PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI PULAU JAWA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
YUDA SUSILA 2009210218
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
ii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
DI PULAU JAWA
Diajukan Oleh :
YUDA SUSILA
2009210218
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : 27 Agustus 2013
iii
S K R I P S I
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
DI PULAU JAWA
Disusun Oleh : YUDA SUSILA
2009210218
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 14 September 2013
Tim Penguji
Ketua : (Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M)
Sekretaris : (Hj. Anggraeni. SE.,M.Si)
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Yuda Susila
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 09 April 1991
N.I.M : 2009210218
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Pembangunan Daerah Di Pulau Jawa
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing,
Tanggal : 14 November 2013 Tanggal : 14 November 2013
v
MOTTO
PERSEMBAHAN
“
Yang utama dari segalanYa ”
Sembah sujud serta syukur kepada ALLAH SWT. Taburan cinta dan kasih sayangmu memberikanku kekuatan, membekaliku dengan ilmu. Atas karunia serta kemudahan
yang engkau berikan akhirnya skripsi yang sederhana ini dapat terselesaikan. Sholawat dan salam selalu terlimpahkan
keharibaab Rasullah Muhammad SAW.
Kupersembahkan karya sederhana ini kepada orang yang sangat berarti dan kusayangi
“
Ibu dan AyaH
”
Sebagai tanda bakti, dan rasa terima kasih yang tiada terhingga kupersembahkan karya kecil ini kepada ibu dan ayah yang telah memberikan kasih sayang, segala dukungan,
dan cinta kasih yang tiada terhingga, yang tiada mungkin dapat kubalas hanya dengan selembar kertas yang bertuliskan kata cinta dan persembahan. Semoga ini menjadi
langkah awal untuk membuat ibu dan ayah bahagia karena kusadari, selama ini belum aku belum bisa berbuat yang
lebih. Untuk ibu dan ayah yang selalu membuatku termotivasi dan selalu menyirami kasih sayang, selalu mendoakanku dan selalu menasehatiku menjadi lebih baik,
Terima Kasih Ibu… Terima Kasih Ayah… JANGANLAH MENYERAH KETIKA DALAM
SEBUAH PERJALANAN PERJUANGANMU.. KETIKA ENGKAU MENYERAH TANPA ENGKAU SADARI GARIS FINISH SUDAH
DIDEPAN ANDA...
vi
“ mY brother’s ”
Untuk adik-adikku yang aku sayangi, meskipun sering nakal dan sulit diatur tetapi hal itu selalu menjadi warna yang tak akan tergantikan, terima kasih atas doanya.. smoga ka-ka bisa menjadi panutan yang baik bagi kalian..
“ mY best friend’s “
Buat Temen Seperjuangan Skripsi, Bayu , Baiq, Simon,
Adi, Rima, Nurkiti, vivie, Rininta, Bani, Wita, Dita,
Anggie dll Alhamdullilah kita bias lulus sama – sama
setelah melewati rintangan di Perkuliahaan
Buat temen angkatan 2009 yaitu candra, nurul, heru,
fuad, pakde, Antariksa dll terima kasih atas dukungan kalian selama ini…
Untuk sahabat saya Bayu Gustaf Smoga apa yang kita
diskusikan untuk mengabdi kepada Negara dapat kita capai.. AMIN..
Untuk sahabat saya Simon ,anda luar biasa sudah mau
meluangkan waktu untuk menjadi teman yang baik..
Dan juga terima kasih buat Semuanya yang telah
mendukung saya, sukses buat kalian Semua…
KALIAN LUAR BIASA…….
“ dan terakhir “
Terima kasih untuk Hj.Anggraeni. SE.,M.Si selaku dosen
pembimbing saya, Atas dukungan dan Arahannya…
Dan kepada Semua Dosen Di STIE Perbanas Surabaya terima kasih atas ilmu yang diberikan…
Dan Tidak Lupa Kampus STIE Perbanas Surabaya yang saya banggakan, smoga menjadi kampus unggulan dimasa
vii terselesaikan dengan baik. Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat untuk penyelesaian dalam menempuh skripsi program pendidikan Sarjana Strata Satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat terselesaikan berkat bimbingan, arahan, dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar – besarnya kepada :
1. Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. selaku Dosen Pembimbing yang telah banyak meluangkan waktunya dan tenaga untuk membimbing penulisan skripsi ini. 2. Ibu Mellyza Silvy, S.E.,M.Si selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya
3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M, selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya
4. Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah M.Si. selaku Dosen Wali yang telah banyak memberikan bimbingan dan arahan kepada penulis
5. Bapak dan Ibu dosen beserta seluruh Civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis selama perkuliahan.
Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat dalam menambah wawasan khususnya di bidang Manajemen Perbankan.
