PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, DAN IRR TERHADAP
EFISIENSI BIAYA DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN
SFA PADA BANK-BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI KALIMANTAN
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
ALOYSIUS TIRTA TORAR
NIM : 2008210070
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2012
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, DAN IRR TERHADAP
EFISIENSI BIAYA DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN
SFA PADA BANK-BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI KALIMANTAN
Diajukan oleh :
ALOYSIUS TIRTA TORAR
NIM : 2008210070
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : ………
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, DAN IRR TERHADAP
EFISIENSI BIAYA DENGAN MENGGUNAKAN PENDEKATAN
SFA PADA BANK-BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI KALIMANTAN
Disusun oleh :
ALOYSIUS TIRTA TORAR
NIM : 2008210070
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 13 Februari 2012
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ……….
Sekertaris : Hj. Anggraeni, S.E., M.Si. ……….
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Aloysius Tirta Torar
Tempat, Tanggal Lahir : Sidoarjo, 13 September 1990
N.I.M : 2008210070
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, dan IRR
terhadap Efisiensi Biaya Dengan Menggunakan
Pendekatan SFA pada Bank-Bank Pembangunan
Daerah Di Kalimantan
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing,
Tanggal : ………… Tanggal : …………
MOTTO
Berdoa kepada Tuhan Yesus Kristus, Bersemangat, Melihat, Mempelajari,
Mengerjakan, dan Berusaha demi meraih mimpi dan selalu bangkit ketika
PERSEMBAHAN
Ucapan terima kasih saya tujukan kepada semua pihak yang telah membantu dan
selalu memberikan dukungan yang terbaik untukku
Spesial untuk :
1. Kepada Tuhan Yesus Kristus yang telah memberikan berkat untuk Lui
dalam berhasil menyelesaikan skripsi dan melancarkan aktifitas selama
perkuliahan.
2. Kedua orang tuaku (Amelius dan Theresia), yang karena doa, perjuangan,
pengorbanan, dan dukungan mereka yang tidak mengenal lelah untuk
membimbing dan menjaga Lui dari lahir hingga saat ini. I Love You Dad
and Mom.
3. Untuk kakak (Vincentius) dan pacarnya (Inge), terima kasih sudah
membantu dalam proses mengerjakan skripsi. Semoga awet ya ^_^
4. Untuk kekasih hati Sheilla Aprillia Ningtyas (Chila), terima kasih sudah
menemani Lui sidang dan memberi semangat selalu. I Always Love You
Dear (>_<) hope you always be mine and walk together for reach our dream
^_^ *muach* thanks for loving me.
5. Buat teman-teman di kampus, khususnya teman seperjuangan SFA (ajeng,
gandos, gepeng, cdk, jefry, vebriya, anita, prita, lukita, qiqi, tante),
dulur-dulur kampus (macan, adi, yanu, fembuk, bakti, dwi, vicky, bella, djunet,
abah, hence, faiyuz, andrian, tacik, endel, santhy, miss pacitan, alfina,
pemasaran (arry, abang, digdo, mirza, vio, rusman, bagus, mbah, andrys,
donny, romi, dll).. thanks all brader and sista, I will miss you all ^_^
6. Buat teman-teman kost 6a (santi, kunti, tiwi, ickatok, pipin, cepti) thanks ya
udah semangatin Lui sama Cece buat selalu bersama-sama. I Love You Pren
^_^ salam iwak peyek.
7. Buat Tottenham Hotspur yang sudah memberikan permainan bagus
menghajar Newcastle Utd dengan skor 5-0 di markas White Hart Lane
sehari sebelum sidang, jadi tambah semangat ^_^
8. Buat anak-anak sidokare, anak-anak UKM Taekwondo, anak-anak yang Lui
kenal maupun tidak kenal. Terima kasih atas dukungannya.
9. Kepada Dosen Wali Bpk. Drs. Ec. Herizon, M.Si. terima kasih sudah
menjadi wali mahasiswa mulai dari awal hingga akhir perkuliahan.
10. Kepada Dosen Pembimbing Ibu Hj. Anggraeni, S.E., M.Si. terima kasih atas
bimbingannya dalam penyelesaian skripsi ini.
