, karena sebagian besar warga Girimarto pekerjaanya adalah petani dan pengusaha, sehingga selang waktu perolehan pendapatan mereka tidak sama. Dan dilakukan pengumpulan bukti-bukti untuk memperkuat analisis dan dapat untuk memperkuat proses restrukturisasi.
f. Penyelamatan kredit diluar proses pengadilan
Penyelamatan ini dilakukan agar tidak melewati jalur hukum, sehingga nasabah merasa nyaman dengan proses pemberian kredit serta penyelamatan kredit. Penyelamatan kredit dengan proses pengadilan akan memakan waktu yang lama dan akan membutuhkan dana yang tidak sedikit. Hal ini adalah jalan terakhir yang dilakukan jika kredit macet ini benar-benar tidak dapat terselamatkan.
3. Penyelamatan Kredit Macet pada PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
commit to user
39
melakukan proses penyelamatan kredit perlu diadakan pemantauan seperti melihat kondisi nasabah, apakah sebenarnya nasabah mampu atau tidak dalam membayar angsuran tersebut. Selanjutnya melihat karakteristik nasabah, disini dapat kita lihat apakah nasabah mempunyai niat dalam mengangsur ataukah tidak.
Siasat yang biasanya dipakai hanyalah seperti shock terapi saja. Shock terapi itu seperti menakut-nakuti nasabah tentang pemasangan patok yang bertuliskan bahwa tanah ini telah disita oleh bank dan akan segera dilelang, ini biasanya memakai jaminan berupa sertifikat tanah. Jika pemasangan patok itu dilakukan maka nasabah akan malu karena menjadi pusat perhatian masyarakat.dan ada juga siasat yang nasabahnya masih memiliki orang tua, karyawan bank akan datang langsung kapada orang tuanya, setelah itu karyawan bank menawarkan alternatif yang dipakai seperti, orang tuanya pun ikut dalam bagian melunasi pinjaman tersebut, atau melawati jalur hukum. Kebanyakan nasabah yang ada di PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto memilih untuk melunasi pinjamannya dari pada harus berurusan dengan hukum.
Jalan kedua proses penyelamatan kredit macet yang dijalankan PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto adalah restrukturisasi. Proses penyelamatan kredit macet dengan cara restrukturisasi pada PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto ini tidak terlalu jauh berbeda dengan proses restrukturisasi pada umumnya. Hal-hal yang dilakukan dalam restrukturisasi adalah seperti penjadwalan kembali pembayaran dan jangka waktunya.
commit to user
normal, dan bahan baku untuk keperluan produksi masih mudah untuk didapatkan.
Restrukturisasi yang selanjutnya adalah persyaratan kembali. Persyaratan kembali adalah perubahan sebagian atau seluruh persyaratan pembiayaan yang diantaranya perubahan jadwal pembayaran, jumlah angsuran, dan jangka waktu. Persyaratan kembali dapat dilakukan dengan berbagai cara seperti perubahan tingkat bunga, pemberian keringanan tunggakan bunga, keringanan denda, penambahan agunan, dan perubahan syarat-syarat kredit. Seperti penjadwalan kembali diatas, semua ini harus didasari oleh faktor-faktor yang mendukung diberikannya persyaratan kembali misalnya, pemasaran produk debitur masih baik, usaha debitur dikelola oleh tenaga yang terampil, proses produksinya masih berjalan dengan normal, dan bahan baku untuk keperluan produksi masih mudah untuk didapatkan.
Restrukturisasi dengan cara penataan kembali adalah cara yang ketiga. Penataan kembali diberikan wajib didukung dengan analisis dan bukti-bukti yang memadai dan terdokumentasi dengan baik. Penataan kmbali yang dilakukan adalah seprti penurunan suku bunga kredit, pengurangan tunggakan pokok dan bunga kredit, perpanjangan jangka waktu, dan penambahan modal. Penataan kembali dapat dilakukan atas dasar permohonan secara tertulis dari nasabah, bank hanya membantu memberikan saran. Nasabah yang memohon agar dilakukan penataan kembali dengan kriteria nasabah yang mengalami penurunan kemampuan pembayaran dan nasabah yang memiliki prospek usaha yang bagus dan dapat memenuhi kewajibannya setelah dilakukannya penataan kembali.
commit to user
41
commit to user
BAB IV PENUTUPBerdasarkan dari pembahasan yang telah dikemukakan pada bab sebelumnya, maka sampailah pada bagian akhir yang merupakan kesimpulan dan saran bagi PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto sebagai berikut ini.
A. Kesimpulan
1. Faktor-faktor yang mengakibatkan kredit macet antara lain faktor
internal bank dan faktor eksternal bank atau dari nasabahnya, tetapi
yang sering terjadi khususnya di PD. BPR BKK Wonogiri Kota
Cabang Girimarto adalah faktor yang menyebabkan terjadinya kredit
macet karena nasabah yang terlambat mengangsur kewajiban yang
sudah jatuh tempo.
2. Prosedur penyelamatan kredit yang dilakukan PD. BPR BKK
Wonogiri Kota Cabang Girimarto yaitu :
a. Melakukan pemantauan dan pendekatan penanganan kredit macet.
Mengidentifikasi proses menurunnya kualitas kredit tersebut
dengan cara pemantauan koletibilitas nasabah.
b. Melakukan penetapan strategi penanganan kredit bermasalah
dengan cara memeriksa kelengkapan-kelengkapan dan keabsahan
dokumen, hubungan dengan debitur, serta informasi dan
investigasi. Penyelamatan dengan cara mendatangi langsung
nasabah lebih efektif dan bank dapat mengetahui seluk beluk
nasabah tersebut. Memakai cara shock terapi atau ditakut-takuti
agar penyelesaian kredit macet ini tidak melewai jalur hukum.
c. Melakukan penyelamatan kredit bermasalah yaitu dengan cara
melakukan rencana tindak lanjut dengan melakukan restrukturisasi.
commit to user
43
kembali, penataan kembali, kombinasi antara ketiga hal tersebut
dan yang terakhir adalah pnyelamatan menggunakan jaminan
nasabah. Pada PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto
memilih melakukan penyelesaian kredit macet yaitu secara damai
dan melalui saluran hukum. Secara damai yaitu berupa
tindakan-tindakan yang dijalankan agar dalam waktu tertentu kredit yang
mengalami kemacetan dapat segera diselesaikan seluruhnya atau
sebagian sesuai ketentuan yang berlaku, sedangkan secara hukum
apabila penyelesaian secara damai tidak bisa diupayakan secara
maksimal, maka jalan terakhir adalah melalui saluran hukum,
tetapi cara ini jarang digunakan dikarenakan cara ini membuang
waktu dan biaya yang tidak sedikit.
B. Saran
1. Sebaiknya PD. BPR BKK Wonogiri Kota Cabang Girimarto dalam menangani faktor eksternal yang dikarenakan nasabah yang terlambat mengangsur kewajiban yang sudah jatuh tempo dengan cara
memberikan perpanjangan tempo angsuran yang ditetapkan dari pihak
bank untuk memberi kelonggaran pada nasabah untuk mengangsur
kekurangan tagihan.
2. Prosedur penyelamatan kredit pada kredit umum PD. BPR BKK
Wonogiri Kota Cabang Girimarto sudah dilakukan dengan cukup baik,
maka sebaiknya lebih ditingkatkan lagi untuk meningkatkan kualitas
