Perkembangang Lembaga Keuangan Syariah

Bab 2

Bab 2

PERKEMBANGAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH

PERKEMBANGAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH

S

SOALOAL--SOAL LATIHANSOALLATIHAN::

1.

1. JeJelalaskskan an sesejajararah h pependindiririan an lelembmbaga aga keukeuanangagan n sysyariariah ah momodedern rn pepertrtamama a kakali li dandan  pengaruhnya pada dunia Internasional.

 pengaruhnya pada dunia Internasional.

 Jawaban:  Jawaban:

Pada tahun 1963, di desa Mit Gha

Pada tahun 1963, di desa Mit Ghamr salah satu daemr salah satu daerah rah di ilaydi ilayah Mesirah Mesir, dibentu, dibentuk k  lem

lembagbaga a keuakeuangangan n pedpedesaesaan yang bernaman yang bernama a Mit GhamMit Ghamr r !a"i!a"ing #ank atau bisang #ank atau bisa disebu

disebut Mit Ghamr #ank yang dipeloport Mit Ghamr #ank yang dipelopori seorang ekonom i seorang ekonom bernambernama $r. %a $r. %hmad &lhmad &l  'ajjar.

 'ajjar. #ank #ank ini ini tidak tidak membebankan membebankan bunga bunga dalam dalam setiap setiap kegiatan kegiatan keuangannya.keuangannya. Menjadi lembaga keuangan syariah pertama yang ada didunia.

Menjadi lembaga keuangan syariah pertama yang ada didunia.

(eberhasilan Mit Ghamr #ank menginspirasi berbagai kalangan seperti ) (eberhasilan Mit Ghamr #ank menginspirasi berbagai kalangan seperti ) 1.

1. PePememeririntntah ah MeMesisir r didibabaaah h GaGamamal l %%bdbdul ul 'a'aseser r mememmbebentntuk uk 'a'aseser r !o!o*i*ialal In"estment dengan basis perkotaan pada tahun 19+.

In"estment dengan basis perkotaan pada tahun 19+. .

. MasMasyaryarakat -endakat -endikiikiaan dan aan dan proproesesionional di al di /il/ilipiipina na memmembentbentuk uk #an#ank %mank %manahah  pada tahun 19+3.

 pada tahun 19+3. 3.

3. 0r0rgaganinisasasi si (on(onrrenensi si IsIslalam m 00(I(I2 2 yayang ng anganggogotatanynya a adadalalah ah nenegagararannegaegarara  pemerintahan

 pemerintahan muslim muslim membetuk membetuk Islami* Islami* $e"elopment $e"elopment #ank #ank I$#2 I$#2 pada pada tahuntahun 19+3

19+3 dan mulai beroperasi dan mulai beroperasi pada tahun 19+4 dengan kantor pada tahun 19+4 dengan kantor Pusat di Jeddah.Pusat di Jeddah. .

. !ebutk!ebutkanlah beranlah berbagai jebagai jenis lemnis lembaga keuangbaga keuangan syaran syariah yang teiah yang terdapat di rdapat di IndoneIndonesia dansia dan  jelaskanlah karakteristiknya masingmasing.

 jelaskanlah karakteristiknya masingmasing.

 Jawaban:  Jawaban:

5em

5embaga baga (eu(euangaangan n !ya!yaririah ah di di IndIndonesonesia ia di di bagi dua bagi dua yaiyaitu tu 5em5embagbaga a (eu(euangaangann !yariah #ank dan 5embaga (euangan !yariah 'on #ank.

!yariah #ank dan 5embaga (euangan !yariah 'on #ank.

 Lembaga Keuangan Syariah Bank   Lembaga Keuangan Syariah Bank 

A.

A. BaBank nk SySyarariaiahh

(arakteristik #ank !yariah) (arakteristik #ank !yariah) 1.

1. nini"er"ersalsal. . MemMemandaandang baha #ank !yarng baha #ank !yariah berliah berlaku untuaku untuk k setsetiap oraniap orang tanpag tanpa memandang perbedaan kemampuan ekonomi maupun perbedaan agama.

.

. %d%dilil. . MeMembmbererikaikan n sesesusuatatu u hahanynya a kekepadpada a yayang ng beberhrhak ak sesertrta a memempmpererlalakukukakann se

sesusuatatu u sesesusuai ai dedengangan n poposisisisinynya a dan dan memelalararan n adaadanynya a unsunsurur maysir maysir  unsur  unsur  spekulasi atau untunguntungan2,

spekulasi atau untunguntungan2, gharar  gharar ketidakjelasan2, haram, riba,ketidakjelasan2, haram, riba, 3.

