Installer eSPT Masa PPh 2007 28012008.rar

SKEMA IMPOR – EKSPOR BUKTI POTONG PPH MASA PASAL 21/26

No. Nama Field Tipe Data Panjang

Maks. Null / NotNull Nilai-nilai Yang Diizinkan Keterangan 1 Kode Form Bukti Potong Char 30 Not Null F113301; F113302; F113308_A Kode Formulir Terlampir (Tanpa Titik):

F113301 = Bukti Potong PPh Pasal 21 F113302 = Bukti Potong PPh Pasal 21 Final F113308_A = Bukti Potong PPh Pasal 26 (untuk SPT PPh Pasal 21/26)

2 Masa Pajak Number 2 Not Null 1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9; 10; 11; 12 Kode Bulan Pemotongan, contoh: 1 (bulan Januari)

3 Tahun Pajak Number 4 Not Null @@@@ Tahun Pemotongan, contoh: 2003

4 Pembetulan Number 2 Not Null @@ Kode Pembetulan, contoh: 1

5 NPWP WP yang Dipotong Number 9 Not Null 000000000000000 (Nihil); Semua

Angka (0 – 9) NPWP WP Yang Dipotong

6 Nama WP yang Dipotong Char 50 Not Null Nama WP Yang Dipotong

7 Alamat WP yang Dipotong Char 255 Not Null Alamat WP Yang Dipotong

8 Nomor Bukti Potong Char 30 Not Null Contoh Nomor Bukti Potong: 000003/PPH21/IX/2003.

Enam digit pertama pada nomor bukti potong harus

numeric (contoh 000003) tidak boleh duplikat dalam 1 Jenis SPT (bukan 1 jenis bukti potong).

9 Tanggal Bukti Potong Date - Not Null DD/MM/YYYY Contoh: 23/12/2003 (Baca: 23 Desember 2003)

10 Kode Upah Pegawai Number 1 Not Null 0; 1; 2 Kode Upah Pegawai Baris ke-1 Pada BP F113301:

0 = Upah Harian/Mingguan 1 = Upah Satuan

2 = Upah Borongan/Uang Saku Harian

11 Kode PTKP Pegawai Number 1 Not Null 0; 1; 2 Kode Pilihan PTKP Untuk item jenis penghasilan Upah Pegawai baris ke-1 pada BP F113301:

0 = TK (Tidak Kawin)

1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja) 2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)

12 Jumlah Tanggungan PTKP Pegawai Number 2 Not Null Semua Angka (0 – 9) Jumlah Tanggungan WP untuk item jenis penghasilan Upah Pegawai baris ke-1 pada BP F113301 (digunakan untuk Perhitungan PTKP)

13 Jumlah Hari Kerja Pegawai Number 2 Not Null Semua Angka (0 – 9) Jumlah Hari Kerja Pegawai Dalam Satu Bulan untuk item penghasilan Upah Pegawai baris ke-1 pada BP F113301 14 Jumlah Penghasilan Bruto 1 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-1 Pada BP F113301, F113302,

F113308 PPh Masa Pasal 21/26

16 PPh Yang Dipotong 1 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-1 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

17 Jumlah Penghasilan Bruto 2 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

18 Tarif 2 Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

19 PPh Yang Dipotong 2 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

20 Jumlah Penghasilan Bruto 3 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

21 Tarif 3 Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

22 PPh Yang Dipotong 3 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

23 Jumlah Penghasilan Bruto 4 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

24 Tarif 4 Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

25 PPh Yang Dipotong 4 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

26 Kode PTKP Komisi Distributor MLM / Direct Selling

Number 1 Not Null 0; 1; 2 Kode Pilihan PTKP untuk item jenis penghasilan Komisi Distributor MLM/Direct Selling baris ke-5 pada BP F113301:

0 = TK (Tidak Kawin)

1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja) 2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja) 27 Jumlah Tanggungan PTKP Distributor

MLM/Direct Selling Number 2 Not Null Semua Angka (0 – 9) Jumlah Tanggungan WP untuk item jenis penghasilanKomisi Distributor MLM/Direct Selling baris ke-5 pada BP F113301 (digunakan untuk Perhitungan PTKP)

28 Jumlah Penghasilan Bruto 5 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

29 Tarif 5 Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

30 PPh Yang Dipotong 5 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

31 Jumlah Penghasilan Bruto 6 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-6 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

33 PPh Yang Dipotong 6 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-6 (Untuk Pegawai Honorer) Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

34 Kode PTKP item Pegawai Honorer Number 1 Not Null 0; 1; 2 Kode Pilihan PTKP untuk item jenis penghasilan Pegawai Honorer baris ke-7 pada Bukti Potong F113301:

0 = TK (Tidak Kawin)

1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja) 2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja) 35 Jumlah Tanggungan PTKP item

Pegawai Honorer Number 2 Not Null Semua Angka (0 – 9) Jumlah Tanggungan WP Untuk Perhitungan PTKP Untukitem jenis penghasilan Pegawai Honorer baris ke-7 pada BP F113301 (digunakan untuk perhitungan PTKP)

36 Kode item jenis penghasilan 7 Number 1 Not Null 0; 1; 2 Kode Jenis Penghasilan Baris ke-7 pada Bukti Potong F.1.1.33.01:

0 = Pegawai Honorer

1 = Mantan Pegawai yang menerima jasa produksi, Tantiem, gratifikasi & bonus

2 = Honorarium atau imbalan lainnya

37 Jumlah Penghasilan Bruto 7 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

38 Tarif 7 Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

39 PPh Yang Dipotong 7 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

40 Jumlah Penghasilan Bruto 8 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

41 Tarif 8A Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Perkiraan Penghasilan Netto Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

42 Tarif 8B Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

43 PPh Yang Dipotong 8 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26

44 Jumlah Penghasilan Bruto 9 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Penghasilan Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26

45 Tarif 9A Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Perkiraan Penghasilan Netto Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26

46 Tarif 9B Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26 47 PPh Yang Dipotong 9 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh

Masa Pasal 21/26

49 Tarif 10 Number 5 Not Null Semua Angka (0 – 9); Komma (,) Tarif Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26 50 PPh Yang Dipotong 10 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipotong Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh

Masa Pasal 21/26

51 Jumlah Total PPh Yang Dipotong Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Jumlah PPh Yang Dipotong Pada BP F113301, F113302, dan F113308 PPh Masa Pasal 21/26

52 Invoice Char 100 Allow Null Invoice Pada Bukti Potong

Catatan Penting:

1.

Menu Impor Bukti Potong adalah untuk mengimpor data bukti potong dari sistem yang telah dimiliki oleh Wajib Pajak dengan menyesuaikan struktur data seperti diatas.

2.

Data yang akan diimpor Tidak Boleh memiliki tanda Kutip (‘), contoh: jum’at, ma’af, dan lain-lain

3.

Pada saat Impor To Database maka data WP Transaksi yang memiliki NPWP ataupun yang tidak memiliki NPWP (Nihil) otomatis masuk ke Database Tabel WP.

4.

Jika data pada file yang akan diimpor terdapat dua atau lebih Nomor Bukti Potong yang sama, maka hanya nomor bukti potong yang pertama (yang letak barisnya paling awal pada file yang akan diimpor) yang dapat masuk ke Database Bukti Potong, selebihnya ditolak masuk ke Database Bukti potong.

5.

Format Data yang dikenal adalah Format TXT: format file Text (.TXT) dan Format CSV:format file Comma Separator Values (.CSV). Data bukti potong yang akan diimpor pada kedua format file TXT atau CSV harus memiliki panjang/lebar data yang sama seperti struktur impor di atas (yaitu 52 kolom data) dan menggunakan tanda (;) sebagai pemisah antar kolom datanya.

6.

Jika mebuat data di Excel maka waktu save adalah memakai data format CSV (comma delimeted).

7.

Pada nama field Jenis Penghasilan Bruto 3, Tarif 3, dan PPh Yang Dipotong 3, angka 3 (ataupun angka lainnya) menandakan posisi baris data pada bukti potong (misalkan Penghasilan Bruto 3 pada BP F.1.1.33.01 merupakan jenis penghasilan Komisi petugas Dinas Luar Asuransi, Tarif 2 pada BP F.1.1.33.02 merupakan tarif yang berlaku pada baris kedua BP F.1.1.33.02 yaitu tarif untuk jenis penghasilan Honor & Imbalan lain yang dibebankan kepada APBN atau APBD yang diterima oleh PNS, Anggota TNI/POLRI dan pensiunan, dan begitu pula seterusnya).

8.

Kode Upah Pegawai pada struktur impor nomor 10 di atas merupakan kode untuk membedakan jenis upah yang diterima (0 = Upah Harian/Mingguan, 1 = Upah Satuan, 2 = Upah Borongan/Uang Saku Harian) yang digunakan untuk perhitungan PPh yang dipotong untuk pegawai tersebut, begitu pula dengan Jumlah Hari Kerja pegawai digunakan untuk perhitungan PPh yang dipotong.

9.

Kode PTKP dan Jumlah Tanggungan PTKP pada struktur impor di atas merupakan input tambahan untuk aplikasi eSPT PPh Masa ver 2.0 (tidak ada pada formulir bukti potong F.1.1.33.01) yang digunakan pula untuk perhitungan PPh yang dipotong.

10.

Kode Item Jenis Penghasilan 7 pada struktur impor nomor 36 di atas merupakan kode yang digunakan untuk membedakan jenis penghasilan pada bukti potong F.1.1.33.01 yang terdapat pada aplikasi eSPT PPh Masa ver. 2.0 (pada formulir aslinya hanya jenis penghasilan Honorarium atau Imbalan Lainnya) yang digunakan untuk posting otomatis yang telah disesuaikan dengan SPT Induk PPh Masa PPh Pasal 21/26 dan dibagi menjadi 3 jenis penghasilan (0 = Pegawai Honorer, 1 = Mantan Pegawai yang menerima jasa produksi, Tantiem, gratifikasi & bonus, 2 = Honorarium atau imbalan lainnya).

11.

Kode Formulir Bukti Potong yang digunakan pada saat impor data adalah kode formulir bukti potong terlampir (tanpa tanda titik):  F113301 = Bukti potong PPh Pasal 21

 F113302 = Bukti potong PPh Pasal 21 (Final)