11. Kepada Dosen Bpk. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M., yang sudah memberi
banyak masukkan atas penyelesaian skripsi ini.
12. Seluruh dosen dan civitas akademika STIE Perbanas Surabaya, terima kasih
atas kerjasamanya.
13. Seluruh pihak yang belum Lui sebutin, terima kasih atas doa dan
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Tuhan Yesus Kristus atas
segala berkat dan karunia-Nyalah sehingga penulis dapat menyelesaikan skiripsi
ini yang berjudul “Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, dan IRR Terhadap
Efisiensi Biaya Dengan Menggunakan Pendekatan SFA Pada Bank-Bank
Pembangunan Daerah Di Kalimantan”.
Kemudian tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk menempuh dan
memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu
(S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati, perkenankanlah
saya mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak
yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan
penyusunan skripsi ini, yaitu :
1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E., M.Si., selaku dosen pembimbing yang saya sangat
berperan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian
skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan, dan pengetahuannya
kepada penulis.
2. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi, Tatik Suryani, M.M., selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
4. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas akademika STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada
penulis selama perkuliahan.
Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis memohon ma’af
yang sebesar-besarnya jika terdapat kesalahan dalam seluruh proses
penyusunan skripsi.
Surabaya, 13 Februari 2012
Penulis
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang ... 1
1.2. Rumusan Masalah ... 9
1.3. Tujuan Penelitian ... 10
1.4. Manfaat Penelitian ... 11
1.5. Sistematika Penulisan Skripsi ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1. Penelitian Terdahulu ... 14
2.2. Landasan Teori ... 18
2.3. Kerangka Pemikiran ... 39
2.4. Hipotesis Penelitian ... 39
BAB III METODE PENELITIAN 3.1. Rancangan Penelitian ... 42
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1. Kerangka Pemikiran ... 41
Gambar 3.1. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 49
Gambar 3.2. Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kanan ... 50
Gambar 3.3. Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kiri ... 52
Gambar 3.4. Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t dua sisi ... 53
Gambar 4.1. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 72
Gambar 4.2. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (LDR) ... 75
Gambar 4.3. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IPR) ... 76
Gambar 4.4. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (APB) ... 77
Gambar 4.5. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (NPL) ... 77
Gambar 4.6. Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (PPAP) ... 78
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR
Lampiran 2 : Perhitungan IPR
Lampiran 3 : Perhitungan APB
Lampiran 4 : Perhitungan NPL
Lampiran 5 : Perhitungan PPAP
Lampiran 6 : Perhitungan IRR
Lampiran 7 : Posisi Efisiensi Biaya
Lampiran 8 : Hasil Pengolahan SPSS
Lampiran 9 : Hasil Pengolahan SPSS
Lampiran 10 : Data dan Hasil Pengolahan SFA
Lampiran 11 : Data untuk Pengolahan SPSS
Tabel F
ABSTRACT
This research have title “The Influence of LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, and IRR toward Cost Efficiency By Using The Method of SFA on Regional Banks in Kalimantan“.
This research aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, PPAP,and IRR have significant influence simultaneously and partially toward Cost Efficiency on Regional Banks in Kalimantan. The sample of this research are four banks, namely: South Kalimantan BPD, East Kalimantan BPD, Central Kalimantan BPD, and West Kalimantan BPD. The data is secondary data and collecting data method in this research is collecting data from publication financial report of Regional Banks on Bank Indonesia website started from the first quarter period of 2008 until the second quarter period of 2011. The technique of data analyzing in this research is processing input and output to Stochastic Frontier Program for Efficiency value, descriptive analysis, and using multiple linear regression analysis.
The result of research shows that LDR, IPR, ABP, NPL, PPAP and IRR have significant influence simultaneously toward Cost Efficiency on Regional Banks in Kalimantan. But overall ratio with partially have no significant influence to Cost Efficiency on Regional Banks in Kalimantan. LDR with partially have unsignificant positive influence toward Cost Efficiency on Regional Banks in Kalimantan. On the other hand, IPR, APB, NPL, PPAP, and IRR with partially have unsignificant negative influence toward Cost Efficiency on Regional Banks in Kalimantan.