3. 7r7ransparansparan. $alaan. $alam kegiatm kegiatannya bank syannya bank syariah sanariah sangat tergat terbuka bagi sebuka bagi seluruh lluruh lapisanapisan masyarakat.

masyarakat. 8.

8. !eim!eimbang. Mengebang. Mengembangkmbangkan sektor kean sektor keuangan muangan melalui akelalui akitiititas perbtas perbankan syankan syariahariah yang men*angkup pengembangan sektor riil dan M(M saha Mikro, (e*il, yang men*angkup pengembangan sektor riil dan M(M saha Mikro, (e*il, dan Menengah2

dan Menengah2 4.

4. MaslaMaslahat. #ehat. #ermanrmanaat dan maat dan membaa keembaa kebaikan bbaikan bagi selagi seluruh asuruh aspek kehipek kehidupandupan 6.

6. aariatriati. Produi. Produk ber"arik ber"ariasi mulasi mulai dari tabunai dari tabungan haji dan umrgan haji dan umrah, tabungaah, tabungan umum,n umum, giro, deposito, pembiayaan yang berbasis bagi hasil, jualbeli dan sea, sampai giro, deposito, pembiayaan yang berbasis bagi hasil, jualbeli dan sea, sampai kepada produk jasa kustodian, jasa transer, dan jasa pembayaran debet *ard, kepada produk jasa kustodian, jasa transer, dan jasa pembayaran debet *ard, syariah *harge2.

syariah *harge2. +.

+. /a/asisililitatas. s. PePeneneririmmaaaan n dadan n pepenynyalalururan an :a:akakat, t, ininaak, k, sesededekakah, h, aakaka, , dadanana k

keebbaajjiikkaan n qard),qard), mememimililiki ki aasisililitatas s %%77M,M, momobibille e babanknkining, g, iintnterernenet t  banking 

banking dandan interkoneksi antarbank syariah.interkoneksi antarbank syariah.

 Lembaga Keuangan Non Bank:  Lembaga Keuangan Non Bank:

•

• Asransi SyariahAsransi Syariah

(arakteristik %suransi !yariah) (arakteristik %suransi !yariah) 1.

1. PriPrinsinsip p dasdasar dalam asuraar dalam asuransi syarnsi syariah adalaiah adalah h salsaling toloning tolong g menmenoloolong ng tata;a;auniuni22 dan saling menanggung takauli2 antara sesama peserta

dan saling menanggung takauli2 antara sesama peserta asuransi.asuransi. .

. %kad ya%kad yang digunakang digunakan dalam asn dalam asuransi suransi syariyariah adalah akah adalah akad tabarrad tabarru; u; dan akad tidan akad tijari.jari. %kad tabarru; digunakan diantara para peserta, sedangkan akad tijari digunakan %kad tabarru; digunakan diantara para peserta, sedangkan akad tijari digunakan antara peserta dengan entitas asuransi syariah.

antara peserta dengan entitas asuransi syariah. 3.

3. PembayPembayaran dari pesaran dari peserta dapaerta dapat melipt meliputi kontruti kontribusiibusi< atau kontr< atau kontribusi dan inibusi dan in"esta"estasi.si. 8.

8. $an$ana a tabtabarrarru; dibu; dibententuk uk dardari i akumakumulaulasi si dardari i sursurpluplus s undeunderrrrititing dana ing dana tabtabarrarru;u; yang merupakan milik peserta se*ara kolekti yang dikelola oleh entitas asuransi yang merupakan milik peserta se*ara kolekti yang dikelola oleh entitas asuransi syariah.

syariah. 4.

4. PePembmbayayararan an mamannaaaat t asasururanansisi=k=klalaim im beberarasasal l dardari i dadana na pespesererta ta kokolelektkti i ddananaa tabarru;2 dimana risiko ditanggung se*ara bersama antara peserta asuransi.

tabarru;2 dimana risiko ditanggung se*ara bersama antara peserta asuransi.

•

(arakteristik Penggadaian !yariah) (arakteristik Penggadaian !yariah) 1.

1. #i#iayaya a adadmimininiststrasrasi i beberdrdasasar ar babararang ng bukbukan an prprososenentatase se yayang ng dididasdasararkakan n papadada golongan barang.

golongan barang. .

. 1 ha1 hari dri dihiihituntung 4 hg 4 hari ari bukabukan 14 n 14 harharii 3.