Surabaya, November 2013
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vii
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Rumusan Masalah ... 10
1.3 Tujuan Penelitian ... 11
1.4 Manfaat Penelitian ... 12
1.5 Sistematika Penulisan ... 13
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 15
2.2 Landasan Teori... 20
2.3 Kerangka Pemikiran... 36
2.4 Hipotesis Penelitian ... 37
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 39
3.2 Batasan Penelitian ... 40
3.3 Identifikasi Variabel... 40
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 41
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 43
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 44
3.7 Teknik Analisis Data... 45
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subjek Penelitian ... 52
ix
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan ... 98 5.2 Keterbatasan Penelitian ... 102 5.3 Saran ... 102
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Perkembangan ROA BPD di Pulau Jawa ... 3
Tabel 2.1 : Perbandingan Dengan Penelitian Terdahulu ... 19
Tabel 3.1 : Populasi BPD di Pulau Jawa Berdasarkan Total Aset ... 44
Tabel 3.2 : Sampel BPD di Pulau Jawa... 44
Tabel 4.1 : Posisi Loan Deposit Ratio (LDR) ... 62
Tabel 4.2 : Posisi Investing Policy Ratio (IPR) ... 63
Tabel 4.3 : Posisi Non Performing Loan (NPL) ... 64
Tabel 4.4 : Posisi Interest Rate Risk (IRR) ... 65
Tabel 4.5 : Posisi Devisa Neto (PDN) ... 67
Tabel 4.6 : Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional ... 68
Tabel 4.7 : Posisi Fee Based Income Ratio (FBIR) ... 69
Tabel 4.8 : Posisi Return On Asset ... 70
Tabel 4.9 : Analisa Regresi Linier Berganda ... 72
Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Uji F ... 74
Tabel 4.11 : Hasil Uji Parsial ... 78
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran ... 36
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk Uji F... 47
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji T Sisi Kanan ... 49
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji T Sisi Kiri ... 49
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji T Dua Sisi... 50
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Untuk Uji F... 75
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel LDR ... 78
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel IPR ... 79
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel NPL ... 80
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan PenolakanHo Variabel IRR ... 80
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel PDN ... 81
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel BOPO... 82
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel FBIR ... 82
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan LDR Lampiran 2 Perhitungan IPR Lampiran 3 Perhitungan NPL Lampiran 4 Perhitungan IRR Lampiran 5 Perhitungan PDN Lampiran 6 Perhitungan BOPO Lampiran 7 Perhitungan FBIR Lampiran 8 Perhitungan ROA Lampiran 9 Perhitungan Trend LDR Lampiran 10 Perhitungan Trend IPR Lampiran 11 Perhitungan Trend NPL Lampiran 12 Perhitungan Trend IRR Lampiran 13 Perhitungan Trend PDN Lampiran 14 Perhitungan Trend BOPO Lampiran 15 Perhitungan Trend FBIR Lampiran 16 Perhitungan Trend ROA Lampiran 17 Hasil Output SPSS Lampiran 18 Tabel F
xiii
“THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK AGAINTS RETURN ON ASSET (ROA) IN THE REGIONAL BANKS IN JAVA ISLAND”
ABSTRACT
The purpose of the bank is a high gain so that profits can be used to finance operations and future expansions. To measure the ability of the banks to make a profit can use ROA ratio. The factors that affect the ROA is a risk. Risk is the degree of uncertainty about an outcome that is expected or anticipated to be received. Risk consists of liquidity risk, credit risk, market risk, and operational risk. This research aims to determine whether the LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, and, FBIR have significant influence simultaneously and partially to ROA. The data collection method that being used in this research is secondary data that taken from financial report of The Regional Banks, started from the first quarter of 2009 until the fourth quarter of 2012.
The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linear regression analyze, F test, and T test. The research sample determination criteria is three Regionals Banks that has the assets total between 10 trillion to 35 trillion rupiah on December 2012 and has been a foreign exchange bank.
Based on criteria, sample that being used is BPD Jateng, BPD Jatim, and BPD DKI. The results of this research are LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have significant influence simultaneously to ROA. There are three variables that is not significant, those are NPL, IRR and PDN. Significant variables are LDR, IPR, BOPO, and FBIR.