3. Jasa Jasa simpsimpanan banan berdasaerdasarkan rkan simsimpanan panan bukan bukan uang uang pinjampinjamanan 8.

8. #i#ila la pipinjnjamaman an titidadak k didilulunanasisi, , babararang ng jajamiminan nan akaakan n didijujual al kekepapada da mamasysyararakaakatt  bukan lelang.

 bukan lelang. 4.

4. anang pinjag pinjaman 9>? darman 9>? dari taksi taksirairan bukan 9? sedan bukan 9? sedangkangkan untuk goln untuk golongaongan % dann % dan untuk golongan #-$ @@ A @6?

untuk golongan #-$ @@ A @6? 6.

6. PenggolPenggolongan ongan nasabanasabah $h $(M(MI5 I5 bukan bukan P'IP'I$5$5.. +.

+. Jasa siJasa simpanan dimpanan dihitung dhitung dengan konsengan konstanta ditanta dikali takali taksiraksiran bukan dengn bukan dengan prosan prosentasentasee dikali uang pinjaman

dikali uang pinjaman @.

@. MakMaksimsimal jaal jangka ngka aktaktu 3 bulu 3 bulan bukan bukan 8 buan 8 bulanlan 9.

9. (e(elelebibihahan n uauang ng hashasil il dadari ri penpenjajauaualalan n barbaranang g titidadak k didiamambibil l ololeh eh nanasasababah, h, dandan  bukan menjadi milki pegadaian melainkan diserahkan kepada lembaga BI!.

 bukan menjadi milki pegadaian melainkan diserahkan kepada lembaga BI!.

•

• Bai$% Maa% &a$$a'(i% )BMT*Bai$% Maa% &a$$a'(i% )BMT*

(arakteristik #M7) (arakteristik #M7) 1.

1. #er#erorioriententasi bisniasi bisnis, s, menmen*ari laba *ari laba berbersamsama, a, menmeningingkatkatkan kan pempemananaataatan an ekonekonomiomi  paling baah untuk anggota dan lingkungannya.

 paling baah untuk anggota dan lingkungannya. .

. #ukan l#ukan lembaga sembaga sosial osial tetaptetapi dimani dimanaatkaaatkan untuk mn untuk mengaktengaktikan peikan penggunaan dnggunaan danaana sum

sumbangbangan an sossosialial, , :aka:akat, t, ininaC aC dan dan sadsadaCah aCah bagbagi i keskesejahejahterteraan aan oraorang ng banybanyak ak  se*ara berkelanjutan.

se*ara berkelanjutan. 3.

3. $itum$itumbuhkan dari babuhkan dari baah berdasah berdasarkan peraarkan peran partin partisipassipasi dari masyi dari masyarakat sekiarakat sekitartar.. 8.

8. MilMilik bersaik bersama masyma masyarakarakat setemat setempat dari lingkpat dari lingkungungan 5(M! #M7 itu an 5(M! #M7 itu sensendirdiri,i,  bukan miliki orang lain dari luar masyarakat itu.

 bukan miliki orang lain dari luar masyarakat itu. 4.

4. 5(5(M! M! #M#M7 7 memengngadaadakakan n kakajijian an rurutitin n pependndamampipingangan n ususaha aha anganggogota ta sese*a*arara  berkala

 berkala yang yang aktu aktu dan dan tempatnya tempatnya ditentukan ditentukan biasanya biasanya di di balai balai DEDE=D7==D7=desa,desa, ka

kantntor or 5(5(M! M! #M#M77, , rurumamah h ananggoggotata, , mamasjsjidid, , dsdsb2b2, , bibiasasanyanya a didiisisi i dedengnganan  perbin*angan

 perbin*angan bisnis para bisnis para nasabah nasabah 5(M! #M7, disamping 5(M! #M7, disamping pendampingan pendampingan mentalmental spiritualnya terutama moti"e berusaha.

spiritualnya terutama moti"e berusaha.

•

(arakteristik (operasi !yariah) (arakteristik (operasi !yariah) 1.

1. MenMengakgakui hak miui hak milik inlik indi"di"idu teidu terharhadap modap modal usadal usahaha .

. 7i7iadaadanya trnya transansaksaksi berbi berbasiasis bungs bunga riba riba2a2 3.

3. #er#erunungsigsinya nya insinstittitusi usi :aka:akatt 8.

8. MeMengngakakui mui mekaekaninismsme pae pasasar r  4.

4. MenMengakgakui mui motioti me men*arn*ari kei keuntuntungunganan 6.

6. MeMengngakakui keui kebebebasbasan bean berurusasahaha +.

+. MeMengngakakui adui adananya haya hak berk bersasamama..

•

• R!ksa ana SyariahR!ksa ana Syariah

(arakteristik Deksa $ana) (arakteristik Deksa $ana) 1.

1. 5emba5embaga F #entga F #entuk ukumuk ukumH In"esH In"estasi stasi sebagai ebagai interintermediamediasi dari si dari In"esIn"estor tor  .

. PerPeriodiode In"ee In"estastasi mesi menengnengah dan Jaah dan Jangka pngka panjaanjangng 3

3.. ##eerreessiikkoo 8.

8. 5e5ebibih th traransnspapararann 4.

4. PemPembukubukuan an ditditutuutup sp setietiap ap harharii 6.

6. 'asaba'asabah bh bisa isa menarmenarik=meik=memasukmasukkan dakan dana sna setiap etiap hari.hari. +.

+. DetDeturn urn  t tingingkat kat bungbunga dea deposposititoo @.

@. asasil yil yang diang diperperoleoleh 'eth 'eto A 'o A 'o Pao Pajak jak  3.

3. IdentIdentiikaiikasilah persilah permasamasalahan yang dihalahan yang dihadapi oleh indapi oleh industrdustri perbankai perbankan syarin syariah Indonesah Indonesiaia  pada saat ini.

 pada saat ini.

 Jawaban:  Jawaban:

#eberapa masalah dan problematika yang dihadapi oleh industri perbankan syariah, #eberapa masalah dan problematika yang dihadapi oleh industri perbankan syariah, ha

hampmpir ir sasama ma dedengangan n mamasasalalah h yayang ng didihahadapdapi i ololeh eh bebeberberapapa a banbank k umumum um atatauau kon"esional. #edanya adalah dari penerapan aturan yang ada pada bank itu sendiri, kon"esional. #edanya adalah dari penerapan aturan yang ada pada bank itu sendiri,  bank syariah memakai aturan kesyariahan

 bank syariah memakai aturan kesyariahan yang bersumber pada hukumhukum yang bersumber pada hukumhukum islam,islam, sed

sedangkangkan an bank bank umuumum m ataatau u konkon"es"esionional al menmenggunggunakan akan atuaturanranataturauran n yayang ng teltelahah ditetapkan oleh bank sentral.

ditetapkan oleh bank sentral.

#ank Islam bekerja dengan aturan yang sangat ketat dan memilih in"estasi yang halal #ank Islam bekerja dengan aturan yang sangat ketat dan memilih in"estasi yang halal dan sesuai syariah saja. Implikasinya adalah bank Islam harus melakukan super"isi dan sesuai syariah saja. Implikasinya adalah bank Islam harus melakukan super"isi dan terkadang mengelola se*ara langsung operasional suatu proyek yang didanainya. dan terkadang mengelola se*ara langsung operasional suatu proyek yang didanainya. Ini dilakukan untuk mereduksi pengeluaran manajerial.

%kibatnya bank Islam harus memikul biaya tambahan yang tidak pernah terdapat %kibatnya bank Islam harus memikul biaya tambahan yang tidak pernah terdapat  pada

 pada pembukuan pembukuan bankbank bankbank berasas berasas bunga. bunga. #ank #ank Islam Islam pun pun harus harus mampumampu memi

meminimalnimalisir isir potenspotensi i kerugikerugian an dari in"estasi mudarabahnydari in"estasi mudarabahnya a dan dan mengammengamankanankan tingkat keuntungan yang lebih tinggi dibandingkan dengan bankbank riba. al ini tingkat keuntungan yang lebih tinggi dibandingkan dengan bankbank riba. al ini menye

menyebabkan bank babkan bank IslaIslam m terdoterdorong untuk rong untuk men*amen*ari ri proyeproyek k yang segera memberikayang segera memberikann keuntungan.

keuntungan. (emud

(emudian ian bankbabankbank nk IslaIslam m yang ada yang ada saat ini saat ini masimasih h kesulkesulitan untuk itan untuk mengummengumpulkanpulkan dana :akat, inak, maupun shadaCah pada skala yang besar, padahal dana :akat ini dana :akat, inak, maupun shadaCah pada skala yang besar, padahal dana :akat ini merupakan potensi yang sangat luar biasa, dan bisa dijadikan sebagai salah satu merupakan potensi yang sangat luar biasa, dan bisa dijadikan sebagai salah satu su

sumbmber er pependandananaan an pipinjnjamaman an untuntuk uk tutujujuan an konkonsusumtmtii. . dan dan mamasisih h miminimnimnynyaa sumberdaya manusia yang memahami se*ara komprehensi segala hal yang berkaitan sumberdaya manusia yang memahami se*ara komprehensi segala hal yang berkaitan dengan industri perbankan syariah

dengan industri perbankan syariah 8.

8. IdentIdentiikaiikasilah silah kelemkelemahan yahan yang terang terdapat padapat pada bank da bank kon"enskon"ensionalional..

 Jawaban:  Jawaban:

kelemahan yang terdapat pada bank kon"ensional) kelemahan yang terdapat pada bank kon"ensional) 1.

1. !y!yststem pendem pendapapatatan beran berupa bunupa bunga yanga yang g susudadah h diditetentntukaukan n didimumuka ka ololeh bankeh bank.. $alam bisnis, hasil dari setiap perusahaan selalu tidak pasti. Peminjam sudah $alam bisnis, hasil dari setiap perusahaan selalu tidak pasti. Peminjam sudah  berkeajiban

 berkeajiban untuk untuk membayar membayar tingkat tingkat bunga bunga yang yang disetujui disetujui alaupun alaupun dia dia rugirugi  pada perusahaannya. Meskipun perusahaannya untung, b

 pada perusahaannya. Meskipun perusahaannya untung, b isa jadi bunga yang harusisa jadi bunga yang harus dibayarkan melebihi keuntungannya.

dibayarkan melebihi keuntungannya. .

. ubungaubungan antn antara nara nasabah asabah dan badan bank adank adalah krlah kreditueditur A dr A debituebitur r 

$engan sistem bunga, bank tidak tertarik dalam kemitraan usaha, ke*uali bila ada $engan sistem bunga, bank tidak tertarik dalam kemitraan usaha, ke*uali bila ada  jaminan pengembalian modal dan pendapatan bunga mereka, setiap ren*ana

 jaminan pengembalian modal dan pendapatan bunga mereka, setiap ren*ana bisnisbisnis yang diajukan kepada mereka selalu diukur dengan kriteria ini. Jadi, bank yang yang diajukan kepada mereka selalu diukur dengan kriteria ini. Jadi, bank yang  bekerja dengan

 bekerja dengan sistem ini tidak sistem ini tidak mempunyai insenti mempunyai insenti untuk membantu untuk membantu suatu usahasuatu usaha yang berguna bagi masyarakat dan para pekerja. !istem ini menyebabkan mis yang berguna bagi masyarakat dan para pekerja. !istem ini menyebabkan mis alokasi sumber daya.

alokasi sumber daya. 3.

3. $ana nas$ana nasabah diiabah diin"estan"estasikan psikan pada asetada asetaset yaset yang sesuaang sesuai dengai dengan kebijan kebijakankan #an

#ank k hanyhanya a mamau u memmeminjinjamkamkan an dana dana kepakepada da bisbisnis nis yanyang g sudsudah ah benbenararbenbenar ar  mapan atau kepada orang yang sanggup memberikan jaminan bagi keamanan mapan atau kepada orang yang sanggup memberikan jaminan bagi keamanan  pinjamannya,

 jadi,

 jadi, semakin semakin banyak banyak pinjaman pinjaman yang yang diberikan diberikan kepada kepada usaha usaha yang yang sudah sudah mapanmapan da

dan n susukskseses, , sesemementntarara a ororanang g yayang ng pupunynya a potpotenensi si tetertrtahahan an ununtutuk k mememumulalaii us

usahahananyaya, , dadan n hahal l inini i memenynyebebababkakan n titidadak k imimbabangngnynya a pependndapapatatan an dadann kesejahteran.

kesejahteran. 4.

4. IdeIdentintiiikaskasilailah h 3 3 kelkelebiebihan yang han yang dimdimiliiliki ki oleoleh h banbank k syasyariariah h yanyang g dipdiperkerkirirakan dapatakan dapat mengatasi kelemahan bank kon"ensional.

mengatasi kelemahan bank kon"ensional.

 Jawaban:  Jawaban:

1.

1. !yst!ystem pendem pendapatan apatan bukan bukan dengan dengan bunga bunga tetaptetapi dengai dengan prin prinsip nsip ) mu) mudarabah darabah  bagi bagi hasil2 aidah titipan2,ijarah  sea 2, murabahah  penjualan k

hasil2 aidah titipan2,ijarah  sea 2, murabahah  penjualan k embali 2embali 2 .

. ubungaubungan antn antara nara nasabah asabah dengan dengan bank bank adalah adalah hubungahubungan kemn kemitraaitraann 3.

3. $an$ana a nasnasabaabah h diidiin"esn"estastasikaikan n padpada a aseasettaseaset t yanyang g sessesuai dengauai dengan n priprinsinsip p syasyariariahh  syariah *omplaian*e 2